华瑞电器股份有限公司 关联交易制度 第一章 总则 第一条 为保证华瑞电器股份有限公司（以下简称"公司"）与关联方之间 的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司 和非关联股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国 证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"） 等有关法律、法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定本制度。 第二条 公司与关联方之间的关联交易行为除遵守有关法律、法规、规范性 文件和公司章程的规定外，还需遵守本制度的有关规定。 第二章 关联人和关联关系 第三条 公司关联人包括关联法人和关联自然人。 第四条 具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人： （一）直接或间接地控制公司的法人或者其他组织； （二）由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法 人或者其他组织； （三）由本制度第五条所列公司的关联自然人直接或间接控制的或担任董 事（不含同为双方的独立董事）、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外 的法人或者其他组织； （四）持有公司 5%以上股份的法人或者一致行动人； （五）中国证监会、深圳证券交易所或 ...

第二章 募集资金的存储 华瑞电器股份有限公司 募集资金使用管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范华瑞电器股份有限公司（以下简称"公司"）对募集资金的使用和 管理，提高募集资金的使用效率和效益，维护公司、股东及债权人的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《华瑞电器股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定和要求，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称"募集资金"是指公司通过发行股票及其衍生品种，向投资者 募集并用于特定用途的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。 第三条 本制度是公司对募集资金使用和管理的基本行为准则，对公司募集资金专 户存储、使用、变更、分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露程序、监督 和责任追究等内容进行了明确规定。 第四条 如果募集资金投资项目是通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施 的，公司应当确保该子公司或控制的其他企业遵守本制度。 第五条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以下简称"募集资 金专户"），募集资金应当存放 ...

审计委员会构成 - 成员由5名董事组成，独立董事应占多数，主任委员须为独董且是会计专业人士[5] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] 会议相关 - 定期会议每季度至少开一次，可开临时会议[17] - 会议三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[17] - 会议档案保存期限10年以上[19] 职责与权力 - 负责审核财务信息等，行使监事会职权[8][9] - 内部审计部门对其负责并报告工作[3] - 聘请或更换外部审计机构需其审议提建议[9] 实施细则 - 经董事会审议通过生效，解释权归董事会[21][22]

根据您提供的财报关键点，我已严格按照任务要求，将内容按单一维度主题进行分组。以下是整理结果： 收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.89亿元，同比增长12.79%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为470.26万元，同比下降55.40%[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为353.96万元，同比下降63.52%[22] - 基本每股收益为0.0261元/股，同比下降55.46%[22] - 稀释每股收益为0.0261元/股，同比下降55.46%[22] - 加权平均净资产收益率为0.91%，同比下降1.09个百分点[22] - 报告期内公司实现营业收入3.89亿元，较上年同期增加12.79%[34] - 报告期内归属于上市公司股东的净利润为470.26万元，较上年同期减少55.40%[34] - 报告期内基本每股收益为0.0261元/股，较上年同期减少55.46%[34] - 营业收入同比增长12.79%，达到3.89亿元[41] - 净利润为470.26万元，同比大幅下降55.4%[139] - 营业利润为578.00万元，同比下降52.5%[138] - 基本每股收益为0.0261元，同比下降55.5%[139] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长17.28%，达到3.26亿元[41] - 财务费用同比减少38.45%，降至203万元[35][41] - 营业总成本为3.73亿元，同比增长14.6%[138] - 研发费用为1552.25万元，同比增长10.2%[138] - 销售费用为792.33万元，同比增长6.8%[138] - 所得税费用为138.37万元，同比下降13.5%[138] 各条业务线表现 - 2025年上半年汽车电机领域换向器产品营业收入为1.32亿元，同比增长16.51%，占主营业务收入46.06%[31] - 2025年上半年电动工具领域换向器产品营业收入为0.58亿元，同比减少2.20%[32] - 2025年上半年家用电器领域换向器产品营业收入为0.56亿元，同比增长0.72%[32] - 报告期内公司主营业务收入2.86亿元，较上年同期增加7.88%[34] - 汽车电机业务收入同比增长16.51%，达到1.32亿元，毛利率为21.05%[43] - 全塑型产品收入同比增长16.56%，达到1.65亿元，毛利率为17.67%[43] 各地区表现 - 华东地区主营业务收入同比增长19.76%，达到1.69亿元，毛利率为18.94%[44] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[64] - 报告期内公司无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[65] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为3899.92万元，同比大幅增长282.77%[22] - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长282.77%，达到3900万元[41] - 筹资活动产生的现金流量净额同比减少377.86%，为-2328万元[41] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长282.7%，从1020万元增至3900万元[144][145] - 销售商品、提供劳务收到的现金增长3.9%，从4.01亿元增至4.16亿元[144] - 购买商品、接受劳务支付的现金下降11.3%，从3.03亿元降至2.69亿元[144] - 支付给职工以及为职工支付的现金增长8.9%，从7454万元增至8114万元[144] - 支付的各项税费大幅增长40.1%，从984万元增至1378万元[144] - 投资活动产生的现金流量净额为流出482万元，较上年同期流出421万元有所扩大[144][145] - 筹资活动产生的现金流量净额由流入838万元转为流出2328万元[144][145] - 取得借款收到的现金下降15.8%，从1.90亿元降至1.60亿元[145] - 期末现金及现金等价物余额为8265万元，较期初6830万元增长21.0%[145] - 母公司经营活动产生的现金流量净额下降71.1%，从3889万元降至1123万元[147][148] 资产、债务、借款等财务数据 - 总资产为9.15亿元，较上年度末下降5.98%[22] - 归属于上市公司股东的净资产为5.20亿元，较上年度末增长0.91%[22] - 报告期内公司总资产为9.15亿元，比上年同期减少5.98%[34] - 报告期内公司净资产为5.20亿元，比上年同期增加0.91%[34] - 货币资金增加至8265.4万元，占总资产比例上升2.02个百分点至9.04%[46] - 应收账款减少至1.64亿元，占总资产比例微增0.35个百分点至17.89%[46] - 存货减少至1.84亿元，占总资产比例微降0.12个百分点至20.07%[46] - 短期借款减少至1.67亿元，占总资产比例下降0.48个百分点至18.23%[46] - 长期借款新增2001.4万元，占总资产比例2.19%[46] - 受限资产总额为1.57亿元，其中固定资产受限账面价值1034.8万元，无形资产受限646.7万元，其他流动资产质押6000万元[47] - 委托理财发生额1.18亿元，期末未到期余额4300万元，无逾期[50] - 合并总资产从9.73亿元下降至9.15亿元，降幅为6.0%[131] - 合并货币资金增长至8265.4万元，较期初增长21.0%[129] - 合并短期借款从1.82亿元降至1.67亿元，降幅为8.4%[130] - 合并应付账款从3906.1万元降至3363.6万元，降幅为13.9%[130] - 合并一年内到期非流动负债从6405.4万元降至1000.7万元，降幅为84.4%[131] - 合并未分配利润从1.91亿元增至1.96亿元，增幅为2.5%[131] - 母公司总资产从6.02亿元降至5.66亿元，降幅为5.9%[134][135] - 母公司短期借款从7361.1万元增至8532.3万元，增幅为15.9%[134] - 母公司应付账款从1.37亿元降至6881.0万元，增幅为49.8%[135] - 母公司未分配利润从-2153.2万元转为2419.8万元，实现扭亏为盈[135] - 归属于母公司所有者权益合计本期期末余额为532,313,019.83元，较上年末增加10,545,005.75元[152][153] - 公司所有者权益合计本期期末余额为532,313,019.83元，较上年末增加10,545,005.75元[152][153] - 本期综合收益总额为10,545,005.75元，全部计入未分配利润[152] - 公司股本保持稳定，为180,000,000.00元[152][153] - 资本公积保持稳定，为130,157,577.42元[152][153] - 盈余公积保持稳定，为14,283,251.26元[152][153] - 未分配利润期末余额为207,872,191.15元，较上年末增加10,545,005.75元[152][153] - 归属于母公司所有者权益上年年末余额为521,768,014.08元[152] - 2025年半年度综合收益总额为45,729,808.40元，导致所有者权益相应增加[155] - 2025年半年度末所有者权益合计为343,726,461.30元，较年初297,996,652.90元增长15.3%[156] - 2025年半年度未分配利润由年初21,531,571.72元增至期末24,198,236.68元，增长12.4%[156] - 2024年半年度综合收益总额为-118,500.03元，导致所有者权益减少[157][158] - 2024年半年度末所有者权益合计为328,755,932.36元，较年初328,874,432.39元略有下降[159] - 报告期末公司实际担保总额为14,800万元，占公司净资产的比例为28.45%[102] 投资与参股公司情况 - 参股公司康泽药业业绩下滑造成投资损失906万元[36] - 参股公司康泽药业报告期净利润为-6047.8万元，对公司业绩构成潜在投资风险[54] - 主要子公司宁波胜克换向器有限公司净利润为1101.2万元[54] - 母公司净利润为4572.98万元，去年同期为亏损11.85万元[142] - 母公司投资收益为4082.02万元，去年同期为亏损617.04万元[142] 公司治理与股东情况 - 副董事长张浚铭于2025年5月27日被选举上任，原因为工作调动[63] - 副董事长邓乐坚于2025年5月7日离任，原因为工作调动[63] - 董事谢辉于2025年8月15日离任，原因为个人原因[63] - 报告期末有限售条件股份为98,475股，占总股本的0.05%[114] - 报告期末无限售条件股份为179,901,525股，占总股本的99.95%[114] - 股东孙瑞娣持有的2,616,937股限售股于2025年6月16日解除限售[116] - 报告期末公司普通股股东总数为12,652户[118] - 公司第一大股东孙瑞良持股比例为23.04%，持股数量为41,474,532股，其中41,474,532股处于质押状态，1,000,000股处于冻结状态[119] - 第二大股东梧州市东泰国有资产经营有限公司持股比例为18.50%，持股数量为33,296,288股，其中15,577,156股处于质押状态[119] - 股东孙瑞良与梧州市东泰国有资产经营有限公司签署股份转让协议，转让13,824,843股，占公司总股本7.68%[119] - 股份转让后，孙瑞良委托梧州市东泰国有资产经营有限公司行使表决权的股份数量为20,685,712股，占公司总股本11.49%[119] - 股东上海联创永沂创业投资中心持股比例为1.18%，报告期内减持1,873,071股，期末持股数量为2,126,929股[119] - 股东朱彩娟持股比例为1.03%，报告期内减持150,000股，期末持股数量为1,850,000股[119] - 股东孙瑞娣持股比例为1.00%，报告期内减持816,684股，期末持股数量为1,800,253股[119] - 股东BARCLAYS BANK PLC持股比例为0.78%，报告期内增持1,046,791股，期末持股数量为1,409,821股[119] - 公司报告期控股股东及实际控制人均未发生变更[123] - 公司累计发行股本总数为18,000.00万股，注册资本为18,000.00万元[160] 知识产权与研发 - 公司及各子公司共计拥有120件有效专利，其中发明专利42件[37] 风险因素 - 原材料价格波动为主要经营风险，主要原材料为铜材和电木粉[57] - 股东孙瑞良名下180万股股份实际为陈根辉所有[85] - 公司及股东孙瑞良因股份代持及信息披露不准确于2025年05月24日收到宁波证监局责令改正措施[83] 承诺事项与或有事项 - 控股股东梧州东泰关于避免同业竞争的承诺正在履行，承诺期限为长期有效[70] - 承诺人梧州东泰承诺避免与上市公司及其下属子公司进行存在实质性竞争的业务活动[71] - 承诺人梧州东泰承诺将尽量减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易[71] - 对于无法避免的关联交易，承诺将按市场原则确定价格以保证公允性[72] - 承诺人梧州东泰承诺保证华瑞股份在人员、资产、财务、业务、机构等方面保持独立[72] - 华瑞电器股份有限公司承诺若招股说明书有重大虚假记载将依法回购全部新股[73] - 华瑞电器股份有限公司承诺若因招股说明书问题致投资者损失将依法赔偿[73] - 孙瑞良承诺若发行人招股说明书有重大虚假记载将依法购回已转让的原限售股份[73] - 原控股股东孙瑞良及张依君承诺公司现有业务2021年净利润不低于2500万元[75] - 原控股股东孙瑞良及张依君承诺公司现有业务2022年净利润不低于3000万元[75] - 原控股股东孙瑞良及张依君承诺公司现有业务2023年净利润不低于4500万元[75] - 2021年至2023年业绩承诺期现有业务合计净利润承诺不低于1亿元[75] - 2021年、2022年及2023年经营活动现金流量净额承诺不低于当年净利润[75] - 2020年度公司净利润承诺不得为负[75] - 孙瑞良及张依君未履行2022年度和2023年度业绩承诺补偿义务[76] - 中国国际经济贸易仲裁委员会已就2022年度业绩承诺事项作出裁决[76] - 控股股东梧州东泰已就2023年度业绩承诺事项提交仲裁申请[76] - 2022年度公司现有业务实现净利润22,188,948.33元，业绩承诺完成率为73.96%[107] - 2022年度业绩承诺方需补偿金额为7,811,051.67元[107] - 2023年度公司现有业务实现净利润13,611,483.29元，业绩承诺完成率为30.25%[109] - 2023年度业绩承诺方需补偿金额为31,388,516.71元[109] - 2022年度业绩承诺补偿事项已提交仲裁并于2025年3月收到裁决书[108] - 业绩承诺期间（2021-2023年）现有业务承诺净利润合计不低于10,000万元[104] - 控股股东梧州东泰因2023年度业绩承诺事项的仲裁申请已于2025年7月被受理[110] - 公司尚未收到2022年度及2023年度的业绩补偿款[110] - 间接控股股东城投集团持有的梧州东泰45%股权（对应22,788.27万元注册资本）曾被冻结[111] - 上述被冻结的股权已于2025年7月31日前全部解除冻结[111] 担保情况 - 报告期内审批对子公司担保额度合计为30,000[99] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为7,900[99] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计为30,000[99] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为2,900[99] - 对华瑞电器股份有限公司担保额度为30,000，实际担保金额为1,000[98] - 对宁波胜克换向器有限公司担保额度为40,000，实际担保金额为3,000[99] - 对宁波胜克换向器有限公司工业用房抵押担保金额为1,000[100] - 对宁波胜克换向器有限公司工业用房抵押担保金额为2,000[100] - 对宁波胜克换向器有限公司工业用房抵押担保金额为3,500[100] - 对宁波胜克换向器有限公司工业用房抵押担保金额为3,000[100] - 报告期内公司对子公司担保实际发生额合计为24,300万元，审批担保额度为50,000万元[101] - 报告期末公司对子公司实际担保余额合计为11,900万元，已审批担保额度为50,000万元[101] - 报告期内公司担保实际发生额总计32,200万元，审批担保额度总计80,000万元[101] 诉讼与仲裁 - 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项[82] - 已结案但未达重大诉讼标准的诉讼涉案金额为17.97万元[82] - 尚未结案且未达重大诉讼标准的诉讼涉案金额为115.11万元[82] 其他经营事项 - 计入当期损益的政府补助为1,120,902.05元[26] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[77] - 报告期内公司及子公司出租闲置房产取得租赁收入3,402,506.76元[96] - 租赁收入未达到公司报告期利润总额的10%以上[96] - 公司及其主要子公司未被纳入环境信息依法披露企业名单[66] - 公司已通过ISO14000环境管理体系认证和OHSAS18001职业健康安全管理体系认证[66][68] - 公司半年度财务报告未经审计[128] - 公司纳入合并财务报表范围的子公司共3户，均为全资子公司，持股及表决权比例均为100%[161]

板块整体表现 - 电机板块当日上涨0.82%，领先个股为通达动力（涨跌幅2.17%）和湘电股份（涨跌幅2.08%）[1] - 板块交易活跃，卧龙电驱成交额达55.96亿元，大洋电机成交量149.91万手[1] - 上证指数上涨1.14%至3843.6点，深证成指上涨2.25%至12571.37点[1] 个股涨跌情况 - 10只个股上涨，涨幅最高为通达动力（18.82元，+2.17%）和湘电股份（16.66元，+2.08%）[1] - 10只个股下跌，华阳智能跌幅最大（56.67元，-3.64%），安乃达次之（40.41元，-2.88%）[2] - 鸣志电器收于64.50元（+1.13%），江苏富利收于52.21元（+1.06%）[1] 资金流向分析 - 板块主力资金净流出7.33亿元，游资净流入1.28亿元，散户净流入6.05亿元[2] - 卧龙电驱主力净流出2968.78万元（占比0.53%），游资净流出2738.94万元[3] - 华阳智能主力净流入105.31万元（占比0.59%），但游资净流出624.05万元[3] - 中电电机主力净流出1136.67万元（占比8.17%），散户净流入865.59万元[3]

板块整体表现 - 电机板块当日下跌2.28%，领跌个股为华瑞股份（跌4.90%）和湘电股份（跌4.90%）[1] - 板块主力资金净流出11.03亿元，游资资金净流入1.48亿元，散户资金净流入9.55亿元[2] 个股价格变动 - 安乃达逆势上涨0.92%至41.61元，成交量4.59万手[1] - 跌幅前列个股包括华瑞股份（11.25元/-4.90%）、湘电股份（16.32元/-4.90%）、江苏富利（51.66元/-3.89%）[2] - 大洋电机成交额达16.73亿元，卧龙电驱成交量218.38万手居板块首位[1] 资金流向分布 - 迪贝电气获主力净流入2159.13万元（占比11.76%），居板块首位[3] - 安乃达主力净流入1340.50万元（占比6.98%），游资仅净流入3.99万元[3] - 微光股份遭遇主力净流出1239.98万元，同时游资净流出1197.61万元[3] 成交活跃度 - 江特电机成交量93.82万手，成交额8.45亿元[2] - 卧龙电驱成交额74.73亿元，为板块最高[1] - 兆威机电成交额11.64亿元，股价121.69元为板块最高价个股[1]

板块整体表现 - 电机板块当日上涨0.96%，领涨股为凯中精密（涨幅10.01%）[1] - 上证指数报收3766.21点（上涨1.04%），深证成指报收11926.74点（上涨0.89%）[1] - 板块主力资金净流出4.44亿元，游资资金净流出9516.99万元，散户资金净流入5.4亿元[2] 个股涨幅表现 - 凯中精密收盘价18.90元，涨幅10.01%，成交量36.44万手，成交额6.47亿元[1] - 通达动力收盘价21.04元，涨幅9.98%，成交量11.60万手，成交额2.36亿元[1] - 微光股份收盘价40.18元，涨幅4.15%，成交量8.63万手，成交额3.45亿元[1] - 卧龙电驱收盘价35.10元，涨幅3.24%，成交量319.40万手，成交额113.10亿元[1] 个股跌幅表现 - 华阳智能收盘价59.99元，跌幅7.52%，成交量5.74万手，成交额3.43亿元[2] - 祥明智能收盘价39.01元，跌幅5.77%，成交量9.71万手，成交额3.81亿元[2] - 康平科技收盘价40.87元，跌幅4.69%，成交量8.02万手，成交额3.25亿元[2] 资金流向分布 - 凯中精密主力净流入1.40亿元（占比21.62%），游资净流出4863.11万元（占比-7.52%），散户净流出9126.80万元（占比-14.11%）[3] - 通达动力主力净流入8432.24万元（占比35.73%），游资净流出3906.48万元（占比-16.55%），散户净流出4525.76万元（占比-19.17%）[3] - 微光股份主力净流入1475.22万元（占比4.28%），游资净流出965.45万元（占比-2.80%），散户净流出509.76万元（占比-1.48%）[3]

公司人事变动 - 华瑞股份董事谢辉因个人原因辞去董事及董事会专门委员会相关职务 [1] - 谢辉辞职后将不再担任公司任何职务 [1]

公司治理变动 - 公司董事谢辉因个人原因辞去董事及董事会专门委员会相关职务 辞职后不再担任公司任何职务 辞职报告自送达董事会时生效 [2] 业务结构分析 - 2024年1至12月营业收入构成中汽车电机占比32.89% 为最大业务板块 [2] - 其他业务占比23.41% 电动工具占比16.95% 家用电器占比15.46% 工业电机占比6.95% [2]

人事变动 - 华瑞电器董事谢辉因个人原因辞职，辞职后不再任职[2] - 谢辉原定任期至第五届董事会届满，未持股且无未履行承诺[2] 后续安排 - 辞职报告送达生效，不影响董事会运作，将补选董事[2]