股份回购 - 2022年5月24日公司同意用3000 - 6000万元自有资金回购股份，价格不超20元/股[2] - 因2021年权益分派，回购股份价格上限调至19.65元/股[3] - 截至2022年10月12日，累计回购4,263,100股，成交59,984,606.48元，均价14.07元/股[5] 股份注销 - 2025年8月29日完成注销4,263,100股，占注销前总股本3.08%[2] - 注销后总股本由138,556,236股变为134,293,136股[2] - 2025年6、7月审议通过变更回购股份用途为注销[5] - 注销减少注册资本4,263,100元[6] - 注销后限售股20,447,997股占15.23%，无限售股113,845,139股占84.77%[9] 影响说明 - 本次注销对公司财务、经营及未来发展无重大影响[10]

股权变动 - 控股股东及一致行动人持股比例从23.55%先稀释至23.50%后增至24.16%[2][4] - 郭元强持股比例从17.43%增至17.88%，翠丽控股从6.12%增至6.28%[4] 股本变化 - 2025年8月可转债转股使A股股份增加391,405股，总股本增至153,233,227股[2] - 2025年8月注销4,263,100股回购股份，总股本减至148,970,127股[3] 影响情况 - 本次权益变动不导致公司实际控制权变更[6] - 本次权益变动不对公司治理结构及持续经营产生影响[6]

可转债基本情况 - 2020年7月17日公开发行260万张可转换公司债券 每张面值100元 发行总额2.60亿元[1] - 可转债于2020年8月17日起在深交所挂牌交易 债券简称"联诚转债" 债券代码"128120"[1] - 转股期为2021年1月25日至2026年7月16日 初始转股价格为24.37元/股[1] 转股价格调整历史 - 2021年5月11日转股价格由24.37元/股调整为18.44元/股[2] - 2022年3月23日转股价格由18.44元/股调整为18.07元/股[2] - 2022年6月20日转股价格由18.07元/股调整为17.72元/股[2] - 2023年5月31日转股价格由17.72元/股调整为17.38元/股[3] - 2023年6月26日转股价格由17.38元/股调整为17.44元/股[4] - 2024年3月7日转股价格由17.44元/股向下修正为11.68元/股[4][5] - 2024年6月7日转股价格由11.68元/股调整为11.59元/股[5] 赎回条款触发与执行 - 2025年6月25日至2025年7月25日期间 公司股票有15个交易日收盘价不低于当期转股价格11.59元/股的130% 触发有条件赎回条款[6] - 公司于2025年7月25日召开董事会审议通过提前赎回议案[6] - 2025年8月18日为最后一个转股日 8月15日为赎回登记日[7] 赎回结果与资金安排 - 截至2025年8月15日收市后 尚有3,691张未转股[7] - 赎回价格为100.22元/张 含当期年利率2.50%的应计利息[7] - 本次共计支付赎回款369,912.02元[7] 摘牌安排 - 赎回完成后"联诚转债"不再具备上市条件[7] - 自2025年8月26日起"联诚转债"在深交所摘牌[7]

可转债基本情况 - 公司于2020年7月17日公开发行260万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额2.60亿元 [1] - 可转换公司债券于2020年8月17日起在深交所挂牌交易，债券简称"联诚转债"，债券代码"128120" [1] - 可转债转股期为2021年1月25日至2026年7月16日，初始转股价格为24.37元/股 [1] 转股价格调整情况 - 2021年5月11日转股价格由24.37元/股调整为18.44元/股 [2] - 2022年3月23日转股价格由18.44元/股调整为18.07元/股 [2] - 2022年6月20日转股价格由18.07元/股调整为17.72元/股 [2] - 2023年5月31日转股价格由17.72元/股调整为17.38元/股 [3] - 2023年6月26日转股价格由17.38元/股调整为17.44元/股 [4] - 2024年3月7日转股价格由17.44元/股向下修正为11.68元/股 [4][5] - 2024年6月7日转股价格由11.68元/股调整为11.59元/股 [5] 赎回触发与执行 - 2025年6月25日至2025年7月25日，公司股票价格有15个交易日收盘价不低于当期转股价格11.59元/股的130%（即15.07元/股），触发有条件赎回条款 [6] - 公司于2025年7月25日召开董事会审议通过提前赎回"联诚转债"的议案 [6] - "联诚转债"最后一个转股日为2025年8月15日，自2025年8月18日起停止转股 [7] 赎回结果 - 截至2025年8月15日收市后，"联诚转债"尚有3,691张未转股 [7] - 本次赎回数量为3,691张，赎回价格为100.22元/张，赎回款总额369,912.02元 [7] - 赎回面值总额369,100.00元，占发行总额2.60亿元的0.14% [7] 股本结构变化 - "联诚转债"累计转股22,383,900股 [8] - 公司总股本因可转债转股累计增加22,383,900股 [8] - 转股完成后总股本由81,600,000股增加至153,233,227股 [8] - 无限售条件流通股由62,495,000股增加至132,764,730股，占比由76.59%变为86.64% [8] 赎回影响与后续安排 - 赎回不会对公司财务状况、经营成果及现金流量等产生重大影响 [7] - 赎回完成后无"联诚转债"继续流通或交易，债券将于2025年8月26日在深交所摘牌 [8] - 总股本增加短期内对每股收益有所摊薄，但增强了公司资本实力，有利于可持续发展 [8]

可转债发行 - 2020年7月17日公开发行260万张可转换公司债券，总额2.60亿元[4] 股本变动 - 2022年2月非公开发行25,601,208股，总股本变为131,683,216股[10] - 2023年6月回购注销779,999股，总股本减至130,865,375股[12] 转股价格 - 初始转股价格为24.37元/股，2024年3月修正为11.68元/股[6][13] 赎回情况 - 2025年6月25日至7月25日触发赎回条款，8月18日赎回[16][8] - 截至8月15日尚有3,691张未转股，赎回款369,912.02元[19] - 8月26日“联诚转债”在深交所摘牌[20]

可转债相关 - 2020年7月17日公司公开发行260万张可转换公司债券，总额2.60亿元[3] - 可转债转股期为2021年1月25日至2026年7月16日，初始转股价格24.37元/股[5] - 2024年6月7日“联诚转债”转股价格调整为11.59元/股[10] - 2025年6月25日至7月25日触发有条件赎回条款[12] - 2025年7月25日公司通过提前赎回议案[12] - 2025年8月12日为“联诚转债”最后交易日，8月15日为最后转股日，8月18日起停止转股[13] - 2025年8月18日为赎回日，全额赎回截至8月15日登记在册的“联诚转债”[13] - 截至2025年8月15日收市后，“联诚转债”尚有3691张未转股，赎回价格100.22元/张[14] - 本次赎回支付赎回款369,912.02元（不含赎回手续费）[14] - 本次赎回“联诚转债”面值总额369,100.00元，占发行总额的0.14%[15] - 截至2025年8月15日收市后，“联诚转债”转股使公司总股本累计增加22,383,900股[15] - 自2025年8月26日起，“联诚转债”将在深交所摘牌[16] 股本结构 - 2021年1月22日，限售条件流通股/非流通股数量为19,105,000股，占比23.41%[17] - 2021年1月22日，高管锁定股数量为17,505,000股，占比21.45%[17] - 2021年1月22日，股权激励限售股数量为1,600,000股，占比1.96%[17] - 2021年1月22日，无限售条件流通股数量为62,495,000股，占比76.59%[17] - 2021年1月22日，公司总股本为81,600,000股[17] - 2025年8月15日，限售条件流通股/非流通股数量为20,468,497股，占比13.36%[17] - 2025年8月15日，公司总股本为153,233,227股[17]

财务表现 - 2025年中报营业总收入5.5亿元 同比上升2.6% [1] - 归母净利润-1203.03万元 同比亏损收窄36.03% [1] - 第二季度营收2.89亿元 同比增长5.25% 第二季度归母净利润-423.16万元 同比改善65.47% [1] 盈利能力指标 - 毛利率12.91% 同比下降11.08个百分点 [1] - 净利率-2.17% 同比提升38.52个百分点 [1] - 扣非净利润-1741.48万元 同比恶化36.3% [1] 成本与费用控制 - 三费总额6682.65万元 占营收比例12.15% 同比下降14.68% [1] - 有息负债8.46亿元 同比减少21.39% [1] 现金流与资产质量 - 货币资金2.17亿元 同比下降33.31% [1] - 每股经营性现金流0.45元 同比下降30.95% [1] - 应收账款2.87亿元 同比微增1.98% [1] 资本结构与回报 - 每股净资产7.9元 同比增长2.08% [1] - 每股收益-0.1元 同比改善36.97% [1] - 历史ROIC中位数6.93% 2024年ROIC仅0.3% [3] 财务健康度 - 货币资金/流动负债比例为47.14% [3] - 近三年经营性现金流均值/流动负债为19.87% [3] - 有息资产负债率达35.62% [3]

机构持股情况 - 截至2025年8月22日 3家机构投资者合计持有联诚精密A股股份1351.40万股 占总股本比例9.75% [1] - 机构投资者包括翠丽控股有限公司 J.P.Morgan Securities PLC-自有资金 CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED [1] - 较上一季度机构持股比例下降1.56个百分点 [1] 外资持股变动 - CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED本期持股增加 占比小幅上涨 [1] - J.P.Morgan Securities PLC-自有资金本期持股减少0.66% [1] - 高盛国际-自有资金本期未再披露持股情况 [1]

财务表现 - 2025年上半年营业收入5.5亿元，同比增长2.60% [1] - 净利润亏损1203.03万元，但同比增长36.03% [1] - 基本每股收益为-0.0953元 [1] 盈利能力指标 - 加权平均净资产收益率ROE为-1.07% [1]

财务数据 - 2025年6月30日资产总计23.30亿元，较期初下降1.80%[5] - 2025年半年度营业总收入同比增长2.60%，营业总成本同比增长2.90%[11] - 2025年半年度净利润亏损幅度收窄37.97%[12] - 2025年半年度研发费用同比增长24.04%，财务费用同比下降25.53%[11] - 2025年半年度基本每股收益和稀释每股收益亏损幅度均收窄37.09%[12] 资本变动 - 2025年半年度股本变动减少2,679.00元，资本公积变动增加58,292,686.86元[28] - 2025年可转债转股7674218股，注册资本变为138556236元[44] 会计政策 - 重要的应收账款核销标准为100万人民币[57] - 非同一控制下企业合并，合并成本大于可辨认净资产公允价值份额确认为商誉[60] - 金融资产按业务模式和合同现金流量特征分为三类[72] 资产折旧与摊销 - 投资性房地产中房屋建筑物折旧年限为20年，土地使用权折旧年限为50年[112] - 固定资产中房屋建筑物折旧年限为20年，机器设备为5 - 10年[114] - 土地使用权预计使用寿命为50年，软件为3 - 10年[119] 收入确认 - 国内销售零库存管理客户于收到开票通知单当月确认收入[136] - 出口销售FOB、CIF类贸易方式在货物报关离港后确认收入[137] 税收政策 - 公司主要税种及税率包含增值税、企业所得税等[156] - 2025年度公司及子公司江苏联诚德隆按15%税率计提企业所得税[158] 资产余额 - 货币资金期末余额217,209,728.25元，期初余额198,966,050.81元[160] - 交易性金融资产期末余额57,732,673.24元，期初余额37,517,355.13元[162] - 应收票据期末余额1,601,700.00元，期初余额3,825,715.76元[165]