文章核心观点 2025年3月29日凯莱英发布2024年年度报告，介绍机构投资者持股情况、公募基金和外资基金持股变动情况 [1][2] 机构投资者持股情况 - 截至2025年3月28日，109个机构投资者披露持有凯莱英A股股份，合计持股量1.93亿股，占总股本52.39% [1] - 前十大机构投资者合计持股比例达49.02%，较上一季度下跌0.39个百分点 [1] 公募基金持股变动情况 - 本期较上一期持股增加的公募基金6个，持股增加占比达0.40% [2] - 本期较上一季度持股减少的公募基金3个，持股减少占比小幅下跌 [2] - 本期较上一季度新披露的公募基金79个 [2] - 本期较上一季未再披露的公募基金17个 [2] 外资基金持股变动情况 - 本期较上一期持股增加的外资基金1个，即香港中央结算有限公司，持股增加占比达0.82% [2]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益约为人民币5,804,657千元，较2023年的约人民币7,781,436千元下降25.40%[5] - 2024年毛利率约为41.03%，较2023年的50.89%下降9.86个百分点[6] - 2024年母公司股东应占净利润约为人民币948,950千元，较2023年的约人民币2,268,811千元下降58.17%[6] - 2024年母公司股东应占非国际财务报告准则经调整净利润约为人民币803,069千元，较2023年的约人民币2,302,089千元下降65.12%[6] - 2024年度股息为每10股普通股人民币11.00元（含税），建议末期股息总额约为人民币390,367,340.00元（含税）[6] - 2024年公司实现收入58.05亿元，剔除大订单后收入同比增长8.28%[48] - 2024年毛利率为41.03%，同比下降9.86个百分点，剔除大订单后毛利率同比减少1.68个百分点[48] - 2024年经调整归属上市公司股东净利润8.03亿元，同比减少65.12%[48] - 2024年研发投入6.14亿元，较去年同期减少13.19%，占收入总额的10.59%[48] - 2024年确认收入的商业化项目48个，收入28.04亿元，同比下降45.10%，剔除大订单后同比增长4.35%[49] - 2024年确认收入的临床阶段项目456个，收入17.67亿元，同比增长17.97%[50] - 2024年销售及服务成本34.23亿元，较2023年同期下降10.44%[52] - 2024年主营业务成本合计3416965千元，较2023年减少10.46%；营业成本合计3422947千元，较2023年减少10.44%[53] - 2024年主营业务毛利率合计41.06%，较2023年减少9.86个百分点；剔除大订单收入后，2024年毛利率较2023年同期轻微减少1.68个百分点[54] - 其他收入及收益由2023年的409.85百万元增加至2024年的480.72百万元[56] - 2024年销售开支为243.39百万元，较去年同期增加23.91%[57] - 2024年行政开支为861.42百万元，较去年同期增长5.11%[58] - 2024年研发开支为614.49百万元，较去年同期同比减少13.19%，但研发投入占收入比由2023年的9.10%上涨至2024年的10.59%[59] - 2024年计提信用减值亏损约为11.67百万元，2023年同期约为9.90百万元[61] - 2024年财务费用总计9.51百万元，较去年同期增长60.77%[62] - 2024年净利润为935.76百万元，较2023年下降58.43%；归属上市公司股东的净利润为948.95百万元，较2023年下降58.17%[64] - 截至2024年12月31日，集团现金及银行结馀较2023年12月31日减少1320.58百万元或18.57%；银行借款金额为0百万元（2023年12月31日为12.23百万元）[66] - 按权益法核算的长期股权投资收益为2486万元，2023年亏损217万元[69] - 截至2024年12月31日商誉账面净值约为1.4618亿元，与2023年持平[70] - 2024年12月31日抵押存款约为6167万元，2023年为896万元[71] - 报告期内资本开支约11.3001亿元，2023年约12.4161亿元[73] - 2024年12月31日资本承诺约4.1468亿元，2023年约5.5201亿元[74] - 2024年12月31日资产负债率为12.58%，2023年为11.42%[77] - 2024年经调整归属母公司股东净利润为8.03069亿元，净利率为13.83%；2023年分别为23.02089亿元和29.60%[79] - 报告期内经营活动现金流量净额为12.5434亿元，同比减少22.9539亿元；投资活动现金流量净额为11.8433亿元，同比减少15.069亿元；融资活动现金流量净额为19.2819亿元，去年同期为5.4203亿元[81] - 2024年12月31日归属股东权益总额约为168.6257亿元，2023年约为175.0998亿元[82] - 2024年公司收入为人民币5,804,657千元，2023年为人民币7,781,436千元[151] - 2024年公司毛利为人民币2,381,710千元，2023年为人民币3,959,636千元[151] - 2024年公司除税前利润为人民币1,072,381千元，2023年为人民币2,557,130千元[151] - 2024年公司年内利润为人民币935,756千元，2023年为人民币2,250,820千元[151] - 2024年母公司普通股权持有人应占基本每股盈利为人民币2.69元，2023年为人民币6.26元[151] - 2024年公司年内全面收益总额为人民币939,597千元，2023年为人民币2,257,143千元[152] - 2024年非流動資產總值為8,238,381千元人民幣，2023年為7,415,101千元人民幣[153] - 2024年流動資產總值為11,050,175千元人民幣，2023年為12,352,058千元人民幣[153] - 2024年流動負債總額為1,709,345千元人民幣，2023年為1,800,803千元人民幣[153] - 2024年非流動負債總額為716,639千元人民幣，2023年為456,377千元人民幣[154] - 2024年資產淨值為16,862,572千元人民幣，2023年為17,509,979千元人民幣[154] - 2024年总收入为58.04657亿元，较2023年的77.81436亿元有所下降[166][169][170] - 2024年中国内地收入为15.19908亿元，海外收入为42.84749亿元；2023年中国内地收入为14.37274亿元，海外收入为63.44162亿元[166][170] - 2024年非流动资产总值为78.32267亿元，较2023年的70.40922亿元有所增加[167] - 2024年来自单一客户的收入为0，2023年为32.55341亿元[168] - 2024年销售货品收入为45.68527亿元，2023年为64.85278亿元[169] - 2024年其他收入总额为3.82474亿元，收益总额为0.98241亿元；2023年其他收入总额为2.40692亿元，收益总额为1.69162亿元[171] - 2024年除税前利润扣除销售成本34.22947亿元等多项费用；2023年扣除销售成本38.218亿元等多项费用[172] - 2024年融资成本中租赁负债利息为0.9505亿元，2023年为0.5818亿元[172] - 2024年中国内地部分附属公司享有15%优惠税率，美国实体按21%税率缴税，英国实体按19%税率缴税[173] - 2024年建议末期股息为6.33866亿元，每股1.10元；2023年为6.63897亿元，每股1.80元[174] - 2024年计算每股基本盈利所用的年内已发行普通股加权平均数为352,106,000股，2023年为362,026,000股；2024年计算每股摊薄盈利所用的年内已发行普通股加权平均数为352,108,000股，2023年为362,228,000股[176] - 2024年计算每股基本盈利所用的母公司普通股權持有人應佔利潤为946,451,000元，2023年为2,264,876,000元；2024年计算每股摊薄盈利所用的母公司普通股權持有人應佔利潤为948,950,000元，2023年为2,268,810,000元[176] - 2024年贸易应收款项及应收票据为1,939,914,000元，减值103,027,000元，合计1,836,887,000元；2023年分别为2,116,812,000元、105,823,000元、2,010,989,000元[178] - 2024年贸易应收款项1年内账龄金额为1,759,490,000元，1 - 2年为74,247,000元，2 - 3年为3,150,000元；2023年分别为1,970,446,000元、37,041,000元、3,502,000元[179] - 2024年贸易应收款项减值亏损拨备年初为105,823,000元，年末为103,027,000元；2023年年初为102,810,000元，年末为105,823,000元[179] - 2024年贸易应付款项1年内账龄金额为358,342,000元，1 - 2年为56,497,000元，2年以上为34,677,000元，合计449,516,000元；2023年分别为354,539,000元、86,523,000元、11,303,000元、452,365,000元[183] - 2024年已发行及缴足的普通股为367,716,423股，股本为367,716,000元；2023年分别为369,471,533股、369,472,000元[185] - 2024年因员工流失回购及注销受限制股份致注册资本减少，注销2,100股，减少2,000元；2024年7月19日按每股128.34元回购注销1,753,010股受限制A股股份，减少1,754,000元[185] - 2024年贸易应收款项按个别基准计提拨备账面价值为5,185,000元，减值亏损5,185,000元，减值率100%；按信用风险特征计提拨备账面价值为1,934,729,000元，减值亏损97,842,000元，减值率5%[180] - 2023年贸易应收款项按个别基准计提拨备账面价值为10,143,000元，减值亏损10,143,000元，减值率100%；按信用风险特征计提拨备账面价值为2,106,669,000元，减值亏损95,680,000元，减值率5%[180] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年小分子CDMO业务收入为人民币4,570.73百万元，剔除大订单后同比增长9.23%；新兴业务板块收入为人民币1,226.37百万元，同比上升4.80%[10] - 2024年第四季度营业收入同比增长15.83%，环比增长19.37%；归属上市公司股东净利润人民币238.62百万元，环比增长12.99%[10] - 2024年新增CDMO业务订单客户超200家[12] - 2024年跨国大制药公司收入为人民币2,690.61百万元，剔除大订单影响后同比增长4.78%；来自中小型公司年收入为人民币3,114.04百万元，相比2023年上升11.50%[12] - 公司海外业务年收入为428475万元，较去年同期减少32.46%，剔除大订单后增长9.20%；境内客户收入1519.91亿元，同比增长5.75%[13] - 截至2024年12月31日，小分子业务开展504个项目，较2023年增长18.31%；2024年收入457073万元，毛利率46.39%，剔除大订单后收入同比增长9.23%[15] - 截至2024年12月31日，公司已成功进行48个小分子商业化项目，确认收入280395万元[16] - 截至2024年12月31日，公司共有小分子CDMO临床阶段项目456个，较去年增加70个；临床项目确认收入176678万元，较去年同期增长17.97%[17] - 根据小分子临床阶段在手订单预计2025年验证批阶段项目将达12个[19] - 新兴业务线2024年收入为122637万元，收入同比上升4.80%，全年毛利率

审计机构信息 - 公司2024年度境内审计机构为安永华明，境外为安永[1] 安永华明人员与业务数据 - 截至2024年末，安永华明有合伙人251人，执业注会逾1700人[1] - 2023年度安永华明业务总收入59.55亿元，审计收入55.85亿元[1] - 2023年度安永华明A股上市公司年报审计客户137家，收费9.05亿元[2] 安永华明风险与处罚情况 - 安永华明已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额超2亿元[2] - 安永华明近三年执业受监督管理措施3次[3] - 13名安永华明从业人员近三年执业受行政处罚1次[3] 公司审计会议情况 - 2025年1月17日审计委员会第一次会议沟通2024年度审计计划[8][9] - 2025年3月25日第二次会议听取2024年度审计汇报[9]

资金使用 - 公司及子公司拟用不超500,000万元闲置自有资金买理财产品[2] - 理财产品使用期限不超12个月，额度内资金可循环使用[2] 产品选择 - 选安全性高、流动性好、期限不超12个月的低风险理财产品[3] - 与无关联关系金融机构合作，确保不构成关联交易[3] 监督机制 - 独立董事、监事会可监督检查，必要时聘专业机构审计[4] - 审计部审计监督并向董事会审计委员会报告[5]

外汇交易业务 - 公司及子公司拟开展不超15亿美元外汇衍生品交易[1][3][4] - 2025年3月28日议案通过，待股东大会批准[1][4] - 交易对手为银行类金融机构[3] 交易详情 - 交易品种含外汇远期等业务[3] - 资金为自有资金，不涉募集或信贷[3] - 业务期限自批准日起一年，授权管理层实施[3] 风险管理 - 外汇交易存在市场等风险[5][6] - 公司制定制度、成立小组管控风险[7] - 按准则确定公允价值，关注套期有效性[9][10] 业务意义 - 开展交易可提高应对外汇风险能力，增强财务稳健性[11]

监事会情况 - 2024年公司监事会有监事3名，其中职工代表监事1名[1] - 2024年监事会召开11次会议[1] 合规情况 - 2024年财务无违规违纪问题[4] - 报告期内无违规对外担保、关联交易合规[5][6] - 2024年募集资金使用合法合规[9] 重大事项 - 报告期内无重大收购及出售资产事项[10] 未来展望 - 2025年监事会继续监督维护股东权益[12]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[2][4] - 评价范围单位资产和营收占比均达100%[6] 制度与监督 - 2024年修改完善商业道德管理制度[13] - 审计部监督12场招投标工作[16] 缺陷标准与情况 - 明确财务与非财务报告内控缺陷评价标准[24][26] - 报告期无重大和重要内控缺陷[27][28]

业务计划 - 公司及子公司拟于2025年度开展外汇衍生品交易业务[1] - 拟开展不超15亿美元（或等值人民币）业务，额度12个月内有效可循环使用[3] 交易相关 - 交易资金源于公司自有资金[4] - 交易对象为有资格的银行类金融机构[5] - 交易品种包括外汇远期等业务[5] 风险与管理 - 外汇衍生品交易存在多种风险[7] - 公司制定制度规范交易、控制风险[8] - 成立工作小组负责交易事务[8] 业务影响 - 开展业务可提高公司应对外汇波动风险能力[12]

审计机构聘任 - 公司拟续聘安永华明为2025年度境内审计机构，安永为境外审计机构，需2024年度股东大会审议批准[1] - 聘任事项需股东大会审议，生效期至2025年度股东大会召开之日止[8] 审计机构情况 - 截至2024年末，安永华明有合伙人251人，执业注册会计师逾1700人等[1] - 2023年度安永华明业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元等[1] - 2023年度安永华明A股上市公司年报审计客户137家，收费总额9.05亿元[1][2] - 安永华明已计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额之和超2亿元[2] 执业处罚情况 - 安永华明近三年因执业行为受刑事处罚0次等[2] - 13名安永华明从业人员近三年因执业行为受刑事处罚0次等[2] - 2名安永华明从业人员近三年因个人行为各受1次行政监管措施[2] 审计费用 - 2025年度审计费用按服务天数和日收费标准收取，具体由股东大会授权管理层协商确定[5][6]

募集资金情况 - 2020年9月公司向特定投资者发行10,178,731股A股，每股227元，募集资金总额2,310,571,937元，净额2,274,960,656.06元[1] - 2020年9月23日募集资金户初始金额227,787.52万元，2023年末余额76,775.02万元，2024年末余额67,839.92万元[2] - 2024年购买浦发银行两款结构性存款，分别为3,300万元和7,000万元[3] - 截至2024年12月31日，各募集资金账户合计余额67,839.92万元[8] - 2024年注销3个募集资金账户[9] - 截至2024年12月31日，公司累计实际投入项目及补充流动资金156,734.87万元[10] - 募集资金总额为231,057.20万元，2024年投入25,028.55万元，累计投入156,734.87万元[24] 项目资金变更 - 2021年5月变更“创新药CDMO生产基地建设项目”资金用途，100,000万元用于“药物综合性研发生产基地项目一期工程”[11] - 2022年9月26日，“药物综合性研发生产基地项目一期工程”10亿元用于“凯莱英药业（江苏）有限公司生物医药研发生产一体化基地项目”[12] - 2022年9月26日，公司拟变更两个项目用途，剩余5.32571亿元分别用于两个新项目[14] - 2023年10月30日，两个项目实施主体变更[16] - 2024年6月26日，凯莱英药业（江苏）有限公司项目募集资金投资额从10亿元调减4亿元[17] - 报告期内变更用途的募集资金总额为40,000.00万元，累计变更用途的募集资金总额为153,257.10万元，比例为66.33%[24] 项目投资进度 - 凯莱英生命科学技术（天津）有限公司创新药一站式服务平台扩建项目调整后投资总额2,204.63万元，累计投入2,204.63万元，进度100.00%[24] - 生物大分子创新药及制剂研发生产平台建设项目调整后投资总额6,551.69万元，累计投入6,551.69万元，进度100.00%[24] - 凯莱英药业（江苏）有限公司生物医药研发生产一体化基地项目调整后投资总额60,000.00万元，2024年投入2,385.58万元，累计投入6,021.28万元，进度10.04%，预定可使用状态日期为2026年6月[24] - 凯莱英生命科学技术（天津）有限公司化学大分子项目调整后投资总额40,000.00万元，累计投入40,000.00万元，进度100.00%，预定可使用状态日期为2023年12月[24] - 天津凯莱英生物科技有限公司绿色关键技术开发及产业化项目调整后投资总额13,257.10万元，累计投入13,257.10万元，进度100.00%，预定可使用状态日期为2024年6月[27] - 凯莱英生命科学技术（江苏）有限公司药物研发中心项目调整后投资总额20,000.00万元，累计投入9,021.25万元，进度45.11%，预定可使用状态日期为2026年6月[27] - 天津凯莱英生物科技有限公司高端制剂中试及产业化项目调整后投资总额10,000.00万元，累计投入3,624.39万元，进度36.24%，预定可使用状态日期为2026年6月[27] - 凯莱英生命科学技术（天津）有限公司连续反应技术服务平台建设项目一期工程项目调整后投资总额10,000.00万元，累计投入9,997.33万元，进度99.97%，预定可使用状态日期为2025年6月[27] 闲置资金使用 - 2021年7月30日，公司同意使用不超过50000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，11月26日归还[33] - 2021年11月29日，公司同意使用不超过12亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至12月31日使用12亿元[33] - 截至2022年11月15日，公司将2021年用于补充流动资金的12亿元募集资金全部归还[33] - 截至2024年12月31日，公司不存在已使用且尚未归还的用于暂时补充流动资金的闲置募集资金情况[33] - 2021年公司拟用不超16亿元闲置募集资金买保本型理财产品，截至2021年末净支出4亿元[36] - 2022年公司拟用15亿元闲置募集资金买保本型理财产品，截至2022年末净支出5.3亿元[36] - 2023年公司拟用11亿元闲置募集资金买保本型理财产品，截至2023年末净赎回6.8亿元[36] - 2024年公司拟用不超8亿元闲置A股募集资金买保本型理财产品，截至2024年末净赎回1.47亿元[36] 其他 - 2020 - 2024年公司及子公司与券商、银行多次签署监管协议，截至2024年12月31日协议履行正常[4][5][6][7] - 本年度公司募集资金使用及披露不存在重大问题[20] - 凯莱英生命科学技术（天津）有限公司两个项目剩余募集资金利息转回基本户[36] - 各项目合计总投资153257.10万元，累计投入81921.35万元[39]