资金管理制度 - 制度适用于公司大股东等与公司间资金管理[2] - 资金占用分经营性和非经营性[3] 管理机制 - 董事会负责防范资金占用管理[8] - 设领导小组，董事长任组长[10] 监督检查 - 财务部定期检查非经营性资金往来[12] - 外部审计出具专项说明[12] 违规处理 - 违规占用资金应担责，相关人担相应责任[15] - 建立“占用即冻结”机制，现金清偿[16]

财务资助审核与审议 - 对外提供财务资助需经财务部审核、董事会审议通过并及时披露[3] - 关联参股公司其他股东按比例提供资助时，公司提供资助需经非关联董事过半数和三分之二以上出席董事通过并提交股东会[4] - 董事会审议资助需三分之二以上董事同意，关联董事回避，不足三人直接提交股东会[5] - 为资产负债率超70%对象、单次或累计资助超净资产10%等情况需经董事会和股东会审议[5] 资助对象限制 - 不得为《创业板上市规则》规定的关联法人、关联自然人提供财务资助[4] 资助协议与后续限制 - 对外资助应与有关方签署协议，逾期未收回不得继续或追加资助[5][6] - 资助后十二个月内，除已收回资助外，不使用闲置募集资金补充流动资金[6] 资助成本与披露 - 资助成本按市场利率确定，不得低于同期公司实际融资利率[6] - 资助事项披露需提交公告文稿、董事会决议等文件[8] - 资助对象债务到期未还等情形需及时披露情况及措施[10] 制度执行与管理 - 制度未尽事宜按国家法律等及《公司章程》规定执行[19] - 制度与国家新法律等冲突时按新规定执行并修订报董事会审议[19] - 制度由公司董事会负责制定、解释及修订[20] - 制度自公司董事会审议通过之日起实施[21]

股份转让限制 - 董事和高管所持股份上市交易一年内不得转让[6] - 离职后六个月内不得转让所持股份[6] 买卖时间限制 - 年报、半年报公告前十五日内不得买卖[7] - 季报、业绩预告、快报公告前五日内不得买卖[7] 违规处理 - 违规买卖所得收益归公司，董事会收回并披露[8] - 股东可要求董事会三十日内执行，未执行可起诉[8] 信息申报与减持披露 - 新任董事和高管任职通过后两交易日内申报信息[11] - 减持应提前十五个交易日报告披露，区间不超三月[14] - 重大事项需同步披露减持进展及关联[14] - 减持完毕或未完毕两交易日内向深交所报告公告[15] 转让比例 - 任期内和届满后六个月内每年转让不超25%[15][18] - 以去年末持股为基数算可转让数量[21] - 新增无限售股当年可转25%，限售股次年算[21] 特殊情况 - 股份不超1000股可一次全转[22] - 离任后六个月内股份锁定，到期无限售股解锁[22] 违规责任 - 公司可追究违规者警告、处分等责任[24] - 违规需说明情况备案，重大影响公开致歉[25] 制度实施 - 制度自董事会审议通过之日起实施[29]

制度依据 - 制度制定依据《公司法》《证券法》等相关规定[2] 问责对象 - 内部问责对象为公司董事、高管及相关人员，子公司参照执行[3] 问责事项 - 问责事项包括决策失误、违规交易、信息披露违规等多种情形[7] 问责方式 - 对董事问责方式有责令检查、通报批评、提议罢免议案[10] - 对高管及其他人员问责方式有责令检查、警告、撤职等多种[10] 赔偿责任 - 故意造成损失，被问责人承担全额经济赔偿责任[8] - 过失造成损失，视情节按比例承担经济赔偿责任[9] 免责条件 - 表决时表明异议并记载于会议记录，可免除责任[11] 处理流程 - 问责提出后由董事会秘书收集材料并提出处理方案报董事会审议[15] 被问责人权利 - 被问责对象有申辩、申诉和申请复核的权利[17][18][19]

子公司设立与管理 - 子公司设立形式多样[2] - 子公司董监高需提交述职报告，不达标将被更换[8] 业务与交易管理 - 公司向子公司下达经济指标，子公司拟定方案报批执行[11] - 子公司特定交易依权限审议或决定[12] 财务管理 - 子公司财务管理要确保资料合规、合理用资等[14][15] 监督考核 - 公司对子公司实施多种监督考核制度[17] 信息披露 - 子公司董事长为信息披露第一责任人，应履行披露义务[19][20] 档案管理 - 建立两级档案管理制度，明确收集范围和保存方式[22][23][24] 制度相关 - 制度适用于各子公司，由董事会制定等[26][28] - 制度实施与修订规则[29]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[7] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[8] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[8] 内幕信息知情人 - 知情人范围包括持有公司5%以上股份股东及其董监高[11] 档案报备 - 公司被收购等情形需向深交所报备内幕信息知情人档案[14][15] - 披露重大事项前股票交易异常波动应报备档案[16] - 披露重大事项后相关事项变化应补充报送档案[16] 重大事项处理 - 进行重大事项需制作进程备忘录并让相关人员签字确认[16] 保存与报送 - 内幕信息知情人档案及备忘录自记录起至少保存十年[18] - 内幕信息公开披露后五个交易日内报送相关档案及备忘录至深交所[18] - 发现内幕交易等情况二个工作日内报送处理结果至监管机构[20] 违规处理 - 5%以上股份股东不得滥用权利获取内幕信息[20] - 保荐人等擅自披露公司信息，公司保留追责权利[21] - 知情人违反制度构成犯罪移交司法机关[21] - 违反制度受处罚结果需报送备案并公告[21] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律及公司章程执行[23] - 制度由公司董事会负责制定、解释及修订[25] - 制度自董事会审议通过之日起实施[26]

战略委员会 - 委员由3名董事组成，任期与董事会董事任期一致[4] - 会议2/3以上委员出席方可举行，建议须全体委员过半数通过[11] - 会议记录保存期限至少10年[12] - 主任委员收到提议后10日内召集会议，会前3日通知全体委员[10] 审计委员会 - 成员由3名董事组成，2名独立董事，至少1名专业会计人员[14] - 设主任委员1名，由独立董事中会计专业人士担任[15] - 每季度至少召开1次会议，可开临时会议[21] - 会议2/3以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[21] - 相关事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[17] - 会议记录保存期限至少10年[23] 提名委员会 - 成员由3名董事组成，2名独立董事[25] - 委员由董事长等提名[25] - 选举新董事和聘任新经理前1至2个月提建议和材料[32] - 会议召开前3日通知全体委员[34] - 会议2/3以上委员出席方可举行[34] 薪酬与考核委员会 - 成员由3名董事组成，2名独立董事[38] - 由董事长等提名[38] - 每年至少召开2次会议[45] - 会议召开前3日通知全体委员[45] - 会议决议须全体委员过半数通过[48] 通用规定 - 会议表决方式有举手表决等[70] - 必要时可邀请相关人员列席会议[71] - 必要时可聘请中介机构，费用公司支付[72] - 讨论有关成员议题时当事人应回避[73] - 会议程序等须遵循相关规定[74] - 会议应有记录，由董事会秘书保存[75] - 会议议案及结果书面报董事会[76] - 出席委员有保密义务[77] - 规则由董事会负责制定等，自决议通过之日起实施[50]

报告事项金额标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需1日内报告[9] - 公司与关联自然人交易金额超30万元需及时报告[11] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需及时报告[11] - 公司与关联人交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上需披露并提交股东会审议[11] - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元的重大诉讼、仲裁事项需报告[12] - 重大亏损或损失单次达100万人民币及以上需报告[15] - 重大债务、未清偿到期重大债务或重大债权到期未获清偿金额达100万人民币及以上需报告[15] - 可能承担重大违约责任或重大赔偿责任金额达100万人民币及以上需报告[15] 业绩相关报告 - 预计年度净利润为负值需及时报告[14] - 预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需及时报告[14] - 预计年度与上年同期或最近一期定期报告业绩相比出现盈亏性质变化需及时报告[14] 其他报告事项 - 公司发生重大变更事项如变更名称、经营范围等需报告[13] - 期末净资产为负需报告[15] - 营业用主要资产被查封、扣押、冻结，被抵押、质押或者报废超过该资产的30%需报告[15] - 持有公司5%以上股份的其他股东和公司关联人等为内部信息报告义务人[2] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变动需及时告知公司[20] - 持有公司5%以上股份的股东增持、减持公司股票应在变动当日收盘后告知公司[21] 报告流程 - 信息报告义务人应在重大事件最先触及相关时点的当日预报重大信息[24] - 董事会秘书接到重大信息报告当日内进行评估、审核并判定处理方式[26] - 董事会办公室指定专人整理并保管上报重大信息[26] 责任人 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人、实际控制人是履行内部信息告知义务的第一责任人[31] - 董事长是公司信息披露的第一责任人[31] - 董事会秘书是公司信息披露工作的直接责任人[31] 公司范围 - 公司及其全资子公司和控股子公司发生或即将发生重大事件，内部信息报告义务人需在当日内报告[34] 违规处理 - 不履行信息报告义务包括不报告信息、未及时报告、报告信息有误、拒绝答复问询等情形[37] - 报告人未履行信息报告义务致公司信息披露违规，公司可给予批评、警告等处分并要求承担损害赔偿责任[37] 人员范围 - 公司信息报告义务人包括董事、高管、各部门负责人等多类人员[28] 制度管理 - 重大信息内部报告及对外披露工作由公司董事会统一领导和管理[31] - 董事会秘书负责制订《信息披露管理制度》等多项信息披露相关工作[33] - 本制度自公司董事会审议通过之日起实施，修订时亦同[43]

重大差错认定标准 - 财务报告重大会计差错：资产等差错金额占比达最近一年经审计总额10%以上[6][7] - 财务报告重大会计差错：差错金额直接影响盈亏性质[7] - 会计报表附注财务信息披露重大错误或遗漏：涉及金额占最近一期经审计净资产30%以上或有事项未披露[9] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏：涉及金额占最近一期经审计净资产30%以上重大诉讼等[11] - 业绩预告重大差异：预计业绩变动方向与年报实际披露不一致[12] - 业绩预告重大差异：预计业绩变动幅度等超出范围达20%以上且无合理解释[12] - 业绩快报重大差异：财务数据和指标与定期报告实际差异幅度达20%以上[12] 责任追究 - 年报信息披露重大差错责任追究形式有责令改正等[18] - 情节恶劣等对责任人从重或加重处理[17] - 有效阻止不良后果等对责任人从轻等处理[17] 制度执行与管理 - 半年报信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[21] - 本制度未尽事宜按国家法律及《公司章程》规定执行[21] - 制度与国家后续法律冲突时按新规定执行并修订报董事会审议[21] - 制度由公司董事会负责制定、解释及修订[22] - 制度自董事会审议通过之日起实施，修订亦同[23]

审计规程 - 审计委员会年报工作规程于2025年6月实施[1] 汇报安排 - 会计年度结束后两月内，管理层汇报重大事项，财务总监汇报财务状况[4] 审计工作安排 - 年度财务报告审计工作时间由三方协商确定[5] - 财务总监在审计前提交工作安排及材料[6] 审计沟通与审议 - 审计委员会在审计前后加强沟通并记录，审议报告后提交董事会[5][7] 其他规定 - 原则上年报审计期间不改聘事务所，窗口期委员及配偶不买卖股票[8][12]