东吴证券股份有限公司 关于苏州苏大维格科技集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"或"保荐机构"）作为苏州 苏大维格科技集团股份有限公司（以下简称"公司"或"苏大维格"）向特定对 象发行股票（以下简称"本次发行"）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法规和规范性文件的 规定，对苏大维格 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如 下： 一、募集资金基本情况 单位：元 | 募集资金专户增减变动情况 | 本年度金额 | | --- | --- | | （1）截至年初专户余额 | 41,329,410.01 | | （2）募集资金专户资金的增加项 | 1,154,204,937.12 | | 其中：新增募投资金 | - | | 利息收入扣减银行手续费后的净额 | 622,956.30 | | 理财产品、通知存款等赎回 | 968,680,000.00 | | 理财产品收益 | 4,901,980.8 ...

苏州苏大维格科技集团股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年 12 月 31 日 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是苏大维格董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内控审计报告 第 1 页 四、 财务报告内部控制审计意见 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA11511 号 苏州苏大维格科技集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了苏州苏大维格科技集团股份有限公司（以下简称 "苏大维格"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 ...

苏州苏大维格科技集团股份有限公司 关联方占用资金情况专项审计说明 2024 年度 关于苏州苏大维格科技集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA11510 号 苏州苏大维格科技集团股份有限公司全体股东： 我们审计了苏州苏大维格科技集团股份有限公司(以下简称"苏 大维格")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 22 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA11508 号的 无保留意见审计报告。 苏大维格管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 专项报告第 2 页 苏州苏大维格科技集团股份有 ...

会议情况 - 2024年董事会会议10次、股东大会会议4次，独立董事均出席[4] - 2024年审计、提名、独立董事专门会议分别召开5、3、2次，无缺席[5][6] 议案审议 - 2024年3月28日审议通过为子公司提供担保及关联交易议案[13] - 2024年4月3日审议通过为控股子公司担保增反担保暨关联交易议案[13] 报告披露 - 按时披露2023 - 2024年多份报告及内控自评报告[14] 其他事项 - 2024年未换会计师事务所，续聘立信[17] - 2025年独立董事加强沟通协作，关注信息披露[18]

会议情况 - 2024 年独立董事凌华出席 4 次董事会和 1 次股东大会，无委托缺席[4] - 2024 年召开 3 次审计委员会会议，凌华均出席[5] - 2024 年召开多次董监事会审议议案[11][12][15] 报告披露 - 2024 年按时编制披露半年报和三季报，内容真实准确完整[13] 薪酬情况 - 2024 年董高人员薪酬符合政策和考核标准[14] 未来展望 - 2025 年独立董事推动公司持续稳定健康发展[17]

会议情况 - 2024年董事会会议10次，独立董事任佳全出席[4] - 2024年股东大会会议4次，任佳全出席[4] - 2024年召开各委员会会议，任佳均有出席[5][6] 报告披露 - 按时披露2023 - 2024年多份报告[14] 审计机构 - 2024年审议续聘立信为审计机构[17] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职推动发展[18]

人员变动 - 2024年6月11日后杨政不再担任独立董事，改任非独立董事[2][17] 会议情况 - 2024年董事会会议6次，杨政出席6次；股东大会3次，杨政出席3次[4] - 2024年审计、薪酬与考核、独立董事专门会议各2次，杨政均无缺席[5][6] - 2024年3月28日、4月3日会议审议通过关联交易议案[13] 报告披露 - 按时编制披露《2023年年度报告》等定期报告及内控自评报告[14] 审计机构 - 2024年未换会计师事务所，续聘立信为年度审计机构[16] 薪酬情况 - 公司董高人员薪酬符合政策和考核标准[15]

会计政策变更 - 公司根据《准则解释17号》《准则解释18号》于2024年1月1日变更会计政策[2][3][4] - 变更前执行《企业会计准则—基本准则》等，变更后按两解释执行[5][6] - 本次变更未对当期财务状况等产生重大影响[7]

募集资金情况 - 2021年向21名对象发行33,613,445股股票，发行价23.80元，募资799,999,991.00元，净额782,262,619.82元[1] - 2024年度募集资金总额78226.26万元，投入896.62万元，累计投入31224.85万元[24] 专户资金动态 - 截至2024年12月31日，年初专户余额41,329,410.01元，增加1,154,204,937.12元，减少1,075,966,220.00元，年末余额119,568,127.13元[3][4] 资金收益与使用 - 2024年利息收入扣减手续费后净额622,956.30元，理财产品收益4,901,980.82元，收回暂补流动资金180,000,000.00元[3] - 2024年对募投项目投入8,966,220.00元，暂补流动资金170,000,000.00元，买理财产品等897,000,000.00元[3][4] 项目投资进度 - 盐城维旺光学级板材项目承诺投资35000万元，调整后33226.26万元，2024年投入161.35万元，累计投入18394.97万元，进度55.36%[24] - SVG微纳光制造卓越创新中心项目承诺投资35000万元，调整后35000万元，2024年投入735.27万元，累计投入2829.93万元，进度8.09%[24] - 补充流动资金承诺投资10000万元，调整后10000万元，累计投入9999.95万元，进度100%[24] 其他事项 - 2021年公司及保荐机构与多家银行和子公司签监管协议，开立专项账户[6] - 2023年2月24日和9月11日，招行和浦发银行募集资金专户销户[8][9] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为0，累计变更比例为0%[24] - 截止2024年12月31日，未使用资金用于光学级板材和卓越创新中心项目[17][26] - 专项报告于2025年4月22日经董事会批准报出[21]

苏州苏大维格科技集团股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况报告 苏州苏大维格科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员 会根据《 中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 上市公司治理准则》 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以 及 公司章程》 董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所的基本情况 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国 ...