交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[10] - 交易标的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入10%以上且超1000万元需报告[10] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[10] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[10] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超500万元需报告[10] 关联交易报告标准 - 公司与关联自然人交易金额30万元以上的关联交易需报告[12] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易需报告[12] 其他重大事项报告标准 - 单次重大亏损或损失500万元以上需报告[13] - 重大债务、未清偿到期重大债务或重大债权到期未获清偿金额达500万元以上需报告[13] - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超500万元的重大诉讼、仲裁事项需报告[16] 股东信息报告 - 持有公司5%以上股份的股东股份出现被质押等情形时应报告信息[10] 内部人员管理 - 内部人员范围包括直接或间接持有公司百分之五以上股份的股东及其董监高等[21] - 公司重大信息未公布前内部人员负有保密义务且不得买卖公司证券[23] 信息披露原则 - 公司存在重大事件应遵循分阶段披露原则，信息难保密等情况应立即披露[24] 内幕信息管理 - 公司拟实施重大重组等事项应记录内幕信息知情人名单及知悉时间并报备[24] 敏感信息管理 - 证券部牵头进行敏感信息排查并管理归集、保密及披露[25] 对外合作保密 - 公司对外合作涉及涉密信息须签订保密协议[27] 报表数据保密 - 重大信息公布前财务等人员不得泄露报表数据及在内部网站传播[28] 违规处理 - 重大信息知情人员违规公司根据情节给予处分并可要求赔偿[31] - 内部人员违规造成严重后果构成犯罪将移交司法机关[31]

激励计划回顾 - 2022年4月6日公司董事会审议通过2022年限制性股票激励计划草案及相关议案 关联董事回避表决 独立董事和监事会均发表积极意见 [2] - 2022年4月18日监事会核查首次授予激励对象名单无异议 4月25日股东大会审议通过相关议案 [2] - 2022年4月29日公司向激励对象首次授予63996万股限制性股票 2023年3月28日向90名激励对象授予10000万股预留限制性股票 [2] 本次回购注销情况 - 因2名激励对象离职 需回购注销25100股限制性股票 [3] - 因2024年度公司业绩考核未完全达标 首次授予77名在职激励对象912213股和预留授予84名在职激励对象181962股限制性股票不得解除限售 需回购注销 [3] - 因1名激励对象2024年度个人绩效考核不合格 需回购注销其55195股限制性股票 [3] - 本次合计回购注销1174470股限制性股票 [3] - 对于离职及个人绩效考核不达标情形 回购价格为649元/股 对于公司层面业绩考核未达标情形 回购价格为649元/股加上中国人民银行一年期定期存款利息之和 [3] 本次解除限售情况 - 首次授予部分第三个限售期将于2025年6月19日届满 预留授予部分第二个限售期已于2025年5月21日届满 [4] - 公司2024年营业收入为152323646718元 剔除股份支付费用影响后归属于上市公司股东的净利润为-7489151566元 公司层面业绩考核部分达标 解除限售比例为59% [4] - 77名首次授予激励对象及83名预留授予激励对象2024年个人考核结果满足解除限售条件 1名激励对象个人考核不合格不满足条件 [4] - 回购注销尚需股东大会批准并履行减资程序 解除限售需履行信息披露义务并办理相关手续 [4]

人员情况 - 截至2024年12月31日，合伙人241人，注册会计师2356人，904人签过证券服务业务审计报告[2] - 项目合伙人等近三年分别签过3家、2家、2家上市公司审计报告[5] 业绩数据 - 2023年度收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券期货业务收入18.40亿元[3] - 承担707家上市公司2023年年报审计业务，收费总额7.20亿元，同行业审计客户544家[3] 合规情况 - 近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受处罚若干人次[4] 其他情况 - 2024年度审计无不能解决的意见分歧[8] - 截至2024年末，职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[15] - 2024年3月6日诉讼需担责，已履行判决[17]

证券代码：002992 证券简称：宝明科技 公告编号：2025-017 深圳市宝明科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市宝明科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召 开第五届董事会第九次会议、第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于会计 政策变更的议案》。本次变更会计政策无需提交股东大会审议，现将具体内容公 告如下： （三）变更前采用的会计政策 本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项 具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释公告以及其他相关规定。 （四）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的准则解释第 17 号和准则解 释第 18 号等相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照 财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、后续发 布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及 其他相关规定执行。 二、本次会计政策变更 ...

监事会会议 - 2024年度监事会召开5次会议[2] - 第五届监事会第四次会议1月18日召开，审议续聘审计机构等议案[2] - 第五届监事会第五次会议4月26日召开，审议2023年度报告等议案[2] - 第五届监事会第六次会议8月28日召开，审议《2024年半年度报告》议案[3] - 第五届监事会第七次会议9月11日召开，审议拟变更会计师事务所议案[3] - 第五届监事会第八次会议10月30日召开，审议《2024年第三季度报告》议案[3] 财务与合规 - 公司财务体系健全、状况良好、运作规范[5] - 报告期内无违规对外担保等情况[6] - 关联交易决策审批程序合规，无违规占用资金情况[7] - 定期报告编制审核程序合法，内容真实准确完整[10] 股权激励 - 5名激励对象因离职不具备资格[14] - 回购注销离职人员限制性股票85,320股，回购价6.49元/股[14] - 两解除限售期公司层面业绩考核未达标[14] - 回购注销在职激励对象限制性股票2,222,960股[14] - 回购注销符合规定，对财务和经营无实质性影响[15] 未来展望 - 2025年加强对董事、高管监督，完善治理结构[18] - 2025年加强财务和生产经营监督，防范风险[18]

深圳市宝明科技股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号--主板上市公司规范运作》等相关要求，深圳市宝明科技股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会就公司现任独立董事李后群先生、余国红先生、于 严淏先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 深圳市宝明科技股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 29 日 经核查独立董事李后群先生、余国红先生、于严淏先生的任职经历以及签署 的相关自查文件，公司董事会认为：上述人员未在公司担任除独立董事及董事会 专门委员会委员以外的任何职务，亦未在公司主要股东单位担任任何职务，与公 司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关 系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》中对独立 董事独立性的相关要求。 ...

业绩总结 - 2024年公司营业收入152,323.65万元，同比增长15.34%[3] - 2024年公司净利润-7,635.02万元，较上年减亏38.35%[3] - 截至2024年末，公司资产总额220,071.73万元，同比下降12.36%[3] - 截至2024年末，公司净资产72,725.32万元，同比下降9.34%[3] 公司治理 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[4] - 2024年召开5次董事会会议[5] - 2024年召开3次股东大会，含1次年度、2次临时[8] - 董事会下设四个专门委员会[9] 会议决策 - 2024年1月13日审计委员会审议续聘审计机构议案[11] - 2024年4月26日战略委员会审议终止项目议案[12] - 2024年4月26日薪酬与考核委员会审议薪酬议案[15] - 2024年9月5日独立董事会议审议变更会计师事务所议案[18] 公司管理 - 2024年推进内幕信息管理，无违规[20] - 2024年加强投资者关系管理[22] - 2024年完善法人治理结构[23] - 2024年建立高效运营管理模式[25] 项目进展 - 2024年稳步推进锂电复合铜箔项目建设[24] 未来展望 - 2025年董事会强化内控管理[26] - 2025年公司降本增效[27] - 2025年推进重点项目建设[28] - 2025年规范信息披露[29] - 2025年提升治理水平[30]