会议信息 - 公司第六届董事会第四次会议于2024年10月24日召开[2] - 本次会议应出席董事7人，实际出席7人[2] 审议事项 - 会议审议通过《2024年第三季度报告》议案，7票赞成[3][4] - 会议审议通过计提减值准备议案，7票赞成[4][5]

证券代码：002808 证券简称：ST恒久 公告编号：2024-053 苏州恒久光电科技股份有限公司 二、公司关注并核实相关情况 针对公司股票异常波动，公司对有关事项进行了核实，现对有关核实情况说 明如下： 1、公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。 2、公司未发现近期公共传媒报道了可能或已经对本公司股票交易价格产生 较大影响的未公开重大信息。 3、公司目前经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化。 股票交易异常波动公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、股票交易异常波动的情况介绍 苏州恒久光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）股票于 2024 年 9 月 26 日、9 月 27 日和 9 月 30 日连续三个交易日收盘价格偏离值累计超过 12%，根据 《深圳证券交易所交易规则》的有关规定，属于股票交易异常波动的情况。 1 应予以披露而未披露的、对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信 息；公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。 4、公司、控股股东和实际控制人不存在关于本公司的应披露而未披露的重 大事项，或处于筹划阶段 ...

财务舞弊与差错更正 - 2019 - 2022年闽保信息存在财务舞弊，对期间财务报告进行会计差错更正及追溯调整[1] - 2020年鸿达项目、2019年银达项目收入确认不恰当，影响多期财务数据[4][6][7] - 2022年应收账款信用减值估计、存货跌价准备调整不严谨[4][5] - 会计差错更正使2023年期初应收账款、其他权益工具投资、未分配利润减少[29] 业绩情况 - 报告期扣非后净利润为 -3260.73万元，经营活动现金净流量为 -504.83万元[93] - 公司营业收入连续五年下滑，2023年度收入1.54亿元[106] - 2023年度贸易业务收入955.56万元，较上年下降29.60%[108] - 2023年度信息安全业务收入687.58万元，同比下滑13.10%[121] 资金往来与投资 - 截至2022年12月31日，应收南京威正1018.97万元、福建千颂398.10万元，2023年4月收回[5][26][62][76] - 2022年通过第三方转付1000万投资款，300万转付，700万未转付形成财务资助[5][26] - 法院判决万泰富返还700万元及利息，公司全额计提坏账[41] 公司管理与决策 - 2023年10月审议通过修改《控股子公司管理制度》等议案[84][87] - 任命新的闽保信息副总经理、代总经理和行政部副总监[84] - 加强对子公司管控，修订《印章管理制度》，补齐对外投资资料[84][85] 分红与资金状况 - 拟每10股派现0.2元，合计派发现金股利537.6万元[93] - 有货币资金1.48亿元，银行授信额度3.35亿元，无资金压力及流动性风险[95] 募投项目 - 2016年首发上市募集资金1.91亿元，累计按原计划使用10,520.62万元[124] - 有机光电工程技术中心建设项目累计投入2,177.57万元，投资进度53.33%[124][133][136] 存货情况 - 2023年度计提存货跌价准备724.61万元，转回或转销323.21万元[144] - 2024年D类品需计提存货跌价准备8,654,205.34元，2023年补提4,312,397.70元[49]

公司主营业务 - 公司主营业务涉及"影像耗材+信息安全"两大产业[5] - 公司的核心业务为激光有机光导鼓（OPC 鼓）系列产品的研发、生产和销售[5] - 公司已纵向延伸到影像耗材产业链的多个应用环节，努力开拓打印机整机国产化需求的市场新机遇[5] - 公司控股子公司福建省闽保信息技术有限公司专注于信息安全领域软件开发及系统集成[5] 产品优势 - 公司碳粉产品采用先进的分散技术、颗粒整形技术以及表面改性技术，具有通用性强、耐候性好等优势[7] - 闽保信息主要产品包括涉密计算机及移动存储介质保密管理系统、移动数据安全防护系统等[8] 销售模式 - 公司激光有机光导鼓系列、碳粉产品销售采用直销为主，经销为辅的模式[9] - 闽保信息主要采取直销模式，并针对不同类型的客户特点采取差别性的销售策略[10] 经营情况 - 公司2023年实现营业收入15,441.96万元，同比下降6.89%[11] - 公司归属于母公司所有者的净利润为-3,260.73万元，较上年同期增亏48.83%[11] 经营策略 - 公司采取"稳中求进、长远布局"的方针，持续加强研发投入[11] - 公司优化产品结构，加快推进碳粉生产线建设，以增强公司盈利能力[11] - 公司加强内部控制管理，规范公司各项制度和决策流程，健全法人治理结构[11] - 公司持续强化精益制造管理，提升产品品质和良率，营造安全生产环境[11] - 公司加强人事管理和员工培训，组织丰富多彩的活动提升员工归属感[11] 行业地位 - 公司在国内激光OPC鼓行业处于领先地位，是全球激光OPC产业领域的领导企业之一[13] - 公司在数码印刷感光鼓的国内企业竞争中处于技术领先地位[13] - 公司作为最先上市的感光鼓耗材专业制造厂，在国产打印机耗材品牌厂商选择战略合作领域有优势[13] 财务指标 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2,534,335.81元、-1,449,710.94元、-22,745,155.89元和-8,961,502.75元[20] - 经营活动产生的现金流量净额为-1,401,654.35元、10,821,024.83元、-5,861,784.89元和-8,605,887.75元[20] 公司治理 - 公司控股股东、实际控制人为余荣清，与其他主要股东存在关联关系[22] - 公司控股子公司福建省闽保信息技术有限公司发现新聘总经理违规操作，公司已全额计提减值准备[26] - 公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案[25] - 公司因内部控制审计报告被出具否定意见而触及"其他风险警示"[25] - 公司控股股东曾通过子公司向其他关联公司拆借资金,公司将加强资金管理制度执行和监督[25] - 公司无优先股股东[23] - 公司报告期内无存续债券[24] - 公司与实际控制人之间的产权及控制关系以方框图形式披露[23]

会计差错更正 - 2024年8月31日公司审议通过前期会计差错更正及追溯调整议案[1] - 2024年4月27日追溯重述6个事项，2019 - 2022年度合并财报追溯调整，2020年度合并报表由盈变亏[2] - 认定闽保信息资产组商誉2019年存在减值迹象，应全额计提商誉减值[2] - 2020年处置深圳市壹办公科技股份有限公司8.732%股权，会计处理不符合准则规定[3] 财务数据更正 - 2022年12月31日合并资产负债表，其他综合收益更正后-11,435,840.46元，未分配利润更正后21,372,729.70元[7] - 2021年度合并利润表，资产减值损失更正后-1,216,235.33元，利润总额更正后-51,510,385.82元[9] - 2021年度合并现金流量表，净利润更正后-50,895,586.92元，资产减值准备更正后-3,033,764.67元[10] - 2021年加权平均净资产收益率，归属于公司普通股股东的净利润更正后-10.41%，扣非后-11.08%[13] - 2021年基本每股收益，归属于公司普通股股东的净利润更正后-0.161%，扣非后-0.172%[14] - 2021年稀释每股收益，归属于公司普通股股东的净利润更正后-0.161%，扣非后-0.172%[15] - 2021年度母公司利润表更正后，资产减值损失为-3,470,632.75元，利润总额为-15,942,958.60元，净利润为-12,008,554.65元[17] - 2021年12月31日母公司资产负债表更正后，其他综合收益为-9,201,486.81元，未分配利润为36,245,312.48元[18] 市场扩张和并购 - 公司以现金139,664,517.25元收购闽保信息22,897,000股股份，占总股本的71.26%[20] 业绩情况 - 业绩承诺期2019 - 2024年，累计承诺净利润不低于19,808万元[21] - 前期会计差错更正前，2019 - 2023年累计业绩承诺金额14,728万元，实现金额-3,483.61万元，实现率-23.65%[25] - 前期会计差错更正后，2019 - 2023年累计业绩承诺金额14,728万元，实现金额-6,079.61万元，实现率-41.28%[25] - 前期会计差错更正后，2019 - 2023年累计业绩待补偿金额14,671.27万元[24] 其他新策略 - 董事会审计委员会、董事会、监事会均同意本次会计差错更正及追溯调整事项[25][26] - 公司因会计差错更正向投资者致歉，将强化财务监督检查，提升治理和信息披露质量[27] - 公司因立案调查结果未出，后期存在二次会计差错更正可能性[27]

公司经营情况 - 2020年公司营业收入为1,305,524,000元，同比下降12.91%[14] - 2020年公司归属于上市公司股东的净利润为-1,032,000元，同比下降100.08%[14] - 2020年公司扣除非经常性损益后的净利润为-10,524,000元，同比下降105.11%[14] - 2020年公司基本每股收益为-0.0038元，同比下降100.08%[14] - 2020年公司加权平均净资产收益率为-0.03%，同比下降100.08%[14] - 2020年12月31日公司总资产为1,524,524,000元，较上年同期增长0.91%[14] - 2020年12月31日公司归属于上市公司股东的净资产为1,032,000元，较上年同期下降99.90%[14] 公司主营业务 - 公司主营业务涉及"影像耗材+信息安全"两大产业[26] - 公司的核心业务为激光有机光导鼓系列产品的研发、生产和销售[26] - 公司收购了信息安全整体解决方案服务商——福建省闽保信息技术有限公司71.26%的股权[26] - 闽保信息专注于信息安全及保密技术与产品的研发、生产及销售[26] - 闽保信息为银行、党政、电力、军工、金融等众多领域提供系统化、集成化的信息安全整体解决方案及咨询服务[28] - 公司激光OPC鼓是硒鼓的核心元件，应用于激光打印机、数码复印机等现代化办公设备[27] - 公司传统业务已纵向延伸到影像耗材产业链的多个环节[26] - 公司依托自身的"硬件+软件"优势,推动能源系统管理业务的发展[26] 公司技术优势 - 公司具有强大的设备集成及整条产线的灵活改造能力[37] - 公司具有独特的"一体两翼，双线联动"、"连续镀膜，一次成型"、自动视检与装配等精湛的工艺流程[37] - 公司具有成膜性高、性能稳定、高迁移率的多种镀膜材料的技术配方[37] - 公司共有6项发明专利，14项实用新型专利，7项外观专利获得授权，另有19项专利进入实审阶段[37] - 闽保信息在保密信息安全检查、管理、监控、运维审计、档案安全数字化管理系统、漏洞扫描等领域形成了自主核心技术[37] - 闽保信息的大部分安全信息类产品已通过了国密、国测认证，在多个领域推出了系列自主可控、高性价比的安全类软硬件产品[37] - 闽保信息累计获得软件开发著作权共82项[37] - 闽保信息拥有CMMI5认定、涉密信息系统集成乙级、信息安全服务资质等多项信息安全及保密业务相关资质及证书[37] 研发及认证情况 - 公司拥有"江苏省省级企业技术中心"、"苏州市有机光导工程技术研究中心"等研发机构[38] - 公司拥有一支由博士、硕士研究生等组成的专业研发技术团队[39] - 公司获得《质量管理体系》（ISO 9001:2015）、《环境管理体系》（GB/T24001-2016/ISO14001:2015）等认证[40] - 公司作为主起草与参与起草单位制订了《彩色激光打印机用有机光导鼓》等多项国家标准、行业标准[40] 经营情况分析 - 公司国内OPC鼓整体销量较去年同期有所增长[42] - 公司持续、自主地研发与改进相关产品，优化产品结构[43] - 公司不断加强与控股子公司闽保信息的产业融合[43] - 公司营业收入中制造业占72.54%、信息安全占13.08%，其中激光OPC鼓产品收入占72.54%[47][48] - 公司信息安全业务呈现明显的季节性特征，上半年销售较少，下半年尤其是第四季度销售集中[50] - 公司内销占营业收入81.71%，外销占18.29%，内销收入同比增长7.61%，外销收入同比下降26.45%[48] - 公司激光OPC鼓产品毛利率为17.49%，分级保护软件业务毛利率为82.03%[53] - 公司制造业务毛利率同比下降5.20个百分点，信息安全业务毛利率为14.49%[52] - 公司归属于上市公司股东的净利润在第四季度出现大幅亏损18,388,022.23元[49] - 公司与鸿达兴业签订战略合作协议，并在年底完成了第一期工程[50] - 公司激光OPC鼓生产量上升30.71%，系公司根据2019年底库存量调整了当期生产计划[55] - 公司适时调整OPC产品结构及价格，OPC鼓销量上升[55] 财务情况 - 2020年研发投入2,028.51万元，占营业收入的6.74%，较上年增加42.28%[72] - 2020年经营活动产生的现金流量净额为4,165.45万元，同比下降21.97%[74] - 2020年投资活动产生的现金流量净额为710.86万元，同比上升110.27%[74] - 2020年筹资活动产生的现金流量净额为-5,571.05万元，同比下降238.05%[74] - 2020年资产减值损失为-817.83万元，占利润总额的152.84%[77] - 2020年其他收益为483.97万元，占利润总额的-90.44%[77] - 2020年合同资产为840.19万元，占总资产的1.35%，较上年下降1.29个百分点[79] - 2020年应付账款为6,657.77万元，占总资产的10.73%，较上年上升2.71个百分点[79] - 公司2020年末其他权益工具投资余额为18,967,818.09

会议情况 - 苏州恒久第六届监事会第三次会议于2024年8月31日通讯召开[1] - 应出席监事3人，实际出席3人[1] 议案表决 - 《关于豁免会议通知期限的议案》3票赞成通过[2][3] - 同意会计差错更正及追溯调整事项，3票赞成[3][4] - 通过《专项说明》，3票赞成[4]

业绩总结 - 2020 - 2018年营业收入分别为301,109,819.74元、303,519,768.64元、318,813,645.89元[30] - 2020 - 2018年净利润分别为 - 3,271,026.14元、 - 98,885,244.17元、34,659,747.32元[30] - 2020 - 2018年经营活动产生的现金流量净额分别为41,654,513.22元、53,380,736.06元、 - 35,016,238.51元[33] 市场扩张和并购 - 2019年11月2日，公司以13966.45万元收购闽保信息71.26%股权，形成商誉10911.85万元[4] - 闽保信息在评估基准日与购买日之间以4460.65万元收购湖南超互100%股权，收购时湖南超互账面净资产为 - 243.63万元[5] 其他新策略 - 重要的应收账款核销标准为单项应收账款核销金额超过资产总额的0.5%且金额大于500万元[61] - 重要的预付款项标准为单项的预付款项金额超过资产总额的0.5%且金额大于500万元[61] - 重要在建工程标准为预算金额超过1000.00万元的工程项目[61] - 重要的投资活动现金流标准为单项投资活动现金流金额超过资产总额的0.5%[61] 财务数据变动 - 2020年12月31日流动资产合计471,695,964.10元，较2019年的539,465,790.81元有所下降[26] - 2020年12月31日流动负债合计167,154,474.55元，较2019年的249,660,564.51元有所下降[26] - 2020年12月31日非流动资产合计148,938,862.81元，较2019年的183,829,230.80元有所下降[26] - 2020年12月31日非流动负债合计3,075,882.79元，较2019年的4,647,146.83元有所下降[26] - 2020年12月31日负债合计170,230,357.34元，较2019年的254,307,711.34元有所下降[26] - 2020年12月31日所有者权益合计450,404,469.57元，较2019年的468,987,310.27元有所下降[26] - 2020年12月31日资产总计620,634,826.91元，较2019年的723,295,021.61元有所下降[26] - 2020年货币资金为183,013,243.86元，较2019年的188,725,949.70元有所下降[26] - 2020年应收账款为115,231,439.67元，较2019年的155,076,288.42元有所下降[26] - 2020年存货为94,276,229.02元，较2019年的89,047,228.92元有所上升[26] 会计政策 - 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理，对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理[61][63] - 纳入合并报表的子公司会计政策和期间与公司一致，不一致时需调整[72] - 合并报表以公司及其子公司报表为基础，抵销内部交易影响后由母公司编制[73] 金融资产与负债 - 金融资产和金融负债初始确认时以公允价值计量[83] - 公司根据业务模式和现金流量特征将金融资产分类为三类[84] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法以摊余成本计量[85] - 金融负债分为四类，分别是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债[92][93][94][95] 存货管理 - 公司存货主要包括原材料、库存商品、在产品、委托加工物资等[112] - 存货按成本初始计量，发出时按移动加权平均法确定实际成本[113] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提存货跌价准备[114] - 公司存货盘存采用永续盘存制[115] 收入确认 - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入，合同含多项履约义务时按单独售价相对比例分摊交易价格计量收入[192][193] - 激光OPC鼓等业务，国内销售以客户签收收货单确认收入，国外销售以取得海关出口货物报关单和提单确认收入[194] - 信息安全业务分级保护业务，不需要安装调试以客户签收收货单确认收入，需要安装调试以客户验收报告确认收入[195][196] - 信息安全业务软件开发及运维服务，软件开发在客户试运行结束出具测试报告及用户报告后确认收入[197] - 保理业务利息收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定[198]

苏州恒久光电科技股份有限公司董事会 关于 2019-2020 年度财务报表非标准审计意见涉及事项的专项说明 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对苏州恒久光电科技股份有限公司 （以下简称"公司"）2019-2020 年度的财务报表重新审计出具了带强调事项段 落的保留意见审计报告（苏亚审(2024)1414 号）。按照《深圳证券交易所股票上 市规则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号—非标准无保留审计 意见及其涉及事项的处理》等相关规定，公司董事会对该非标准审计意见涉及事 项的专项说明如下： 一、非标准审计意见的内容 （一）形成保留意见的基础 2019 年 11 月 2 日，公司以 13,966.45 万元的对价，收购福建省闽保信息技 术有限公司（以下简称"闽保信息"）71.26%的股权，形成商誉 10,911.85 万元 （原账面金额 10,578.10 万元，本次调整 333.75 万元）。作为交易对价依据的评 估报告评估基准日为 2019 年 5 月 31 日，该评估报告显示评估基准日资产基础法 评估的股东全部权益价值（净资产）评估值为 8,735.71 万元，采用市场基础法 评估股东全部 ...

财务业绩 - 2019年营业收入为3.035亿元，同比下降4.80%[8] - 2019年归属于上市公司股东的净利润为-9,764.57万元，同比下降381.73%[8] - 2019年经营活动产生的现金流量净额为5,338.07万元，同比增长252.45%[8] - 2019年第四季度营业收入为9,245.21万元，同比下降[9] - 2019年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-11,273.03万元，同比下降[9] - 2019年度公司实现营业总收入3.03亿元，较上年同期下降4.80%[15] - 2019年度公司实现归属于母公司所有者的净利润-9,764.57万元，较上年同期下降381.73%[15] - 2019年12月31日公司总资产7.23亿元，较期初增长5.23%[15] - 2019年12月31日公司归属于母公司所有者权益4.59亿元，较期初减少19.03%[15] 主营业务 - 公司主营业务包括影像耗材和信息安全两大产业[4][7] - 影像耗材业务为公司的传统主营业务，主要产品为激光有机光导鼓系列产品[5] - 公司2019年收购了信息安全整体解决方案服务商福建省闽保信息技术有限公司71.26%的股权[7] - 闽保信息主要从事信息安全领域软件开发及系统集成业务[7] - 公司传统业务即激光有机光导鼓销售数量约7,000万支[15] - 打复印耗材贸易业务特别是碳粉销售呈现快速增长态势[15] - 合并范围新增了闽保信息的信息安全产品，整体业务结构更加丰富、产品结构更加合理[15] 战略发展 - 公司以有机光导鼓及相关技术作为核心产业基础，继续深化行业资源的整合[1] - 公司收购福建省闽保信息技术有限公司71.26%股权，标志着公司从以激光OPC鼓为主导产品的影像耗材硬件供应商，向信息安全、保密技术为基础的软件产品和服务的延伸与拓展[1] - 公司全资设立了恒久影像和恒久丰德新能源两家子公司，拓展影像产业相关技术和系统整体解决方案以及新型长寿命高能锂电池、新型燃料电池等新能源业务[1] - 公司持续实施"走出去"战略，加大国际营销力度，进一步提升出口规模[16] - 公司持续自主研发与改进相关产品，优化产品结构，以适应不断变化的市场与客户需求[16] 其他 - 公司主营业务中激光OPC鼓和碳粉、硒鼓等耗材产品营业收入和营业利润占比较大[2][3] - 公司归属于上市公司普通股股东的净利润总额下降39.62%，主要系对参股公司壹办公的投资损失所致[4] - 公司新增闽保公司的信息安全业务，纳入合并报表范围的净利润为-371.59万元[4] - 公司合并范围新增恒久影像、恒久丰德、闽保信息及其子公司[5] - 公司执行新金融准则和财务报表格式调整等会计政策变更[6] - 公司报告期内未发生重大会计差错更正和合并报表范围变化[7][8]