信息披露规则 - 应及时、公平披露可能影响股价的信息，保证真实、准确、完整[6] - 披露文件包括招股说明书等，采用中文文本，外文歧义时以中文为准[7][9] - 应在规定时间、媒体、方式公布信息，形式分定期和临时报告[9][13] 定期报告披露 - 年报4个月内、中报2个月内、季报1个月内披露，变更需提前5日申请[28][29] - 预计业绩亏损或大幅变动应及时预告，年报需审计，有募资需专项审核[29][31] - 年报披露后1个月内举行说明会[31] 临时报告披露 - 不符合要求先披露提示公告，2日内披露符合要求的公告[36] - 重大资产交易、股东或实控人情况变化等需立即披露[36] - 重大事件形成决议等时点及时披露，有进展变化持续披露[38][39] 交易相关披露 - 证券交易异常、关联交易、担保等达一定比例需及时披露或审议[48][49][51] - 重大诉讼涉案金额达一定标准需及时披露[64] 可转债相关披露 - 转股数额累计达10%、未转换数量少于3000万元等情况需报告披露[83] - 行使赎回、回售权等需发公告，付息、转股变动等情况需披露[83][87] 其他披露 - 董事和高管履职、回购股份、股东持股变动等情况需披露[89][81][91] 管理与责任 - 董事长是第一责任人，董事会秘书是主要责任人[96] - 董事会自查、独立董事和审计委员会监督披露制度[97] - 董事和高管对披露真实性负责，各部门负责人是本部门第一责任人[100][94]

投票信息 - 公司投票代码为"350158"，简称为"振东投票"[8] - 深交所交易系统投票时间为股东会召开日交易时间[8] - 互联网投票系统9:15开始，现场股东会结束当日15:00结束[10] 表决权规则 - 股东表决权数量为名下股份总和[13] - 累积投票提案一股对应与应选人数相同选举票数[14] 其他规定 - 细则2025年12月2日制定，报股东会批准后生效实施[24][23] - 细则解释权归公司董事会，冲突时以法律规定为准[22][21]

投资者关系管理原则与目的 - 基本原则包括充分披露、合规披露等[3][4] - 目的是促进公司与投资者良性关系等[5][6][7][8][9] 管理架构与沟通 - 董事会秘书担任负责人，证券部归口管理[11] - 沟通内容包括发展战略等[15] - 沟通方式有公告、股东会等[17] 信息披露与交流 - 信息披露含业绩说明会等[17][18] - 投资者交流含回答咨询等[19] 其他工作安排 - 每季度进行股东识别和目标投资者认定[20] - 证券部定期编写资本市场周报、月报[21] - 委托投关顾问每年开展两次问卷调查[22] 制度相关 - 制度自董事会审议通过生效[26] - 由董事会解释并修订[27] - 文件日期为2025年12月2日[28]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及相关人员不得担任独立董事[6] 独立董事提名与任期 - 公司董事会、特定股东可提出独立董事候选人[9] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连任不超六年[11] 独立董事职务解除与补选 - 提前解除应及时披露理由依据[11] - 特定情形致比例不符，60日内完成补选[12] 独立董事职权行使 - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意[13] - 行使职权情况应及时披露[13] 独立董事履职要求 - 每年现场工作不少于15日[20] - 工作记录及公司资料至少保存10年[21] 公司协助与信息提供 - 指定专门部门和人员协助履职[25] - 保证独立董事知情权并定期通报运营情况[25] 独立董事津贴与制度 - 津贴标准由董事会制订，股东会审议并年报披露[27] - 制度自股东会通过生效，由董事会解释修订[31][32]

制度概况 - 目的为提高公司规范运作和年报信息披露质量[2] - 适用范围含公司董事、高管及相关工作人员[3] - 遵循实事求是、客观公正等原则[4] 责任处理 - 六种情形追究责任人责任[4] - 四种情形从重或加重处理[6] - 四种情形从轻、减轻或免于处理[7] 追究形式 - 追究责任形式有责令改正、通报批评等[10] - 处罚可附带经济处罚，金额由董事会确定[10] 结果应用 - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[12]

资金往来规范 - 规范公司与关联方资金往来，避免关联方占用资金[2] - 禁止公司多种方式向关联方提供资金[7] 资金清偿 - 被占用资金原则上现金清偿[8] - 非现金资产清偿需满足多项规定[8][9][10] 交易与审查 - 与关联方交易按规定决策并披露信息[10] - 财务部门付款审查决策程序并备案[12] 监督机制 - 审计部门定期内审关联方资金占用情况[20] - 独立董事每季度查阅资金往来情况[16] 制度相关 - 建立“占用即冻结”机制[19] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会解释修订[23][24]

内幕信息界定 - 制度适用公司及控股50%以上子公司等[2] - 一年内购售重大资产超公司资产总额30%属内幕信息[4] - 营业用主要资产抵押等一次超30%属内幕信息[4] - 5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[5] 内幕信息管理 - 流转需经批准并备案[12] - 知情人需填档案并分阶段送达相关公司[14][15] - 发生时知情人1个工作日内告知董秘[16] - 登记备案材料至少保存十年[17] 违规处理 - 发现违规2个工作日内报送证监机构[23] - 5%以上股份股东擅自披露保留追责权利[21] 制度生效与解释 - 经董事会审议通过后生效[25] - 由董事会解释并修订[26] 信息报送 - 一事一报，长期掌握多项可每年填报一次[28]

内部控制原则 - 内部控制制定遵循合法性、全面性等七项原则[3][4] 岗位与审批流程 - 货币资金不相容岗位包括支付审批与执行等[8] - 货币资金审核批准程序为申请→审批→复核→支付[9] - 采购与付款不相容岗位包括请购与审批等[23] 采购与供应商管理 - 采购根据审批计划确定二至三名候选供应商后确定最终供应商采购[23] - 物管中心对供应商分级，每年至少评估一次，淘汰不合格供应商[24] 存货管理 - 存货包括产成品、在产品等[26] - 存货验收后仓库管理员开具入库单，财务部审核单据后账务处理[27] - 财务部每月对仓库管理员存货明细账进行稽核确认[27] - 仓储部门每月对存货品种抽盘，每季全面盘点一次并与财务核对[28] - 财务部至少每年进行存货跌价准备分析并依据相关数据建模计提[28] 固定资产管理 - 财务部会同固定资产使用部门每年至少组织一次固定资产清查[32] - 年末财务部根据相关资料对固定资产进行减值准备分析并处理[32] 成本费用与预算 - 公司根据历史数据等方法预测成本费用，制定目标和预算[35] - 办公用品支出由行政管理部控制，人工成本由人事部控制等[36][37] 筹资管理 - 财务部每年末预测自有资金和长短期筹资规模，编制筹资计划[42] - 财务部负责借款本息管理核对，每月（季）与银行核对并按时偿还[43] 财务对账与审计 - 财务人员日常要及时对账，保证账实、账证、账账相符[47] - 内审部每年对财务报告编制流程进行审计[48] - 公司聘请会计师事务所审计财务报告，需经审计委员会评估独立性并报董事会审议[49] 内部控制评价 - 公司每年至少开展一次内部控制自我评价，由审监部牵头编制报告[51] - 内部控制自我评价内容需覆盖所有重大业务流程，关注高风险领域整改情况[51] - 内部控制自我评价报告经管理层确认后，提交审计委员会及董事会审议[51] 审计与报告 - 审监部独立行使审计权，对董事会及审计委员会负责[51] - 审计中发现的内控重大缺陷需直接向审计委员会报告[51] 制度相关 - 本制度与国家法律法规抵触时以国家规定为准[53] - 本制度由公司财务部负责解释和修订[54] - 本制度经审计委员会审议，自董事会审议通过之日起实施[55] - 制度时间为2025年12月2日[56]

董事提名 - 非独立董事候选人由董事会、持股1%以上股东提名[5] - 独立董事候选人由董事会、持股1%以上股东提名[5] 投票规则 - 累积表决票数=所持股份数×拟选董事人数[10] - 多轮选举每轮重新计算累积表决票数[10] - 投票候选人数不超应选人数，总票数不超累积票数[11] 当选条件 - 候选人得票数超出席股东有效表决权半数当选[14] - 差额选举得票超半数且人数符合要求直接当选[14] - 当选人数不足按情况补选或二轮选举[15][16]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓、豁免管理制度[2] - 涉国家或商业秘密信息可依法豁免或暂缓披露[4] - 暂缓、豁免披露原因消除后应及时披露[5][6] 业务流程 - 信息披露暂缓与豁免业务由董事会秘书组织协调，证券部协助[7] - 事项需经证券部、董事会秘书、董事长审批[8] - 决定应登记审批表并经董事长签字，保管不少于十年[8] 材料报送与责任追究 - 报告期内相关登记材料应在报告公告后10日内报送[10] - 公司对不符规定行为追究相关人员责任[12] 制度生效与管理 - 制度经董事会审议通过生效，由董事会负责制定、修改和解释[16][17]