投资者关系管理制度 - 公司制定投资者关系管理制度，目的包括促进与投资者良性关系等[2][4][5] - 管理原则有合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[6] - 工作对象包括投资者、分析师、媒体、监管部门等[7][8] 沟通内容与渠道 - 与投资者沟通内容涵盖发展战略等[9] - 多渠道开展工作，建立重大事件沟通机制[9] - 设立专门咨询渠道，加强网络沟通建设运维[10] 信息披露与活动要求 - 定期报告公布网址和电话，变更及时公告[11] - 按规定召开投资者说明会[12][13][19] - 活动后编制记录表并刊载，交流用已公开信息[14] 部门与人员职责 - 董事会秘书为管理负责人，证券投资部是职能部门[18][19] - 管理部门负责拟定制度等工作[20] - 员工需具备品行、专业知识等素质技能[21] 调研与互动易平台管理 - 接受调研妥善接待，履行披露义务，要求签承诺书[24][25] - 建立事后核实程序，明确信息泄露应对措施[26] - 互动易平台交流不替代披露义务，发布信息要真实准确[27][28] 信息审核与制度生效 - 建立互动易平台信息发布及回复内部审核机制[30] - 专人收集整理提问，内容经董事会秘书审核[31] - 制度由董事会负责解释修订，审议通过生效[34][35]

信息披露暂缓与豁免管理制度 大博医疗科技股份有限公司 信息披露暂缓与豁免管理制度 第一条 为规范大博医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）信息披露 暂缓、豁免行为，督促公司及相关信息披露义务人依法合规履行信息披露义务， 保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 5 号——信息披露事务管理》《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》等有 关法律法规、规范性文件以及《大博医疗科技股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第一章 总 则 第七条 公司和信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者保密商务信 息（以下统称商业秘密），符合下列情形之一，且尚未公开或者泄露的，可以暂 缓或者豁免披露： 第四条 公司和其他信息披露义务人应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项， 履行内部审核程序后实施。 第二章 信息披露暂缓与豁免的适用情形 第五条 公司和信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息涉及国 家 ...

内部控制目标与原则 - 内部控制目标包括遵守法规、提高效率、保障资产安全和确保财报准确[3] - 建立与实施内控应遵循全面性、重要性等五项原则[4] 治理结构与职责 - 董事会负责内控制度制定、执行及效果评估，审计委员会参与并监督[7] - 公司应建立规范治理结构，明确各层级职责权限[12] 内部控制措施 - 内部控制涵盖销售与收款等业务环节[10] - 对下属公司实行主要经济指标绩效考核、预算管理[13] - 明确岗位职责权限，建立逐级授权和问责机制[13] - 加强内部审计，保证独立性并监督内控有效性[13] 控制活动 - 控制活动包括不相容职务分离、授权审批等措施[20] - 重大业务和事项实行集体决策审批[21] 人员与文化 - 会计人员需有从业资格证书，负责人应具备会计师以上资格[21] - 制定人力资源管理规章制度，实施绩效考评体系[13] - 加强企业文化建设，培育积极价值观和责任感[14] 风险与信息披露 - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[23] - 制定信息披露管理制度，确保信息及时准确完整公平披露[26] 监督与评价 - 董事会审计委员会通过内审部门监督内控制度执行[28] - 内部审计部门定期对内控有效性自我评价并出具报告[28] - 年度内控自我评价报告至少包含七方面内容[29] - 会计师事务所审计时需对内控自评报告出具核实评价意见[30] 制度管理 - 制度由董事会负责解释和修订，自审议通过生效[33][34]

重大差错认定 - 财务报告重大会计差错涉及资产等差错金额占比超 5%且绝对金额超 500 万元[7][8] - 业绩预告重大差异为变动方向或幅度、盈亏金额超预计 20%以上[12][13] - 业绩快报重大差异为财务数据和指标与定期报告差异达 20%以上[14] 信息披露错误认定 - 财务报表附注财务信息披露重大错误或遗漏涉及担保等占比[10] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏涉及重大诉讼等占比[11] 责任与处罚 - 年报信息披露重大差错责任分直接和领导责任[16] - 追究责任形式包括责令改正等[17] - 出现责任追究事件可附带经济处罚[19] 处理情形 - 从重或加重处理情形有情节恶劣等[20] - 从轻、减轻或免于处理情形有阻止不良后果等[21] 后续处理 - 公司需请有资格事务所对更正后财报审计[25] - 信息披露按规定执行并及时补充更正公告[25] - 董事会对责任认定及处罚决议以临时公告披露[25] 制度相关 - 季度、半年报信息披露责任追究参照执行[27] - 制度未尽事宜依相关规定，由董事会解释修订[27][28] - 制度自董事会审议通过生效[29]

第二条 本规则对公司股东、全体董事、董事会秘书、高级管理人员和公司 各部门、分公司、子公司负责人及相关人员有约束力。 第三条 内幕信息知情人登记备案工作由董事会负责，董事长为主要责任人， 公司董事会应当保证内幕信息知情人档案真实、准确和完整；董事会秘书组织实 施，负责办理公司内幕信息知情人的登记入档事宜和报送事宜。当董事会秘书不 能履行职责时，由证券事务代表代行董事会秘书的职责。证券部为公司内幕信息 知情人登记备案工作的日常工作部门。公司董事会审计委员会应当对内幕信息知 情人登记管理制度实施情况进行监督。 第二章 内幕信息及内幕信息知情人范围 大博医疗科技股份有限公司 第四条 内幕信息知情人，是指可以接触、获取内幕信息的公司内部和外部 相关人员，包括但不限于： 内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范大博医疗科技股份有限公司(以下简称"公司")的内幕信息 管理，做好内幕信息保密工作，确保公司信息披露的公开、公平和公正，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上 市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第 5 号——上市公司内幕信息知 情人登记管理制度 ...

捐赠审批 - 单笔不超100万元由总经理办公会审批后报董事长并备案[14] - 100万元以上至300万元（含）由董事会审议批准[14] - 超300万元或达规定须股东会审议，经董事会审议后由股东会批准[14] 捐赠限制 - 每个会计年度内累计捐赠金额不得超最近一期经审计净资产（合并报表）的1%[14] - 与公司有控制关系的单位或个人不得接受捐赠[12] 捐赠管理 - 对外捐赠财产包括现金、实物资产，部分特定财产不得用于捐赠[9] - 对外捐赠类型分公益性、救济性和其他捐赠[11] - 对外捐赠受益人包括公益性团体等[11] - 子公司对外捐赠视同母公司管理，按规定上报审批[15] 监督处分 - 内部审计部门检查监督对外捐赠行为，违规将处分责任人[18]

关联人定义 - 持有上市公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为关联人[5][6] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过，非关联董事不足三人提交股东会审议[10] - 股东会审议关联交易，关联股东回避且不得代理其他股东表决[12] 不同金额交易审批 - 董事长审批与关联自然人成交金额不超30万元、与关联法人成交金额不超300万元或占最近一期经审计净资产绝对值不超0.5%的交易并报董事会备案[14] - 董事会审议与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的交易并及时披露[15] - 董事会审议通过后提交股东会审议与关联人成交超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%的交易等[16] 独立董事审议 - 应披露的关联交易经独立董事专门会议审议，全体独立董事过半数同意后提交董事会[16] 担保与财务资助审议 - 公司为关联人提供担保需全体非关联董事过半数、出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议同意并提交股东会审议，为控股股东等提供担保时其应提供反担保[17][18] - 公司向关联参股公司（特定情况）提供财务资助需全体非关联董事过半数、出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东会审议[20] 关联交易计算原则 - 公司关联交易适用连续十二个月累计计算原则，已履行义务的不再纳入累计范围[22][23] - 公司在连续十二个月内与同一关联人或不同关联人就同一交易标的的关联交易按累计计算原则适用相关规定[23] 日常关联交易处理 - 首次发生的日常关联交易按协议交易金额履行审议程序和披露，无具体金额提交股东会审议[24] - 日常关联交易协议主要条款变化或期满续签按新金额履行程序和披露[24] - 数量众多的日常关联交易可预计年度金额，超出预计金额及时履行程序和披露[24] - 公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超三年需每三年重新履行审议程序和披露[24] - 公司对日常关联交易预计，以同一控制下关联人实际发生金额与预计总金额比较，非同一控制下不合并计算[25] 新增关联人处理 - 公司因合并报表范围变更新增关联人，已签订且履行的交易可免于部分程序，新增关联交易按规定执行[25]

信息披露管理制度 大博医疗科技股份有限公司 （四）公司向中国证券监督管理委员会、中国证券监督管理委员会厦门监管 局、深圳证券交易所或其他有关政府部门报送的可能对公司股票价格产生重大影 响的报告、请示等文件。 信息披露管理制度 第三条 本制度适用于如下人员和机构： 第一章 总 则 第一条 为规范大博医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）信息披露 行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，确保信息真实、准确、完 整、及时，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市 规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——信息披露事务管理》 等相关法律法规、规范性文件和《大博医疗科技股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）的有关规定，特制定本制度。 （一）公司依法公开对外发布的定期报告，包括季度报告、中期报告、年度 报告； （二）公司依法公开对外发布的临时报告，包括股东会决议公告、董事会决 议公告、收购、出售资产公告、关联交易公告、补充公 ...

防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金的制度 大博医疗科技股份有限公司 防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金的制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步加强和规范大博医疗科技股份有限公司（以下简称"公 司"）的资金管理，防止和杜绝控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资 金行为的发生，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 8 号——上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法 律、法规、规章、规范性文件和《大博医疗科技股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）的有关规定，并结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司控股股东、实际控制人及其他关联方与公司间的 资金管理。公司控股股东、实际控制人及其他关联方与纳入公司合并报表范围的 子公司之间的资金往来适用本制度。 第三条 本制度所称资金占用包括但不限于以下方式： （一）经营性资金占用：指控股股东、实际控制人及其他关联方通过采购、 销售、相互提供 ...

证券代码：002901 证券简称：大博医疗 公告编号：2025-045 大博医疗科技股份有限公司 关于修订及制定公司部分治理制度的公告 | 6 | 董事会战略发展委员会议事规则（2025 年 10 月） | 修订 | 否 | | --- | --- | --- | --- | | 7 | 独立董事工作制度（2025 年 10 月） | 修订 | 是 | | 8 | 独立董事专门会议工作制度（2025 年 10 月） | 修订 | 否 | | 9 | 总经理工作细则（2025 年 10 月） | 修订 | 否 | | 10 | 年 月） 董事会秘书工作细则（2025 10 | 修订 | 否 | | 11 | 年 月） 内部审计制度（2025 10 | 修订 | 否 | | 12 | 年 月） 内幕信息知情人登记管理制度（2025 10 | 修订 | 否 | | 13 月） | 年报信息披露重大差错责任追究制度（2025 年 10 | 修订 | 否 | | 14 | 年 月） 重大事项内部报告制度（2025 10 | 修订 | 否 | | 15 | 年 月） 投资者关系管理制度（2025 10 | 修订 | 否 ...