担保信息 - 公司拟新增向河北西麦提供4000万元连带责任保证担保，期限3年[2] - 截至公告日，公司为子公司担保金额3.60亿元，占比24.68%[5] 河北西麦情况 - 公司持股河北西麦100%，注册资本6800万元[3] - 2024年半年度营收44631.93万元，净利润1435.72万元[4] 决策结果 - 董事会同意公司为河北西麦担保[6]

会计政策变更 - 公司因财政部《企业会计准则解释第17号》进行会计政策变更[3] - 自2024年1月1日起执行新政策，未变更部分按前期规定执行[5][7] - 变更不影响财务状况等，不损害股东利益[2][8] - 公告日期为2024年8月29日[10]

会议信息 - 第三届监事会第八次会议通知于2024年8月16日送达全体监事[2] - 会议于2024年8月27日在公司会议室现场召开[3] - 会议由监事会主席隗华女士主持[5] 审议事项 - 审议通过《关于2024年半年度报告及其摘要的议案》，3票同意[6][7] - 审议通过《关于〈2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告〉的议案》，3票同意[8][9]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年上半年营业收入为973,244,553.42元，较上年同期增长38.83%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为66,541,854.98元，较上年同期增长1.84%[11] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为62,593,646.57元，较上年同期增长8.52%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为40,392,459.33元，较上年同期增长43.69%[11] - 基本每股收益为0.30元/股，较上年同期增长3.45%[11] - 稀释每股收益为0.30元/股，较上年同期增长3.45%[11] - 加权平均净资产收益率为4.48%，较上年同期减少0.04%[11] - 本报告期末总资产为1,902,362,859.39元，较上年度末减少5.36%[11] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为1,521,671,982.59元，较上年度末增长4.31%[11] - 2024年上半年公司实现营业收入9.73亿元，同比增长38.83%[34] - 2024年上半年公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6259.36万元，同比增长8.52%[34] - 本报告期营业收入973,244,553.42元，同比增长38.83%，主要因春节旺季市场销售增加[40] - 营业成本559,484,132.69元，同比增长39.50%；销售费用285,379,412.79元，同比增长49.78%，分别因销售增加和加大市场费用投入[40] - 研发投入4,235,817.48元，同比增长32.77%，为开发更多新产品加大投入[40] - 经营活动现金流量净额40,392,459.33元，同比增长43.69%，因销售增长收到货款较多[40] - 投资收益2,982,095.81元，占利润总额比例3.80%，为银行大额存单利息收益[43] - 货币资金本报告期末金额442,448,249.77元，占总资产比例23.26%，较上年末比重减少2.92%[44] - 应收账款本报告期末金额89,484,916.18元，占总资产比例4.70%，较上年末比重增加1.34%，因并表成都德赛康谷[44] - 存货为180,810,603.18元，占比9.50%，较上期减少2.76%[45] - 在建工程为184,766,264.55元，占比9.71%，较上期增加4.45%，主要因贺州西麦和江苏西麦二期建设增加投资[45] - 交易性金融资产为264,471,312.15元，占比13.90%，较上期下降8.41%，主要因月底理财到期较多[45] - 合同负债为39,615,184.89元，占比2.08%，较上期下降4.39%，主要因23年末旺季客户订货预付款较多[45] - 长期借款为7,005,924.89元，占比0.37%，较上期增加0.37%，主要因并表成都德赛康谷增加长期借款[45] - 2024年6月30日公司流动资产合计12.0454196541亿元，期初为14.0752519397亿元[106] - 2024年6月30日公司非流动资产合计6.9782089398亿元，期初为6.0262896761亿元[107] - 2024年6月30日公司资产总计19.0236285939亿元，期初为20.1015416158亿元[107] - 2024年6月30日公司流动负债合计3.4448886201亿元，期初为5.4025531036亿元[108] - 2024年6月30日公司非流动负债合计0.2315683045亿元，期初为0.1114884647亿元[108] - 2024年6月30日公司负债合计3.6764569246亿元，期初为5.5140415683亿元[108] - 2024年6月30日归属于母公司所有者权益合计15.2167198259亿元，期初为14.5875000475亿元[108] - 2024年6月30日公司所有者权益合计15.3471716693亿元，期初为14.5875000475亿元[108] - 2024年6月30日公司货币资金期末余额4.4244824977亿元，期初为5.2622781028亿元[106] - 2024年6月30日公司交易性金融资产期末余额2.6447131215亿元，期初为4.4852417470亿元[106] - 2024年上半年公司营业总收入为9.7324455342亿元，较2023年上半年的7.0104738634亿元增长38.83%[113] - 2024年上半年公司营业总成本为9.0371469574亿元，较2023年上半年的6.3571707021亿元增长42.16%[113] - 2024年上半年公司净利润为6642.599753万元，较2023年上半年的6533.664993万元增长1.67%[113] - 2024年上半年末公司流动资产合计为4.3314190946亿元，较期初的5.0371636594亿元下降14.01%[110] - 2024年上半年末公司非流动资产合计为9.4515689406亿元，较期初的8.3698030518亿元增长12.92%[110] - 2024年上半年末公司负债合计为1776.45528万元，较期初的9416.64486万元下降81.13%[111] - 2024年上半年末公司所有者权益合计为13.7652234824亿元，较期初的13.3128002626亿元增长3.39%[111] - 2024年上半年公司销售费用为2.8537941279亿元，较2023年上半年的1.9053721172亿元增长49.78%[113] - 2024年上半年公司研发费用为423.581748万元，较2023年上半年的319.024493万元增长32.77%[113] - 2024年上半年公司投资收益为298.209581万元，2023年上半年无此项收益[113] - 2024年上半年归属母公司所有者的综合收益总额为66,541,854.84元，2023年为65,336,649.93元[114] - 2024年上半年基本每股收益为0.3元，2023年为0.29元；稀释每股收益2024年为0.3元，2023年为0.29元[114] - 2024年上半年母公司营业收入为6,243,821.78元，2023年为1,289,223.18元[115] - 2024年上半年母公司投资收益为52,982,095.81元，2023年为90,000,000.00元[115] - 2024年上半年营业利润为48,685,596.30元，2023年为91,383,833.83元[116] - 2024年上半年净利润为48,862,198.98元，2023年为90,779,067.57元[116] - 2024年上半年基本每股收益为0.22元，2023年为0.4元；稀释每股收益2024年为0.22元，2023年为0.4元[116] - 2024年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为952,380,247.12元，2023年为655,783,741.33元[117] - 2024年上半年收到其他与经营活动有关的现金为82,243,547.58元，2023年为44,283,568.10元[117] - 2024年上半年经营活动现金流入小计为1,034,623,794.70元，2023年为703,439,847.38元[117] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为4039.25万元，2023年同期为2811.11万元[118] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为 - 3477.27万元，2023年同期为18084.47万元[118] - 2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为 - 3978.98万元，2023年同期为 - 10590.77万元[118] - 2024年上半年母公司经营活动产生的现金流量净额为 - 486.58万元，2023年同期为 - 220.95万元[120] - 2024年上半年母公司投资活动产生的现金流量净额为3874.36万元，2023年同期为12866.17万元[120] - 2024年上半年母公司筹资活动产生的现金流量净额为 - 1104.32万元，2023年同期为 - 2995.26万元[120] - 2024年上半年现金及现金等价物净增加额为 - 3391.97万元，2023年同期为10400.44万元[118] - 2024年上半年母公司现金及现金等价物净增加额为2283.48万元，2023年同期为9653.32万元[120] - 2024年半年度归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为6292.19万元，少数股东权益本期增减变动金额为1304.51万元[121] - 2024年半年度所有者权益合计本期增减变动金额为7596.71万元[121] - 2024年上半年综合收益总额为66,541,854.98元，上年同期为66,425,997.39元[122] - 2024年上半年所有者投入和减少资本为 - 30,784.00元，上年同期为 - 7,664,288.84元[122] - 2024年上半年股份支付计入所有者权益的金额为1,036,229.15元[122] - 2024年上半年利润分配中提取盈余公积为4,910,651.00元，对所有者（或股东）的分配为 - 24,431.10元[122] - 2024年本期期末余额股本为223,246,885.00元，资本公积为674,811,911.44元[122][123] - 2023年半年度归属于母公司所有者权益小计为1,408,362,459.67元[124] - 2024年本期增减变动金额小计为12,898,394.62元[124] - 2024年综合收益总额变动金额为65,336,649.9元[124] - 2024年所有者投入和减少资本变动金额为37,652,615.90元[124] - 2024年所有者投入的普通股变动金额为 - 6,253,606.94元[124] - 2024年上半年股份支付计入所有者权益的金额为2,595,488.97元[125] - 2024年上半年其他项目使所有者权益减少11,310,733.87元[125] - 2024年上半年利润分配中提取盈余公积9,123,296.29元，对所有者（或股东）的分配为60,045,481.68元[125] - 2024年半年度母公司所有者权益上年期末余额为1,331,280,026.26元，本期期末余额为1,376,522,348.24元[126][127] - 2024年半年度综合收益总额为48,862,198.98元[126] - 2024年半年度所有者投入和减少资本为 - 3,595,445.90元，其中所有者投入的普通股为4,631,675.05元，股份支付计入所有者权益的金额为1,036,229.15元[126] - 2024年半年度利润分配使所有者权益减少24,431.10元，其中提取盈余公积4,910,651.00元[126] - 2023年半年度所有者权益上年期末余额为1,248,580,244.15元[128] - 2023年半年度综合收益总额为90,779,067.5元[128] - 2023年半年度本期增减变动金额为38,340,812.26元[128] - 所有者投入和减少资本为-3,658,117.97元，其中所有者投入的普通股为-6,253,606.94元，股份支付计入所有者权益的金额为2,595,488.97元[129] - 利润分配方面，提取盈余公积9,123,296.29元，对所有者（或股东）的分配为-60,045,

募集资金情况 - 公司首次公开发行2000万股A股，每股发行价36.66元，募集资金总额7.332亿元，净额6.6063749246亿元[1] - 截至2024年6月30日，公司累计使用募集资金6.357289亿元[2] - 截至2024年6月30日，实际募集资金净额加累计利息等净额，减募投使用和永久补流后，专户余额7171.321404万元[4] - 公司募集资金总额为66063.75万元，本年度投入8252.78万元，累计投入63572.89万元[46] 项目资金使用 - 2024年上半年，江苏西麦燕麦食品创新工厂项目使用3470.65万元，燕麦食品创新生态工厂项目使用4782.13万元，各项目半年合计使用8252.78万元[3] - 截至2024年6月30日，燕麦食品产业化项目累计使用9632.89万元，品牌建设及营销渠道升级项目累计使用1.141473亿元等，各项目累计合计使用6.357289亿元[3] 资金用途变更 - 2020年将“燕麦食品产业化”项目13233.25万元和“研发检测和信息化中心建设项目”5766.75万元资金投入“江苏西麦燕麦食品创新工厂项目”[19] - 2022年公司将部分“品牌建设及营销渠道升级”项目1000万元募集资金用于“燕麦食品创新生态工厂”项目[20] - 2023年公司调减“江苏西麦燕麦食品创新工厂项目”部分募集资金3800万元等，对广西贺州西麦增资6500万元，对江苏西麦减资3800万元[21] - 原募投项目拟变更募集资金总额为36000万元，新募投项目新增募集资金为38500万元，变更后计划投入募集资金为68963.75万元[23] 资金管理与协议 - 公司制定《桂林西麦食品股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户管理[5] - 2019年7月2日和7月19日，公司、保荐机构与银行签订《募集资金三方监管协议》[6] - 2022年2月与银行签订《募集资金三方监管协议》[10] - 2023年修订《募集资金管理办法》[11] 闲置资金使用 - 2019年7月2日，公司董事会同意使用不超5亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[6] - 2021年6月18日，公司董事会同意使用不超4.5亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[9] - 2022年6月同意使用不超过30000万元闲置募集资金进行现金管理[11] - 2023年4月同意使用不超过25000万元闲置募集资金购买低风险理财产品[12] - 2024年4月同意使用不超过10000万元闲置募集资金购买低风险理财产品[13] 资金收益与结余 - 本报告期公司使用闲置募集资金进行现金管理的收益金额为182.33万元[29] - 截至2024年6月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为0元[31] - 2020 - 2023年多个项目有结余募集资金，分别转入其他项目或补充流动资金[32][33][34] 项目进度与效益 - “燕麦食品产业化项目”截至期末投资进度为104.45%，本年度实现效益662.36万元[46] - “江苏西麦燕麦食品生产基地建设项目 (一期)”截至期末投资进度为100.00%，本年度实现效益4181.26万元[46] 其他 - 累计变更用途的募集资金总额为38500.00万元，比例为58.28%[46]

担保额度 - 公司担保额度总计不超5亿元，70%以上下属公司1.8亿元，70%以下3.2亿元[1] - 截至披露日，70%以上剩余可用额度9000万元，70%以下1.1亿元[4] 子公司担保 - 为桂林西麦、广西贺州西麦分别担保4000万、5000万元[2] - 两担保合同有效期均为2024年8月8日至2025年8月8日[8][10] 子公司业绩 - 桂林西麦2023年末营收33318.55万元，净利润1741.70万元[6] - 广西贺州西麦2023年末营收31850.11万元，净利润 - 183.66万元[8] 担保情况 - 本次担保后，对外担保滚存总金额3.6亿元，占净资产24.68%[11] - 无对合并报表外单位担保，无逾期、诉讼及败诉损失情况[11]

回购计划 - 拟以2850 - 5000万元自有资金回购股份，价不超19元/股[1] - 回购期限自2023年10月29日起不超12个月[1] 回购进展 - 截至2024年7月31日，累计回购1905700股，占比0.85%[2] - 最高成交价14.98元/股，最低9.89元/股，成交25919195.20元[2] 回购规则 - 不在重大事项披露期及规定情形下回购[5] - 集中竞价委托价不得为当日涨幅限制价[6] - 不在特定时段及无涨跌幅限制日委托回购[6] 后续安排 - 后续将在期限内实施方案并披露信息[6]

募投项目情况 - 燕麦食品产业化等4个项目已结项，合计计划投入47463.75万元[1] - 江苏西麦创新工厂等2个项目未结项，计划投入31500万元[1] 项目投产影响 - 燕麦食品创新生态工厂已投产，可提升产能等[2] - 项目达产需时间，可能面临效益不能如期实现风险[3]

会议主要讨论的核心内容 公司情况 - 公司是一家主做燕麦食品的公司,从1994年到现在已经做到了行业龙头地位 [1] - 公司目前有两大业务板块,一是燕麦主业,二是大健康业务 [1] - 公司是一家家族企业,谢董事长及其亲属是公司的实际控制人 [1] - 公司管理层主要由家族成员组成,也有一些市场化招聘的人才 [2] - 公司近年来营收保持稳定增长,2-3年营收已达15亿元以上 [2] - 公司主要产品包括纯燕麦和复合燕麦,占比各40% [2][3] 行业状况 - 食品行业整体增速放缓,但从5-10年来看仍保持中个位数增长 [3][4] - 行业增长主要驱动因素包括人口老龄化和健康消费需求增加 [6] - 行业集中度较高,前5大企业占比超过60%,但与日本等成熟市场相比仍有差距 [4][5] - 线上渠道占比逐步提升,已达到33%左右,主要受益于年轻消费者需求 [5] 公司竞争优势 - 公司在纯燕麦产品上有优势,中老年消费者对公司品牌有较强黏性 [8] - 复合燕麦产品增速较快,主要面向学生和中青年消费者 [9] - 公司在产品研发、供应链管理等方面保持成本领先优势 [11][12] - 公司渠道布局持续优化,直营占比不断提升 [13][14] - 公司正在积极拓展海外市场,未来有较大想象空间 [15] 问答环节重要的提问和回答 提问1：公司2022年Q2业绩情况如何? 回答:公司Q2业绩延续了Q1的高增长趋势,初步反馈收入同比增长约30%。上半年公司完成全年15%收入目标的比例较高,后续有望上调全年收入预期。[16] 提问2：公司各业务板块未来增长预期如何? 回答:公司预计,纯燕麦业务将保持中个位数增长,复合燕麦增长或接近30%,冷食燕麦将实现双位数增长。大健康业务今年重点在于摸清消费者需求,未来两年将确定具体品类和放量计划。[16][17] 提问3：公司大健康业务发展情况如何? 回答:公司今年推出的首个大健康产品-蛋白粉,今年有望实现4-5亿元销售规模。未来两年公司将根据消费者需求确定大健康业务的具体品类和放量计划,这部分业务有望为公司带来明显的营收增厚。[17][18]

会议主要讨论的核心内容 公司情况 - 公司是一家主做燕麦食品的公司,从1994年到现在已经做到了行业龙头地位 [1] - 公司目前有两大业务板块,一是燕麦主业,二是大健康业务 [1] - 公司是一家家族企业,谢董事长及其亲属是公司的实际控制人 [1] - 公司管理层主要由家族成员组成,也有一些市场化招聘的人才 [2] - 公司近年来营收保持稳定增长,2-3年营收已达15亿元以上 [2] - 公司主要产品包括纯燕麦和复合燕麦,占比各40% [2][3] 行业状况 - 行业整体规模增速有所放缓,但从5-10年维度来看仍保持中个位数增长 [3][4] - 行业增长驱动主要来自于人口老龄化和健康消费需求的增长 [4][5][6] - 行业集中度较高,前5大企业占比超过60%,但与日本等成熟市场相比仍有差距 [4][5] - 线下渠道仍是主流,但线上占比逐步提升,达到33%左右 [5] 公司竞争优势 - 公司在纯燕麦产品上有优势,中老年消费者对公司品牌有较强黏性 [8] - 复合燕麦产品增速较快,主要面向年轻消费群体 [9] - 公司在成本控制和供应链管理方面有优势,原材料采购集中度高 [11][12] - 公司产能布局较为充足,未来有新增产能投放 [12] - 公司渠道建设持续优化,直营占比不断提升 [13][14] 大健康业务发展 - 公司去年推出蛋白粉产品,今年单季度收入达1000万元 [10] - 公司今年主要任务是摸清消费者需求,明年开始有计划推出新品 [10][11] - 大健康业务未来有望成为公司新的增长点 [17] 问答环节重要提问和回答 问: 公司Q2业绩情况如何?公司对全年业绩有何预期? 答: 公司Q2业绩延续了Q1的高增长趋势,初步反馈收入增长约30%。公司有望上调全年15%的收入增长目标。纯燕麦和复合燕麦业务保持高增,冷食燕麦也有所恢复。公司预计全年主业收入增长15-20%,大健康业务也有望实现显著增长。[16][17] 问: 公司大健康业务发展情况如何?未来规划如何? 答: 公司今年推出的蛋白粉产品表现不错,全年有望实现4-5亿元收入。公司今年主要任务是摸清消费者需求,明年开始有计划推出新品。大健康业务未来有望成为公司新的增长点。[10][11][17] 问: 公司原材料成本情况如何?对未来有何预期? 答: 公司今年原材料成本较高,但预计明年会有一定下降。公司采购集中度高,与主要供应商保持稳定合作关系。公司对明年原材料成本走势较为乐观。[11][12]