股权转让与控股股东变更 - 控股股东邹余耀及持股5%以上股东刘建勋与博达合一、博达新能签署股份转让协议，博达合一分两期受让18,985,384股股份 [1] - 同时签署表决权放弃协议，第一期股份转让完成后控股股东将变更为博达合一，实际控制人变为柳敬麒 [1] - 博达合一尽职调查已于9月20日公告披露日完成并确认继续推进交易 [1] 定向增发安排 - 公司拟向特定对象发行A股股票，由博达合一全额认购 [1] - 股份转让需经深交所审核通过及中国证券登记结算公司办理过户登记 [1] - 定向发行需获深交所审核通过及中国证监会同意注册 [1]

业绩总结 - 2025年上半年三超新材营业收入102,963,786.73元，同比降51.88%[3] 保荐机构情况 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[2] - 查询公司募集资金专户次数为每月1次[2] - 列席三会次数均为0次[2] - 现场检查次数为0次，预计下半年检查[2] - 发表专项意见次数为4次[3] - 向本所报告次数为0次[3] - 培训次数为无[3] 股权与发行 - 2025年8月1日相关方签署协议，完成后控股股东将变博达合一，实控人变柳敬麒[8] - 公司拟向特定对象发行A股，博达合一拟现金认购[8]

公司合作情况 - 三超新材目前暂未与盛合晶微有实质性合作 [2]

财务表现 - 营业总收入1.03亿元，同比下降51.88%[1] - 归母净利润-1274.7万元，同比改善35.35%[1] - 第二季度营业总收入5256.48万元，同比下降48.72%[1] - 第二季度归母净利润-649.12万元，同比改善72.32%[1] - 扣非净利润-1690.15万元，同比改善22.78%[1] 盈利能力指标 - 毛利率20.14%，同比提升1.18个百分点[1] - 净利率-12.16%，同比下降22.3%[1] - 三费占比达26.97%，同比上升88.22%[1] - 财务费用、销售费用和管理费用总和2776.53万元[1] 现金流与资产状况 - 货币资金1.73亿元，同比大幅增长174.3%[1][3] - 应收账款9370.8万元，同比下降40.72%[1] - 每股经营性现金流0.2元，同比改善154.78%[1] - 有息负债1.69亿元，同比增长33.21%[1] 运营变动原因 - 营业收入下降主要因金刚线销量减少及售价下降[3] - 货币资金增长因银行理财到期[3] - 经营现金流改善因采购支出减少及薪酬支付下降[3] - 投资现金流变动因银行理财操作[3] 历史表现评估 - 公司上市以来中位数ROIC为6.53%[4] - 2024年ROIC为-15.93%[4] - 上市7份年报中出现2次亏损[4] - 近3年经营性现金流/流动负债为-34.44%[5]

财务表现 - 公司营业总收入1.03亿元，同比下降51.88%，减少1.11亿元 [1] - 归母净利润-1274.70万元，在已披露同业公司中排名第136位 [1] - 摊薄每股收益-0.11元，在已披露同业公司中排名第142位 [4] 盈利能力 - 毛利率20.14%，在已披露同业公司中排名第115位 [3] - ROE为-1.97%，在已披露同业公司中排名第142位 [3] 运营效率 - 总资产周转率0.11次，同比下降42.35%，减少0.08次，在已披露同业公司中排名第139位 [4] - 存货周转率0.63次，同比下降22.92%，减少0.19次，在已披露同业公司中排名第119位 [4] 资本结构 - 资产负债率29.59%，较去年同期增加1.31个百分点 [3] - 经营活动现金净流入2265.85万元 [1] 股权结构 - 股东户数1.64万户，前十大股东持股数量5532.67万股，占总股本比例48.44% [4] - 第一大股东邹余耀持股35.85%，第二大股东刘建勋持股8.71% [4] - 机构股东包括广发证券(1.17%)、UBS AG(0.33%)、摩根士丹利(0.31%)和巴克莱银行(0.30%) [4]

机构持股情况 - 截至2025年8月26日 共有5家机构投资者合计持有三超新材A股股份304.82万股 占公司总股本比例达2.67% [1] - 机构投资者包括广发证券 诺德基金资管计划 UBS AG 摩根士丹利国际和巴克莱银行 [1] - 机构持股比例较上一季度大幅提升2.67个百分点 显示机构投资者对公司的配置显著增加 [1] 外资机构动向 - 本期新披露3家外资机构 包括UBS AG 摩根士丹利国际和巴克莱银行 [1] - 外资机构全部为本季度新进入的投资者 反映国际资本对公司关注度明显提升 [1]

会议召开情况 - 公司第四届监事会第七次会议于2025年8月25日以现场方式召开[1] - 会议通知于2025年8月15日通过微信及电子邮件方式发出[1] - 会议应出席监事3人，实际出席监事3人，符合《公司法》《证券法》及《公司章程》规定[1] 会议审议情况 - 全体监事一致审议通过《2025年半年度报告全文及摘要》，表决结果为同意3票、反对0票、弃权0票[1][2] - 监事会确认半年度报告编制程序符合法律法规及深交所规定，内容真实准确完整反映公司实际情况[1] - 全体监事一致审议通过《2025年半年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》，表决结果为同意3票、反对0票、弃权0票[2] - 监事会确认募集资金使用严格遵循《创业板规范运作指引》及公司内部管理制度，未出现违规使用情形[2] 信息披露 - 半年度报告全文及摘要具体内容披露于巨潮资讯网[1][2] - 募集资金专项报告具体内容披露于巨潮资讯网[2]

公司治理 - 公司第四届董事会第八次会议于8月26日晚间召开 [2] - 会议审议通过了《关于公司的议案》等事项 [2]

募集资金情况 - 公开发行可转债募集资金总额1.95亿元，净额1.8837783019亿元[1] - 向特定对象发行股票募集资金总额1.1999998791亿元，净额1.1507132534亿元[4] - 截至2025年6月30日，公开发行可转债募集资金结余为0元[3] - 截至2025年6月30日，向特定对象发行股票募集资金结余为1512.526364万元[6] 资金置换情况 - 公开发行可转债以募集资金置换预先投入募投项目金额为7476.6万元[13] - 公开发行可转债使用银行承兑汇票支付并等额置换金额为6720.54775万元[3] - 向特定对象发行股票使用募集资金置换预先投入募投项目金额为5592.761233万元[5] - 向特定对象发行股票使用银行承兑汇票支付并等额置换金额为2275.413035万元[5] 项目投入情况 - 截至2020年7月31日，公司自筹资金预先投入年产1000万公里超细金刚石线锯生产项目一期7476.60万元，占比40.77%[15] - 截至2023年4月30日，公司自筹资金预先投入年产4100万公里超细金刚石线锯生产项目（一期）5592.76万元，占比48.60%，预先支付不含税发行费用39.09万元[16] - 公开发行可转债募集资金本年度投入156.6万元，累计投入15,012.09万元[37] - 年产1000万km金刚石线锯建设项目累计投入进度为79.14%，本年度效益为 - 585.68万元[37] - 补充流动资金项目累计投入进度为100.02%[37] - 募集资金本年度投入1,606.86万元，累计投入10,148.05万元[41] - 年产4100万公里超细金刚石线锯生产项目（一期）投入进度为88.19%，本年度效益 - 389.35万元，未达预计效益[41] 资金管理情况 - 2025年4月24日公司同意使用不超过0.5亿元闲置募集资金及不超过4亿元自有资金进行现金管理，有效期12个月[24] - 截至2025年6月30日，公司及子公司使用闲置募集资金购买理财产品总额为1500.00万元[26] 项目调整及资金补充情况 - 2024年公司调整“年产4100万公里超细金刚石线锯生产项目（一期）”产能为1007万千米/年，剩余募集资金用于支付质保金和尾款[32] - 截至2022年9月30日，公开发行可转债年产1000万公里超细金刚石线锯生产项目一期达产，结余资金43677900.00元永久补充流动资金[28] - 截至2025年6月30日，公开发行可转债募投项目有关合同余款及质保金支付完毕，余额332805.79元补充流动资金[28] 其他情况 - 2021年度对中村超硬设备计提减值准备5,264.93万元[37] - 报告期内，公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形[33]

整体资金情况 - 2025年期初占用资金余额21824.19万元[3] - 2025年1 - 6月占用累计发生额12325.13万元[3] - 2025年1 - 6月占用资金利息21.96万元[3] - 2025年1 - 6月偿还累计发生额7337.14万元[3] - 2025年6月末占用资金余额26834.14万元[3] 子公司资金情况 - 江苏三超金刚石2025年期初占用资金余额16700.05万元[3] - 江苏三超金刚石2025年1 - 6月占用累计发生额12272.39万元[3] - 江苏三超金刚石2025年1 - 6月偿还累计发生额7322.83万元[3] - 江苏三超金刚石2025年6月末占用资金余额21649.61万元[3] - 江苏三泓新材料2025年期初占用资金余额2849.98万元[3]