内部控制审计 - 审计温州宏丰2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6]

募集资金情况 - 向特定对象发行A股股票募集资金总额12179.99968万元，净额11833.644779万元[2] - 2024年度向特定对象发行A股股票使用募集资金150.57万元，累计使用11194.14万元，专户余额130.96万元[3] - 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额32126万元，净额31505.541056万元[4] - 2024年度向不特定对象发行可转换公司债券使用募集资金7345.52万元，累计使用25803.69万元，暂补流5700万元，专户余额152.41万元[5] 项目投资情况 - 年产热交换器及新能源汽车用复合材料项目承诺投资3485万元，本报告期投入73.58万元，累计投入3367.39万元，进度96.63%，效益1716.91万元[31] - 高精密电子保护器用稀土改性复合材料及组件智能制造项目承诺投资5695万元，本报告期投入76.99万元，累计投入5172.85万元，进度90.83%，效益426.77万元[31] - 补充流动资金承诺投资3000万元，调整后2653.64万元，累计投入2653.90万元，进度100.01%[31] - 碳化硅单晶研发项目累计投入380.30万元，进度19.02%[35] - 高性能有色金属膏状钎焊材料产业化项目累计投入475.84万元，进度74.61%，效益14.70万元[35] - 温度传感器用复合材料及元件产业化项目累计投入2982.37万元，进度88.11%，效益152.14万元[35] - 年产1000吨高端精密硬质合金棒型材智能制造项目累计投入11985.59万元，进度77.22%，效益33.67万元[35] 项目调整情况 - 可转债募投项目“年产1000吨高端精密硬质合金棒型材智能制造项目”实施主体调整，达可使用状态时间延至2025年12月，地点变更[14] - “光储一体化能源利用项目”和“碳化硅单晶研发项目”未达进度，前者工期分期延后，后者研发难延期至2025年3月[36] - 拟将“年产1000吨高端精密硬质合金棒型材智能制造项目”实施主体调整，地点变更[36] - 公司将“高性能有色金属膏状钎焊材料产业化项目”剩余2982.43万元募集资金变更用于“光储一体化能源利用项目”[1] 资金补充情况 - 2023年11月27日同意用不超1.2亿元闲置可转债募集资金暂补流，2024年11月20日归还[17][18] - 2024年11月26日同意用不超6500万元闲置可转债募集资金暂补流，截至2024年12月31日使用5700万元未归还[17][18] 项目结项情况 - 2024年4月16日同意将可转债募投项目“温度传感器用复合材料及元件产业化项目”结项，节余资金166.48万元及利息永久补流[20] - 向特定对象发行股票募投项目结项，节余资金564.53万元永久补流[32] - 2025年4月16日同意将“碳化硅单晶研发项目”、“光储一体化能源利用项目”结项，用节余资金990.73万元及利息永久补流[3] 其他情况 - 2024年4月16日同意子公司用7000万元募集资金向孙公司增资实施项目[12] - 2024年公司募投项目陆续投产[3]

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[6] 内部控制 - 财务报告内控缺陷按错报与合并报表税前利润比例划分[10] - 非财务报告内控缺陷按损失与合并报表税前利润比例划分[11] - 报告期无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[13][14] 审计意见 - 立信会计师认为公司2024年末财务报告内控有效[15]

业绩总结 - 立信对温州宏丰2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 数据相关 - 2024年期初关联资金往来余额46307.96万元[7] - 2024年关联资金往来累计发生额118725.73万元[7] - 2024年关联资金往来利息688.61万元[7] - 2024年关联资金往来偿还额126359.97万元[7] - 2024年末关联资金往来余额39362.33万元[7] 子公司数据 - 温州宏丰特种材料2024年末其他应收款10707.47万元[7] - 浙江宏丰铜箔2024年末其他应收款4103.55万元[7] - 浙江宏丰半导体新材料2024年其他应收款还清[7] 其他 - 汇总表于2025年4月16日获董事会批准[7]

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[3] - 审计将存货跌价准备的计提识别为关键审计事项[7] 资产负债 - 2024年末公司资产总计31.86亿元，较上年末增长11.6%[14] - 2024年末流动资产合计13.61亿元，较上年末下降1.52%[14] - 2024年末非流动资产合计18.25亿元，较上年末增长24%[14] - 2024年末负债合计22.74亿元，较上年末增长25.77%[17] - 2024年末所有者权益合计9.11亿元，较上年末下降12.96%[17] 经营业绩 - 2024年度营业总收入31.35亿元，较上期增长8.09%[26] - 2024年度营业总成本32.07亿元，较上期增长8.84%[26] - 2024年度营业利润为 - 1.07亿元，上期为1912.16万元[26] - 2024年度净利润为 - 1.07亿元，上期为1071.31万元[26] 现金流量 - 本期经营活动现金流入小计为31.37亿元，上期为28.69亿元[32] - 本期经营活动现金流出小计为31.89亿元，上期为28.97亿元[32] - 本期经营活动产生的现金流量净额为 - 5215.03万元，上期为 - 2761.59万元[32] 所有者权益 - 2024年初归属于母公司所有者权益合计为9.90亿元，期末余额为10.47亿元[1] - 2024年母公司上年年末所有者权益合计为9.33亿元，期末余额为9.62亿元[44] 股本与注册资本 - 截至2024年12月31日累计发行股本总数43728.2217万股[50] - 截至2024年12月31日注册资本为43713.5321万元[50] 重要项目 - 应收账款期末账面价值为3.96亿元，较上年年末增长9%[157][158] - 存货期末账面价值为8.13亿元，较上年年末增长6.22%[178] - 固定资产期末余额为8.88亿元，较上年年末增加7.84%[183] - 在建工程期末账面价值为5.97亿元，较上年年末增加145.92%[187] 在建项目 - 年产5万吨铜箔生产基地项目预算2.39亿，工程累计投入占预算比例78.29%[189] - 年产1.6亿条线框架生产项目预算6093万，工程累计投入占预算比例98.78%[189] - 高端新型合金材料项目预算5086万，工程累计投入占预算比例84.62%[189] 税务政策 - 公司和温州宏丰合金有限公司2024 - 2026年按15%税率缴纳企业所得税[154] - 温州宏丰特种材料有限公司2022 - 2024年按15%税率缴纳企业所得税[154] - 杭州宏丰电子材料等三家公司2024年符合小型微利企业条件[154]

资金募集 - 公司发行可转债募资3.2126亿元，净额3.1505541056亿元[2] 项目投入 - 截至2025.3.31，多项目有拟投入与累计投入资金[3][4] 节余资金 - 碳化硅等项目预计节余990.73万元[7] 资金用途 - 拟将节余资金及利息永久补充流动资金[9] 议案通过 - 2025.4.16，董事会、监事会通过相关议案[11][12]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入313,464.39万元，上年度290,003.86万元[10] - 2024年度营业收入扣除项目合计28,045.78万元，上年度59,551.32万元[10] - 2024年度营业收入扣除后金额285,418.61万元，上年度230,452.54万元[10] 审计情况 - 立信会计师事务所2025年4月16日对2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 事务所认为2024年度营业收入扣除情况表如实反映情况[6]

资金募集 - 向特定对象发行股票共募集资金121,799,996.80元，扣除费用后净额为118,336,447.79元[9] - 向不特定对象发行可转换公司债券应募集321,260,000.00元，实际募集相同金额，扣除费用后净额为315,055,410.56元[13] 资金使用与余额 - 2024年末向特定对象发行股票募集资金专户余额1,309,594.10元[11] - 2024年末向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专户余额1,524,063.07元[15] - 2024年12月31日公司募集资金专户余额合计1524063.07元[23] - 截止2024年12月31日公司及子公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金合计5700万元未归还[30] 项目调整 - 2024年3月22日将可转债募投项目“年产1000吨高端精密硬质合金棒型材智能制造项目”实施主体调整，预计达可使用状态时间延至2025年12月，实施地点变更[26] - “碳化硅单晶研发项目”和“光储一体化能源利用项目”预计达到可使用状态时间由2024年3月延至2025年3月[38] - 将高性能有色金属膏状钎焊材料产业化项目剩余未投入的2,982.43万元募集资金变更用于光储一体化能源利用项目[52] 项目效益 - “年产3000吨热交换器及新能源汽车用复合材料”项目2024年实现效益1716.91万元[47] - “高精密电子保护器用稀土改性复合材料及组件智能制造项目”2024年实现效益426.77万元，未达预计效益[47][48] - 高性能有色金属膏状钎焊材料产业化项目2024年实现效益14.70万元[50] - 温度传感器用复合材料及元件产业化项目2024年实现效益152.14万元[50] - 年产1,000吨高端精密硬质合金棒型材智能制造项目2024年实现效益33.67万元[50] - 光储一体化能源利用项目2024年实现效益180.55万元[50] 项目进度 - “年产3000吨热交换器及新能源汽车用复合材料”项目截至期末投资进度为96.63%[47] - “高精密电子保护器用稀土改性复合材料及组件智能制造项目”截至期末投资进度为90.83%[47] - “补充流动资金”项目截至期末投资进度100.01%[47] - 碳化硅单晶研发项目截至期末投资进度19.02%[50] - 高性能有色金属膏状钎焊材料产业化项目截至期末投资进度74.61%[50] - 温度传感器用复合材料及元件产业化项目截至期末投资进度88.11%[50] - 年产1,000吨高端精密硬质合金棒型材智能制造项目截至期末投资进度77.22%[50] - 光储一体化能源利用项目截至期末投资进度99.90%[50] 资金补充与归还 - 2023年11月27日同意使用不超1.2亿元闲置可转债募集资金暂时补充流动资金，2024年11月20日已全部归还[29] - 2024年11月26日同意使用不超6500万元闲置可转债募集资金暂时补充流动资金[29] 节余资金处理 - 将特定对象发行股票募投两项目结项，节余募集资金564.53万元用于永久补充流动资金[48] - 2024年4月16日同意将可转债募投项目“温度传感器用复合材料及元件产业化项目”节余募集资金166.48万元及累计利息用于永久补充流动资金[32] - “碳化硅单晶研发项目”和“光储一体化能源利用项目”结项，节余募集资金990.73万元及累计利息用于永久补充流动资金[54] 其他 - 2024年1月25日公司注销“补充流动资金”专项募集资金专户[18] - 公司注销了中国民生银行温州分行用作补充流动资金的募集资金专户[35] - 专项报告于2025年4月16日经董事会批准报出[43] - 报告期内，年产1,000吨高端精密硬质合金棒型材智能制造项目和光储一体化能源利用项目陆续投产[54]

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益为 -0.17元，较2023年的0.05元减少440% [1] - 2024年每股净资产为1.96元，较2023年的2.18元减少10.09% [1] - 2024年每股公积金为0.24元，较2023年的0.27元减少11.11% [1] - 2024年每股未分配利润为0.36元，较2023年的0.56元减少35.71% [1] - 2024年营业收入为31.35亿元，较2023年的29亿元增长8.1% [1] - 2024年净利润为 -0.74亿元，较2023年的0.21亿元减少452.38% [1] - 2024年净资产收益率为 -8.15%，较2023年的2.22%减少467.12% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有9046.26万股，占流通股比29.41%，较上期增加1395.29万股 [1] - 陈晓持有4325.15万股，占总股本比例14.06%，持股不变 [2] - 林萍持有1544.40万股，占总股本比例5.02%，持股不变 [2] - 王玉持有866.84万股，占总股本比例2.82%，为新进股东 [2] - 王星雨持有856.00万股，占总股本比例2.78%，较上期增加626.00万股 [2] - 余金杰持有597.80万股，占总股本比例1.94%，较上期减少9.20万股 [2] - 王慷持有254.00万股，占总股本比例0.83%，持股不变 [2] - 杨世龙持有186.66万股，占总股本比例0.61%，较上期增加51.79万股 [2] - 马成持有156.71万股，占总股本比例0.51%，较上期增加4.36万股 [2] - MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.持有135.64万股，占总股本比例0.44%，为新进股东 [2] - 北京信弘天禾资产管理中心(有限合伙)-信弘征程18号私募证券投资基金持有123.06万股，占总股本比例0.40%，为新进股东 [2] - MERRILL LYNCH INTERNATIONAL、黄绍华、马小平退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司不分配不转增 [3]

独立董事评估 - 公司董事会对蒋蔚、杨莹、张震宇独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性要求，无利害关系[1]