审计委员会组成 - 审计委员会由三名董事组成，两名独立董事，一名会计专业独立董事任召集人[5] 审计部工作汇报 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[9] - 审计部每年至少提交一次内部审计报告和内部控制评价报告[9][16] 审计检查安排 - 督导审计部至少每半年检查重大事项和资金往来情况[11] - 审计部至少每季度检查募集资金存放与使用情况[16] 报告披露要求 - 董事会审议年度报告需对内部控制自我评价报告决议[18] - 披露年度报告时披露内部控制评价及审计报告[18] 公司管理控制 - 重点加强对控股子公司管理控制[18][20] 审计人员管理 - 建立审计部激励与约束机制，审计委员会参与考核负责人[22] - 违规人员董事会将给予处分、追究经济责任[22][23] 制度相关 - 未尽事宜依国家规定及《公司章程》执行[25] - 制度由董事会负责解释和修订，审议通过生效[26][27]

股东会召开规定 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[4] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[4] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东会，董事会应在收到请求10日内反馈，同意则5日内发通知[9] - 经全体独立董事过半数同意，可向董事会提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[8] - 审计委员会向董事会提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知，不同意或未反馈，审计委员会可自行召集[9] 提案相关 - 董事会、审计委员会及单独或合计持有公司1%以上股份的股东有权向公司提出提案[15] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提出临时提案[15] - 召集人收到临时提案后，若提案合规应2日内发补充通知，若不合规则2日内公告并说明依据[16] 通知与登记 - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告通知股东[17] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且登记日确认后不得变更[18] 会议变更与投票 - 发出股东会通知后延期或取消需在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[20] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[22] 决议规则 - 股东会作出普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[29] - 公司在一年内购买、出售重大资产或者向他人提供担保的金额超过公司最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[32] - 关联交易事项表决，关联股东表决权不计入总数，关联事项决议需非关联股东所持表决权过半数通过，特殊关联事项需2/3以上通过[34] - 上市公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%以上，或股东会选举两名以上独立董事，选董事应采用累积投票制[36] - 股东会审议发行优先股提案需逐项表决，涉及种类数量、发行方式等多项内容[37] - 同一表决权只能选一种表决方式，重复表决以首次结果为准[38] 其他规定 - 董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[33] - 会议记录保存期限不少于10年[40] - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在会后两个月内实施[40] - 公司回购普通股决议需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过[41] - 公司应在股东会作出回购普通股决议次日公告该决议[42] - 股东可在决议作出之日起60日内请求法院撤销召集程序、表决方式或内容违法违规的决议[44] - 本规则由公司董事会负责解释和修订[47] - 本规则自公司股东会审议通过之日起生效，修改时亦同[48]

人员设置 - 公司设一名总经理，由董事会聘任或解聘，可连聘连任[3] - 兼任高级管理人员的董事不超董事总数二分之一[7] - 高级管理人员每届任期三年，届满可连聘连任[7] 职责权限 - 总经理负责公司日常经营管理，对董事会负责[9] - 董事会休会时，总经理向董事长负责并报告工作[10] 会议管理 - 总经理办公会是重要决策形式，由高管组成，秘书列席[14][16] - 会议按需召开，议题由总经理确定，提前2日通知[17] - 参会人员请假需经同意，可委托他人参加[24] - 会议记录保存不低于10年，含日期等内容[19][20] 报告与考核 - 总经理向董事会报告年度计划实施等情况[22] - 内部审计报告报总经理和审计委员会[23] - 重大事项总经理及时书面报告董事会[23] - 高管考核由薪酬与考核委员会组织[25] 细则说明 - 细则未尽事宜依相关规定执行[28] - 细则由董事会解释和修订，审议通过生效[29][30]

投资额度审议 - 证券投资额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议披露；占50%以上且超5000万元，需股东会审议[10] - 委托理财额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议披露；占50%以上且超5000万元，需股东会审议[11] - 期货和衍生品交易满足特定条件，董事会审议后需提交股东会审议[13] 投资相关规定 - 证券投资、委托理财、期货和衍生品交易额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超额度[10][12][13] - 公司不得使用募集资金从事证券投资、期货和衍生品交易[8] - 公司与关联人进行证券投资、委托理财，以额度适用关联交易规定[10][12] 职责分工 - 董事长在授权范围内签署协议、合同，指定部门执行操作[15] - 财务部门负责交易资金筹集、使用和管理[17] - 审计部门负责交易审计监督，年末检查并预计收益损失[17] - 董事会秘书负责交易信息对外公布[17] 期货和衍生品交易 - 开展应以套期保值为目的，独立董事可检查，必要时聘外部审计机构专项审计[18] - 董事会审计委员会有权调查跟踪，发现违规可提议停投[19] - 拟开展需披露多方面信息并风险提示，套期保值交易明确相关内容[23] - 以投机为目的应真实准确披露交易目的[24] - 已确认损益及浮动亏损达特定标准需及时披露[24] - 开展套期保值业务可全面披露效果[25] 信息披露 - 按规定及时披露交易信息，定期报告披露交易情况[23] - 委托理财出现特定情形需披露进展和应对措施[26] - 年度报告需披露证券投资和期货与衍生品投资情况[27] 资金与账户 - 从事证券等投资资金来源为自有资金，控制规模，设专用账户投资[21]

子公司股权与治理 - 全资子公司持股比例为100%，控股子公司控股50%以上或能实际控制[3] - 公司委派或推荐董监高治理监控控股子公司，推荐董事应占董事会成员半数以上[6] 子公司财务管控 - 子公司遵守公司统一财务和会计政策，财务部门接受业务指导和监督[10] - 子公司及时报送会计报表和资料，报表接受公司委托审计[10] - 财务负责人定期报告资金变动情况[10] - 子公司对外借款需征得同意并审批，公司担保子公司按规定申办[11] - 子公司对外担保、财务资助须报告并经公司批准[11] - 子公司投资前须经公司事前批准或在授权范围内[12] 子公司决策管理 - 控股子公司年度经营计划等决策服从公司部署并报通过[14][15] - 子公司重大交易按母公司制度执行并按权限审议[16] - 子公司风险投资需经子公司批准并报母公司审批[30] 子公司信息报告 - 子公司重大信息、事项等须按规定报告公司[20] - 重大事项交易金额按权限提交母公司审议[21][22] - 子公司及时报备重要文件并通报影响股价事项[22] 子公司审计监督 - 公司每年至少对子公司审计一次，可不定时审计[25] - 子公司内部审计包括多种类型[26] - 子公司配合审计，执行意见并报告整改情况[26][29] 子公司考核奖惩 - 子公司建立考核奖惩及薪酬制度，经核准后报备[29] - 子公司年度结束后考核并奖惩高级管理人员[29] - 董监高履职不当公司有权要求处罚并担责[29]

选聘规定 - 选聘会计师事务所应经董事会和股东会审议，提交前需审计委员会过半数同意[2] - 选聘的事务所应具证券期货相关业务资格及多项条件[4] 选聘方式与程序 - 可多种方式选聘，公开选聘需发布文件并公示结果[6][7] - 基本程序多环节，股东会批准后签业务约定书，聘期一年可续聘[8][9] 改聘要求 - 改聘需审计委员会过半数同意后提交董事会审议[12] - 拟改聘需在公告中详细披露多项信息[14] 时间与监督 - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[15] - 审计委员会监督检查，违规按规定处理[17][18] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少十年[10]

公司基本信息 - 公司于2017年9月1日首次公开发行人民币普通股4010万股，9月22日在深圳证券交易所中小板上市[8] - 公司注册资本为人民币41401.9506万元[10] - 公司设立时总股本为320000000股，股份总数为41401.9506万股，均为普通股[18] 股权结构 - 公司设立时，昌都市大博通商医疗投资管理有限公司认购股份163258449股，占比51.02%[18] - 公司设立时，林志军认购股份80807710股，占比25.25%[18] - 公司设立时，大博医疗国际投资有限公司认购股份75933841股，占比23.73%[18] 股份管理 - 为公司利益提供股份财务资助累计总额不得超过已发行股本总额的10%[20] - 董事会作出股份财务资助决议需全体董事的三分之二以上通过[20] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同一类别股份总数的25%，上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[28] 股东权利与义务 - 股东要求查阅、复制公司有关材料应提前30日书面申请，公司15日内书面答复[35] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，对相关人员给公司造成损失，可书面请求起诉[37][38] 重大事项审议 - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%等多种事项[48][51][54] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等多种担保情形须经股东会审议[51] - 单笔财务资助金额超公司最近一期经审计净资产10%等财务资助事项应提交股东会审议[53] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[58] - 特定情形下公司应在2个月内召开临时股东会[59] - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[89] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，包括3名独立董事和1名职工代表董事[116] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日前书面通知[125] - 代表1/10以上表决权的股东等可提议召开临时董事会会议[125] 审计委员会相关 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[146] - 审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行[146] 管理层相关 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，董事会秘书1名[154][155][162] - 总经理每届任期三年，连聘可以连任[158] 财报披露 - 公司在会计年度结束之日起4个月内报送年度财报，前6个月结束之日起2个月内报送半年度财报，前3个月和前9个月结束之日起1个月内报送季度财报[167] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，应提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[170] - 公司每年以现金方式分配的利润不低于当年可供股东分配利润的20%[177] - 不同发展阶段和资金支出安排下，现金分红在利润分配中有最低占比要求[178]

交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时报告[10] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且超1000万元需报告[10] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[10] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需报告[10] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[10] 关联交易报告 - 公司与关联自然人交易金额超30万元需报告关联交易[14] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上需报告关联交易[14] 其他报告事项 - 重大诉讼、仲裁涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需报告[15] - 持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持股情况发生较大变化需报告[18] 报告流程与管理 - 报告义务人变更需自变更之日起2日内向证券投资部办理变更备案登记[5] - 重大事项报告原则上知悉人员不得超过三人[24] - 董事会秘书要求时，报告义务人需在1个工作日内提交相关文件[26] - 各部门和下属公司重大信息经证券投资部汇总报送董事会秘书[26] - 涉及信息披露义务，董事会秘书应及时提出预案并报告董事长[21] - 证券投资部负责内部重大信息的归集和管理[22] 违规处理与制度说明 - 违反制度的报告义务人，董事会秘书可提请处分[23] - 未及时上报应上报事项，公司将追究报告义务人的责任[28] - 若造成不良影响，公司视情节给予责任人相应处置[28] - 制度未尽事宜依相关法律法规和公司章程执行[31] - 制度由公司董事会负责解释和修订，自审议通过之日起生效[32][33]

投资者关系管理制度 - 公司制定投资者关系管理制度，目的包括促进与投资者良性关系等[2][4][5] - 管理原则有合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[6] - 工作对象包括投资者、分析师、媒体、监管部门等[7][8] 沟通内容与渠道 - 与投资者沟通内容涵盖发展战略等[9] - 多渠道开展工作，建立重大事件沟通机制[9] - 设立专门咨询渠道，加强网络沟通建设运维[10] 信息披露与活动要求 - 定期报告公布网址和电话，变更及时公告[11] - 按规定召开投资者说明会[12][13][19] - 活动后编制记录表并刊载，交流用已公开信息[14] 部门与人员职责 - 董事会秘书为管理负责人，证券投资部是职能部门[18][19] - 管理部门负责拟定制度等工作[20] - 员工需具备品行、专业知识等素质技能[21] 调研与互动易平台管理 - 接受调研妥善接待，履行披露义务，要求签承诺书[24][25] - 建立事后核实程序，明确信息泄露应对措施[26] - 互动易平台交流不替代披露义务，发布信息要真实准确[27][28] 信息审核与制度生效 - 建立互动易平台信息发布及回复内部审核机制[30] - 专人收集整理提问，内容经董事会秘书审核[31] - 制度由董事会负责解释修订，审议通过生效[34][35]

内部控制目标与原则 - 内部控制目标包括遵守法规、提高效率、保障资产安全和确保财报准确[3] - 建立与实施内控应遵循全面性、重要性等五项原则[4] 治理结构与职责 - 董事会负责内控制度制定、执行及效果评估，审计委员会参与并监督[7] - 公司应建立规范治理结构，明确各层级职责权限[12] 内部控制措施 - 内部控制涵盖销售与收款等业务环节[10] - 对下属公司实行主要经济指标绩效考核、预算管理[13] - 明确岗位职责权限，建立逐级授权和问责机制[13] - 加强内部审计，保证独立性并监督内控有效性[13] 控制活动 - 控制活动包括不相容职务分离、授权审批等措施[20] - 重大业务和事项实行集体决策审批[21] 人员与文化 - 会计人员需有从业资格证书，负责人应具备会计师以上资格[21] - 制定人力资源管理规章制度，实施绩效考评体系[13] - 加强企业文化建设，培育积极价值观和责任感[14] 风险与信息披露 - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[23] - 制定信息披露管理制度，确保信息及时准确完整公平披露[26] 监督与评价 - 董事会审计委员会通过内审部门监督内控制度执行[28] - 内部审计部门定期对内控有效性自我评价并出具报告[28] - 年度内控自我评价报告至少包含七方面内容[29] - 会计师事务所审计时需对内控自评报告出具核实评价意见[30] 制度管理 - 制度由董事会负责解释和修订，自审议通过生效[33][34]