监管与培训 - 银江技术及相关人员于2025年4月15日收到浙江监管局相关文件[1] - 中泰证券于2025年4月21日完成对公司相关人员持续督导专项培训[2] - 培训方式为远程授课，由保荐代表人盛苑授课[3] - 培训内容含最新监管形势与法规及相关案例[4] - 培训助于提升公司规范运作水平[6]

培训安排 - 中泰证券为银江技术2023年定增保荐人[2] - 2025年4月21日远程授课开展持续督导培训[3] - 培训人员是中泰证券保荐代表人盛苑[3] 培训相关 - 培训对象含公司董监等相关人员[3] - 内容涵盖任职、内幕交易等及监管案例[5] 其他 - 报告签字盖章日期为2025年4月29日[9]

风险警示情况 - 2025年4月28日申请撤销退市及部分其他风险警示，结果待定[2] - 2024年5月6日因2023财报被实施退市风险警示[3] - 因控股股东问题被叠加实施其他风险警示[4] 风险警示消除情况 - 2024年度财报无保留意见，退市风险警示情形消除[5] - 截至2024年12月30日，控股股东偿还占用资金并付息，相关风险警示消除[5] 其他情况 - 2025年4月21日行政处罚相关其他风险警示未消除[6] - 若获批仍实施其他风险警示，涨跌幅20%[2] - 指定信息披露媒体为《证券日报》和巨潮资讯网[8] - 公告2025年4月29日发布[10]

资金往来 - 2023年向翎投科技转出资金累计51823.66万元，年末余额1308.54万元[5] - 2023 - 2024年6月控股股东非经营性资金占用，2023、2024年1 - 6月累计发生额66329.13万、43451.85万元[8] - 2023、2024年1 - 6月资金占用期末余额2883.64万、19695.49万元[8] 监管情况 - 2024年9月13日收到中国证监会《立案告知书》[8] - 2025年4月21日收到浙江监管局《行政处罚决定书》[8] 整改措施 - 对资金管理薄弱环节整改，完善资金支付审批程序[10] - 对诉讼相关项目重新梳理，更正差错完善信息转递准确性[10]

募资情况 - 公司向14名特定对象发行138,888,888股，发行价7.20元/股，募资999,999,993.60元，实际到账986,499,993.68元[1] 项目投资 - “城市大脑”项目总投资80,000.00万元，拟投募资66,500.00万元[2] - 智慧医院项目总投资20,000.00万元，拟投募资18,500.00万元[2] - 补充流动资金项目拟投募资15,000.00万元[2] 项目投入 - 截至2024年11月30日，“城市大脑”累计投入募资8,563.65万元[4] - 智慧医院累计投入募资1,767.96万元[4] - 补充流动资金累计投入募资13,600.00万元[4] 资金使用 - 2023 - 2025年曾用20,000万元闲置募资补流，已归还[5] - 拟用不超40,000万元闲置募资补流，期限不超12个月[6] 审批情况 - 本次事项经董事会、监事会审议，独立董事同意，保荐机构无异议[8][9][10][11]

内部控制 - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[6] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告重大缺陷[7] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 违规整改 - 2024年公司存在大股东及关联方非经营性占用资金、违规使用募集资金情况[11] - 公司对相关内部控制缺陷进行了整改[11]

内控标准 - 财务报告内控缺陷定量按营收和资产总额比例划分[4][5] - 非财务报告内控缺陷定量按营收和资产总额比例划分[9][10] 内控缺陷 - 2024年1 - 6月存在财务报告内控重大缺陷1个[12] - 2024年存在非财务报告内控一般缺陷1个[14] 应对措施 - 针对违规事项自查自纠并汇报[15] - 加强人员法规学习提升规范运作水平[15] 评价结论 - 保荐机构认为内控自我评价报告基本反映问题[18]

业绩总结 - 2024年度营业收入54,790.58万元，上年度116,907.79万元[14] - 2024年度营业收入扣除项目合计1,707.69万元，上年度3,015.80万元[14] - 2024年度营业收入扣除后金额53,082.89万元，上年度113,891.99万元[14] - 2024年度营业收入扣除项目占比3.12%，上年度2.58%[14] - 2024年度其他业务收入1,707.69万元，上年度3,015.80万元[14]

业绩总结 - 2024年末公司资产总计62.51亿元，较期初减少8.07亿元[38] - 2024年末流动资产合计38.76亿元，较期初减少8.52亿元[38] - 2024年末非流动资产合计23.75亿元，较期初增加0.46亿元[38] - 2024年末负债合计26.98亿元，较期初增加0.72亿元[40] - 2024年末股东权益合计35.53亿元，较年初减少8.79亿元[46] - 2024年公司股本为7.95亿元，较上一年增加1.39亿元[34][35] - 2024年资本公积为23.92亿元，较上一年增加8.42亿元[34][35] - 2024年未分配利润为2.24亿元，较年初减少8.79亿元[46] - 公司本期营业收入4.92亿元，上期为9.73亿元[42] - 公司本期营业利润亏损9.21亿元，上期亏损2.84亿元[42] - 公司本期净利润亏损8.79亿元，上期亏损2.32亿元[42] - 公司综合收益总额本期亏损8.79亿元，上期亏损2.66亿元[42] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为 -1.15亿元，上期为 -3.92亿元[44] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 -4.09亿元，上期为 -1.70亿元[44] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为 -1.29亿元，上期为10.26亿元[44] - 公司现金及现金等价物净增加额本期为 -6.53亿元，上期为4.64亿元[44] - 公司期末现金及现金等价物余额为0.11亿元，期初为6.64亿元[44] 审计相关 - 审计涵盖银江技术2024年报表及附注，认为财务报表按准则编制，公允反映财务状况等[4] - 建造合同收入确认和合同资产减值准备计提被认定为关键审计事项[8][11] 会计政策与估计 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对报表无影响[161] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》部分规定，需追溯调整，对报表无影响[162] - 2024年10月1日执行新会计估计变更规定，采用未来适用法[166] 资产情况 - 货币资金期末余额4.32亿元，期初余额7.56亿元[26] - 应收票据期末余额0.02亿元，期初余额0.0014亿元[181] - 应收账款期末账面余额19.98亿元，期初18.31亿元[183] - 应收款项融资期末余额0.01亿元，期初余额0.02亿元[187] - 预付款项期末余额0.62亿元，1年以内占比89.67%[188] - 其他应收款期末余额1.03亿元，期初余额1.59亿元[190] - 期末存货账面价值1.57亿元，期初账面价值2.72亿元[194] - 期末合同资产账面价值18.14亿元，期初账面价值20.70亿元[26] - 一年内到期的非流动资产期末余额1.44亿元，期初余额2.02亿元[199] - 其他流动资产期末余额1.74亿元，期初余额0.97亿元[200] 负债情况 - 期末流动负债合计23.67亿元，期初为23.95亿元[40] - 期末非流动负债合计3.32亿元，期初为2.31亿元[40] 税务情况 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%[168] - 城市维护建设税税率为7%[168] - 教育费附加税率为3%[168] - 地方教育附加税率为2%[168] - 房产税税率为12%、1.2%[168] - 部分公司2024年度享企业所得税优惠政策，其他分、子公司按25%法定税率计缴[168]

关联交易数据 - 2025年度预计日常关联交易采购、接受劳务、出售商品发生金额4182.40万元[2] - 2024年度日常关联交易实际发生总金额6446.66万元，预计金额9250.64万元[6] - 上海银江2025年度预计材料采购金额1000.00万元，2024年发生1515.05万元[3] - 厦门银江2025年度预计材料采购金额300.00万元，2024年发生375.83万元[3] - 北京银江瑞讯2025年度预计材料采购金额2000.00万元，2024年发生2753.95万元[3] - 杭州优橙2025年度预计接受劳务金额158.25万元，2024年发生158.25万元[3] - 浙江智尔2025年度预计材料采购金额300.00万元，2024年发生654.21万元[3] - 杭州艺享2024年度接受劳务实际发生12.00万元，预计30.00万元，差异 - 60.00%[5] - 上海银江2024年度材料采购实际1515.05万元，预计1000.00万元，差异51.51%[5] 担保金额 - 2024年度公司作为被担保方实际发生担保金额125,815.56万元[7] 公司注册资本 - 浙江城市宝注册资本10000万元[11] - 杭州创享注册资本300万元[12] - 杭州动享注册资本1600.25万元[13] - 杭州翎投注册资本300万元[15] - 杭州奢享注册资本150万元[16] - 杭州艺享注册资本375.63万元[18] - 交通宝注册资本5000万元[19] - 浙江银创教育宝注册资本1000万元[20] - 浙江中网智慧水务注册资本1000万元[21] - 杭州叙简注册资本8783.0002万元[22] - 杭州创享二十一号商贸注册资本5万元[24] - 杭州聚能数智注册资本500万元[24] - 杭州恒青贸易注册资本6667万元[25] - 北京银江瑞讯注册资本5000万元[26] - 福州银江注册资本100万元[26] - 杭州优橙注册资本748.4663万元[27] - 青岛银云（已注销）注册资本1000万元[27] - 厦门咚咚注册资本1000万元[28] - 厦门伟屹大数据研究院注册资本1000万元[28] - 厦门银江智慧城市注册资本2700万元[29] - 上海银江智慧智能化注册资本3000万元[30] - 潍坊城市云网络注册资本1000万元[30] - 新疆文旅数字经济注册资本1000万元[31] - 浙江和仁科技注册资本26256.0141万元[32] - 浙江银江云计算注册资本1250万元[32] - 浙江智尔信息技术注册资本1211.75万元[32] - 南京银江物联智慧城市开发运营注册资本500万元[33] - 厦门伟屹技术服务注册资本1000万元[33] 会议与决策 - 2025年4月28日召开第六届董事会第十九次会议与第六届监事会第十八次会议审议日常关联交易计划[39] - 日常关联交易计划需提交2024年年度股东大会审议[39] - 保荐机构认为公司已履行必要决策程序，事项及审议程序符合规定[40] - 公司第六届董事会第五次独立董事专门会议全票审议通过相关议案[37] 关联交易原则 - 关联交易按公开、公平、公正原则，基于市场价格协商确定[35] - 公司与关联方日常关联交易是业务及生产经营需要，属正常商业交易[36] - 日常关联交易定价具备公允性，未损害公司和非关联股东利益[36] - 日常关联交易实施不会对公司独立性产生不利影响[36]