会议相关 - 公司第五届董事会第九次会议于2025年8月28日召开[2] - 公司定于2025年9月15日14:30召开2025年第一次临时股东大会[10] 议案表决 - 《关于公司<2025年半年度报告全文及摘要>的议案》7票同意通过[4] - 《关于变更注册资本、调整组织架构并修订<公司章程>的议案》7票同意待股东大会审议[7] - 《关于制定、修订公司部分治理制度的议案》多项子议案7票同意，部分待审议部分生效[9] - 《关于召开2025年第一次临时股东大会的议案》7票同意通过[11] 股本及架构调整 - 公司注销回购股份330.82万股，总股本减至2.28亿股，注册资本减至2.28亿元[6] - 公司拟将董事会人数由7名调整为8名，非独立董事增至5名[6]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司营业收入为12.24亿元，同比增长15.44%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为1.047亿元，同比增长1.38%[23] - 公司2025年上半年营业收入达12.24075亿元，同比增长15.44%[43] - 归属于上市公司股东的净利润为1.047308亿元，同比增长1.38%[43] - 营业总收入增长15.4%，从10.60亿元增至12.24亿元[187] - 营业收入同比增长15.4%至12.24亿元（上年同期10.60亿元）[190] - 营业利润同比增长6.3%至1.23亿元（上年同期1.16亿元）[190] - 净利润同比增长3.9%至1.08亿元（上年同期1.04亿元）[193] - 基本每股收益0.4533元（上年同期0.4472元）[193] - 母公司营业收入同比增长27.7%至4.56亿元（上年同期3.58亿元）[194] - 母公司净利润同比增长36.1%至5597万元（上年同期4115万元）[194] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本为10.03亿元，同比增长15.74%[76] - 研发投入4408.5万元，同比增长12.21%[76] - 销售费用722.13万元，同比增长27.34%[76] - 管理费用4530.46万元，同比增长32.13%[76] - 研发费用同比增长12.2%至4408万元（上年同期3929万元）[190] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为2976.32万元，同比下降76.85%[23] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降76.85%至2976.32万元[76] - 投资活动产生的现金流量净额同比改善56.91%至-1.35亿元[76] - 经营活动现金流量净额同比下降76.8%至2976万元（上年同期1.29亿元）[196] - 销售商品收到现金同比增长15.5%至8.76亿元（上年同期7.59亿元）[196] - 购买商品支付现金同比增长38.5%至6.75亿元（上年同期4.88亿元）[196] - 投资活动现金流入小计为4.02亿元，较上年同期的1.82亿元增长121.2%[198] - 投资活动现金流出小计为5.37亿元，较上年同期的4.95亿元增长8.5%[198] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.35亿元，较上年同期的-3.13亿元改善56.9%[198] - 取得借款收到的现金为5.03亿元，较上年同期的4.30亿元增长17.0%[198] - 筹资活动产生的现金流量净额为4066.83万元，较上年同期的4345.81万元减少6.4%[198] - 期末现金及现金等价物余额为2.09亿元，较上年同期的1.88亿元增长11.3%[198] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为1.40亿元，较上年同期的779.32万元大幅增长1698.0%[199] - 母公司销售商品、提供劳务收到的现金为3.49亿元，较上年同期的2.05亿元增长70.1%[199] - 母公司取得投资收益收到的现金为311.25万元，较上年同期的151.14万元增长105.9%[199] - 母公司支付的各项税费为2440.90万元，较上年同期的2181.90万元增长11.8%[199] 财务数据关键指标变化：资产负债 - 总资产为40.75亿元，较上年度末增长1.88%[23] - 货币资金减少至2.92亿元，占总资产比例下降1.38%至7.17%[81] - 应收账款减少至8.17亿元，占总资产比例下降0.83%至20.04%[81] - 存货减少至4.18亿元，占总资产比例下降1.31%至10.27%[81] - 长期借款增加至2.93亿元，占总资产比例上升2.54%至7.19%[81] - 交易性金融资产期末余额增至4.08亿元，本期购买2.46亿元[83] - 在建工程增至1.38亿元，占总资产比例上升0.5%至3.39%[81] - 公司总资产从399.98亿元增至407.48亿元，增长1.9%[180][182] - 货币资金减少14.6%，从3.42亿元降至2.92亿元[179] - 交易性金融资产增长22.8%，从3.32亿元增至4.08亿元[179] - 应收账款下降2.2%，从8.35亿元降至8.17亿元[179] - 存货减少9.6%，从4.63亿元降至4.18亿元[179] - 短期借款下降3.4%，从6.93亿元降至6.69亿元[180] - 长期借款大幅增长57.4%，从1.86亿元增至2.93亿元[180][182] - 归属于母公司所有者权益下降0.9%，从192.77亿元降至191.03亿元[182] - 未分配利润增长10.7%，从5.56亿元增至6.15亿元[182] 业务线表现：EGR系统及天然气业务 - 公司主营产品包括EGR阀传感器EGR冷却器控制单元(ECU)节气门[14] - 公司天然气业务产品为天然气喷射气轨总成[14] - 天然气重卡EGR阀上半年供应量已超去年全年总量[46] - 乘用车EGR客户涵盖比亚迪、奇瑞、吉利等主流企业并聚焦中高端车型[46] - 公司成功进入长安汽车、东风日产供应体系并拓展日系、德系外资品牌[46] - EGR系统业务覆盖商用车柴油车、乘用汽油车、混动汽车及非道路工程机械[45] - 公司产品应用从商用车延伸至柴油商用车乘用汽油车等多元汽车市场[66] - EGR天然气喷射系统产品收入4.51亿元，同比增长27.44%[80] 业务线表现：新能源汽车零部件 - 公司新能源汽车业务涉及驱动电机驱动电机铁芯驱动电机铁芯半总成[14] - 新能源电驱动铁芯业务应用于纯电动及混合动力汽车[41] - 新能源业务板块形成并驾齐驱战略格局，全资子公司隆盛新能源与孙公司隆盛茂茂协同发力[48] - 隆盛新能源成功进入长安、理想、小米、蔚来、上汽、奇瑞、光束汽车、外资电动汽车及能源公司、星驱动力、比亚迪、金康动力、合肥钧联等供应链[51] - 公司攻克薄材料0.2mm焊接技术，在毛刺控制、断面质量、模具导向和排料优化方面取得突破[52] - 隆盛茂茂2024年12月获博世半总成项目定点，2025年1月获赛力斯定点，2025年6月实现首套定转子半总成产品下线[53] - 新能源汽车零部件收入4.85亿元，同比增长6.05%[80] 业务线表现：精密零部件及航空航天 - 精密零部件板块新承接铜排项目累计定点开发产品生命周期价值达8亿元[54] - 公司累计获得50个小总成项目，包括博泽座椅、日立控制器小总成、联电Busbar等已量产项目[55] - 航空航天制造板块卫星模块和无人机项目业务量实现翻倍增长[56] - 航空航天精密加工件包括卫星太阳翼铰链、无人机零部件等[41] - 公司成功纳入航天科技集团北京空间飞行器总体设计部、北京控制工程研究所、东方空间三家重要客户[58] 业务线表现：人形机器人及新兴领域 - 人形机器人领域布局灵巧手、谐波减速器等核心部件[41] - 公司谐波减速器重量较传统产品大幅减轻30%-40%[61] - 预计2026年一季度形成约7万台谐波减速器产能[61] - 公司已完成灵巧手多轮迭代将形成军品级工业级消费级三大产品线[64] - 谐波减速器采用双曲线齿形设计提升产品精度寿命疲劳强度性能指标[60] - 公司开发Peek材料谐波减速器及掌握摆线减速器关键制造技术[61] - 电子皮肤传感器方案实现上万个传感单元分辨率及高精度切向力测量[64] 战略发展与投资 - 公司前瞻性启动国七排放标准相关研发项目[47] - 公司业务拓展至航空航天精密零部件及人形机器人行业[66] - 公司构建发动机EGR系统新能源驱动电机铁芯汽车精密零部件三大核心业务[66] - 公司通过产业链整合降低运营成本增强持续盈利能力与抗风险能力[67] - 2025年5月完成对无锡蔚瀚智能科技有限公司的工商变更登记，纳入控股子公司体系[59] - 与无锡市产业创新研究院成立无锡隆盛唯睿新创技术有限公司，公司持股90%并纳入合并报表范围[59] - 报告期投资额6120万元，较上年同期下降50.96%[86] - 委托理财未到期余额4.08亿元，其中银行理财产品占比98.8%[89] - 受限货币资金4142.81万元，用于银行承兑汇票保证金[85] 研发与技术创新 - 公司及控股子公司新增21项授权专利技术，累计有效专利约400项[70] - 加权平均净资产收益率为5.29%，同比下降0.5个百分点[23] 子公司表现 - 子公司无锡微研净利润3746.39万元，无锡隆盛新能源净利润1917.34万元[93][95] 行业与市场环境 - 新能源汽车产销量分别为696.8万辆和693.7万辆，同比增幅超40%[32] - 新能源汽车在汽车总销量中占比达44.3%[32] - 自主品牌汽车销量同比增长25%，市场占有率68.5%[33] - 新能源汽车出口106万辆，同比增长75.2%[33] - 商用车电动化加速，新能源商用车国内销量同比增幅超50%[31] 公司治理与股东结构 - 公司股票代码为300680在深圳证券交易所创业板上市[18] - 公司法定代表人倪铭[18] - 公司董事会秘书徐行联系地址无锡市新吴区珠江路99号电话0510-68758688-8022[19] - 公司证券事务代表卞莉莉电子信箱zqb@china-lsh.com[19] - 公司注册地址办公地址网址电子信箱在报告期无变化[20] - 公司2025年半年度报告期指2025年1-6月[14] - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[4] - 2023年限制性股票激励计划首次授予109名激励对象249.90万股，授予价格11.48元/股[110] - 2024年调整限制性股票授予价格由11.48元降至11.28元，因实施2023年年度权益分派[111] - 2024年向18名激励对象授予25.15万股预留限制性股票，授予日为2024年8月19日[111] - 2024年11月完成2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属[114] - 公司已制定《市值管理制度》并于2025年8月28日经董事会审议通过[103] - 公司半年度不进行现金分红、送红股或公积金转增股本[107] - 2025年5月12日通过网络平台举行2024年度网上业绩说明会，接待机构和个人投资者[102] - 第三期员工持股计划持有1,772,235股公司股票，占公司总股本0.77%[116] - 第三期员工持股计划已于2025年2月19日通过二级市场全部出售完毕[116] - 员工持股计划参与人数为18人，均为公司董事、监事、高级管理人员及核心骨干[115] - 董事长倪铭报告期初持股175,808股，期末持股0股[115] - 副总经理徐行报告期初持股70,323股，期末持股0股[115] - 公司每年现金分红比例不低于当年归属于上市公司股东净利润的20%[120] - 公司总股本从231,024,278股减少至227,716,078股，注销3,308,200股回购股份[163] - 公司累计回购股份3,308,200股，占总股本1.43%，成交总金额111,115,268.22元，均价33.59元/股[162] - 有限售条件股份从58,329,814股减少至51,877,938股，占比从25.25%降至22.46%[159] - 无限售条件股份从172,694,464股增加至179,146,340股，占比从74.75%升至77.54%[159] - 原监事会主席郑兆星解除限售1,907,010股，原董事谈渊智解除限售4,544,866极[166] - 股份回购资金总额计划介于10,000万元至20,000万元，价格上限40元/股[161] - 倪茂生持有高管锁定股36,837,759股，倪铭持有14,077,629股[164] - 回购股份最高成交价39.36元/股，最低成交价27.15极/股[162] - 公司高管锁定股因任期届满变动，郑兆星持股占比从100%降至0%，谈渊智从75%降至0%[160] - 股份回购实施期限为股东大会通过后不超过12个月[161] - 报告期末普通股股东总数为22,812名[168] - 控股股东倪茂生持股比例为21.26%，持有49,117,012股，其中质押5,240,000股[168] - 股东倪铭持股比例为8.12%，持有18,770,172股[168] - 鹏华碳中和主题混合型证券投资基金持股比例为4.70%，持有10,856,185股[168] - 永赢先进制造智选混合型发起式证券投资基金持股比例为2.54%，持有5,862,500股[168] - 公司回购专用证券账户持有4,377,600股，占总股本比例为1.89%[170] - 前10名无限售条件股东中倪茂生持有12,279,253股流通股[170] - 前10名无限售条件股东中鹏华碳中和基金持有10,856,185股流通股[170] - 股东伍伯宏通过信用交易账户持有4,683,300股，占总股本比例为2.03%[极170] - 股东伍佩玲通过信用交易账户持有2,686,900股，占总股本比例为1.16%[170] 风险因素 - 原材料成本上升风险，主要原材料为钢材和机加工件，若价格大幅上涨将导致毛利率下降[98] - 产品价格下降风险，汽车零部件供应链竞争核心转向成本和质量，若价格持续下降将影响公司业绩[100] - 商誉减值风险，若收购标的公司经营未达预期或环境不利变化，将产生商誉减值影响业绩[101] 关联交易与承诺 - 公司关联采购金额为516.98万元，占同类交易比例75.89%[137] - 公司获批日常关联交易额度为2000万元，实际未超过获批额度[137] - 避免同业竞争承诺由倪茂生和倪铭于2018年8月21日作出并长期有效且正常履行中[125] - 减少和规范关联交易承诺由倪茂生和倪铭于极2018年8月21日作出并长期有效且正常履行中[125] - 首次公开发行同业竞争承诺由倪铭和倪茂生于2017年7月25日作出并长期有效且正常履行中[126] - 2019年度非公开发行A股股票摊薄即期回报填补措施承诺由倪茂生等7人于2019年11月26日作出[126] - 任永平、姚春德、沈同仙、谈渊智4人已履行完毕2019年非公开发行承诺事项[126] - 其余3名承诺人关于2019年非公开发行的承诺仍在正常履行中[126] - 所有同业竞争承诺有效期至承诺方不再担任公司控股股东或实际控制人之日止[125][126] - 关联交易承诺要求交易价格按市场公认合理价格确定[125] - 承诺方保证不利用控股股东地位谋取不当利益[125] - 违反承诺导致公司及中小股东权益受损将依法承担赔偿责任[125] 担保与资金情况 - 公司对子公司柳州微研天隆科技提供担保额度5000万元[148] - 公司实际对子公司发生担保金额560万元，包含500万元和60万元两笔[148] - 公司担保类型均为一般担保，担保期限5年且已履行完毕[148] - 报告期内审批对子公司担保额度合计为31,000万元[149] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为14,530万元[149] - 报告期末实际担保余额合计占公司净资产比例为7.61%[151] - 公司报告期无控股股东非经营性资金占用情况[130] - 公司报告期无违规对外担保情况[131] 其他重大事项 - 公司半年度财务报告未经审计[132] - 公司报告期无重大诉讼及处罚事项[134] - 公司2023年股权激励计划未向激励对象提供财务资助[128] - 公司控股孙公司获得赛力斯定点通知[157] - 公司与无锡蔚瀚智能科技达成战略合作并完成工商变更[157] - 控股孙公司签订新能源汽车轻量化零部件生产基地项目合作协议[157] - 报告期内累计实施回购股份比例达到1%[154] - 2024年度权益分派方案于2025年6月10日实施[154] - 公司调整回购股份价格上限[154] - 报告期内不存在其他重大合同[153] 环境与社会责任

内幕信息管理 - 董事长为内幕信息知情人档案登记报送主要责任人[2] - 董事会秘书负责办理登记入档和报送事宜[2] - 未经董事会批准，不得向外界泄露内幕信息[3] - 内幕信息指涉及公司经营、财务等未公开的重大信息[4] 档案与备忘录管理 - 公司应填写内幕信息知情人档案，记录相关环节知情人信息[9] - 重大事项需制作重大事项进程备忘录，相关人员要签名确认[12] - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录至少保存十年[14] 报送与自查 - 内幕信息依法公开披露后5个交易日报送档案和备忘录到证券交易所[14] - 公司应在相关报告和公告后5个交易日内自查知情人买卖情况[15] 违规处理 - 发现内幕交易等情况应核实追责，并在2个交易日内披露处理结果[15] - 持有公司5%以上股份的股东等擅自披露公司信息致损失，公司保留追责权利[21] - 内幕信息知情人违规造成严重影响或损失、构成犯罪，移交司法机关追究刑事责任[22] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释和修订[24] - 本制度经董事会审议通过后生效，修订时亦同[25] - 制度文件为无锡隆盛科技股份有限公司2025年8月的文档[26]

投票信息 - 公司投票代码为"350680"，简称为"隆盛投票"[8] 投票时间 - 深交所交易系统网络投票时间为股东会召开日的深交所交易时间[7] - 互联网投票系统开始投票时间为股东会召开当日上午9：15，结束时间为现场股东会结束当日下午3:00[10] 中小投资者定义 - 中小投资者指除公司董事等及单独或合计持有公司5%以上股份股东以外的其他股东[19] 公司投票相关工作安排 - 应在股东会通知中明确网络投票相关事项[4] - 应在股东会通知发布日次一交易日申请开通网络投票服务并录入投票信息[4] - 应在股权登记日次一交易日完成投票信息复核[4] - 应在网络投票开始日的二个交易日前提供全部股东资料电子数据[5] 投票规则 - 股东会股权登记日和网络投票开始日之间至少间隔二个交易日[6] - 同一股东多种方式重复投票以第一次有效投票结果为准[19] 投票结果查询 - 股东可通过互联网投票系统网站查询一年内的网络投票结果[21] 制度说明 - 本细则“以上”包含本数[23] - 本制度未尽事宜按国家有关法律等规定执行[23] - 如与国家日后相关规定相抵触按国家规定执行[23] - 由公司董事会负责解释和修订[24] - 经董事会审议通过并提交公司股东会批准后生效，修改亦同[25]

薪酬制度适用范围 - 制度适用于董事会成员和高级管理人员[3] 薪酬审议与制定 - 股东会审议董事薪酬，董事会审议高管薪酬[6] - 薪酬与考核委员会制定薪酬标准与考核方案并监督执行[6][7] 薪酬构成与发放 - 任职董事领职务薪酬，独立董事领津贴，高管薪酬由基本薪酬和奖金构成[9] - 任职董事和高管基本薪酬按月发放，奖金按规定发放，均代扣代缴个税[13][14][15] 薪酬考核与评估 - 董事长对高管进行绩效考核评定，结果报薪酬与考核委员会审核[11] - 薪酬与考核委员会对非独立董事和高管薪酬进行评估和审议[11] 其他规定 - 董事和高管离任按实际任期计算薪酬[16] - 出现严重失职等情形公司不予发放或追索薪酬[17] - 薪酬调整依据包括同行业薪酬增幅、通胀水平等[17][18]

制度制定 - 公司制定投资者关系管理制度加强与投资者沟通，保护其权益[2] - 制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释和修订[20] 管理原则 - 投资者关系管理原则包括合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[3] 沟通内容与方式 - 公司与投资者沟通涵盖发展战略、经营管理等多方面信息[4] - 多渠道、多方式开展工作，如官网、股东会等[4] 会议要求 - 特定情形需召开投资者说明会，年报披露后要开业绩说明会[7] 职责分工 - 董事会秘书负责组织协调及信息披露事务，证券部是职能部门[10][17] - 主要职责包括拟定制度、处理诉求等[11] 人员要求 - 从事工作的人员需具备全面了解公司、良好沟通等素质和技能[13] 合规要求 - 活动中不得有违规行为，不得通过互动易披露未公开重大信息[13][17] - 避免在年报、半年报披露前十五日内接受现场调研和媒体采访[16] 活动管理 - 接受采访和调研前应知会董事会秘书并形成书面记录[15] - 活动结束按规定编制记录表并刊载[17] - 接待推广应客观真实介绍公司，平等对待全体投资者[17][18]

公司架构与人员设置 - 公司设总经理1名、董事会秘书1名、财务总监1名，副总经理若干名[4] - 兼任公司高级管理人员及职工代表担任的董事总计不得超董事总数二分之一[4] - 高级管理人员每届任期三年，连聘可连任[5] 总经理职责 - 总经理负责主持公司全面日常经营、管理工作[8] - 总经理应在年度董事会提交年度工作报告[20] - 总经理需定期或不定期向董事会报告工作，含公司年度计划实施等情况[20] - 总经理应在每年结束后四个月内通过董事会办公室提交工作报告[20] - 公司生产经营等重大变化时总经理应及时报告[21][22] 总经理办公会 - 总经理办公会出席人员为总经理、副总经理、财务总监，董事会秘书可列席[13] - 召开总经理办公会议应至少提前一天通知与会人员[16] - 总经理办公会议可不定时召开临时会议[16] - 总经理办公会议议题由分管该议题的副总经理或其他管理人员提出[20] - 总经理办公会议若有不同意见，以总经理意见为准形成决议[18] - 总经理办公会负责检查会议决议落实情况并反馈给总经理[28] 细则生效与修订 - 本细则自董事会审议通过生效，修订时亦同[26]

资金占用制度 - 公司制定制度防止关联方占用资金[2] - 资金占用分经营性和非经营性两种[3] - 公司不得为关联方垫支费用、拆借资金等[5] 责任与措施 - 董事长是防止资金占用第一责任人[9] - 二分之一以上独立董事提议并经董事会批准可冻结控股股东股份[9] 违规处理 - 发生资金占用应制定清欠方案并报告公告[11] - 董事等协助关联方侵占资产将受处分[14] 制度生效 - 制度经董事会审议通过后生效[18]

舆情管理组织 - 成立由董事长任组长、董秘任副组长的舆情工作组[5] - 舆情信息采集设在证券部[6] 舆情分类与处理 - 舆情分重大和一般两类[8][9] - 一般舆情由董秘和证券部处置，重大舆情由工作组决策[12] 防范与责任 - 从建立媒体关系等方面防范舆情[15][16] - 违规披露信息将追究责任，可追究媒体法律责任[18][19] 制度生效与解释 - 舆情管理制度经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[21][22]

募集资金协议与支取 - 公司应在募集资金到账后1个月内与保荐人等签订三方监管协议[7] - 一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%时，应通知保荐人等[7] 募投项目论证 - 募投项目搁置超一年，公司需重新论证项目可行性等[12] - 超过最近一次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%，公司需重新论证项目[12] 资金置换 - 公司以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后6个月内实施置换[14] - 募集资金投资项目支付困难时以自筹资金支付，6个月内实施置换[14] 节余资金使用 - 单个募投项目完成后，节余募集资金用于其他募投项目需董事会审议通过且保荐人、独立财务顾问发表明确意见[19] - 募投项目全部完成后，节余募集资金占募集资金净额10%以上需股东会审议通过[19] - 节余募集资金低于500万或低于募集资金净额5%，可免于特定程序，使用情况在定期报告披露[19] 投资计划调整 - 募投项目年度实际使用募集资金与预计金额差异超30%，应调整投资计划并披露[25] 核查与报告 - 公司董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具专项报告并与定期报告同时披露[24] - 公司内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况[24] - 董事会收到审计委员会报告后2个交易日内向深交所报告并公告[24] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年对公司募集资金存放和使用情况进行一次现场检查[26] - 每个会计年度结束后，保荐人或独立财务顾问应对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告[26] 鉴证与审核 - 经二分之一以上独立董事同意，可聘请事务所对募集资金情况出具鉴证报告[25] - 公司当年有募集资金运用，需聘请事务所进行专项审核[25] 现金管理 - 公司用闲置募集资金现金管理，产品期限不得超十二个月且不得质押[16] 结论披露与整改 - 公司应在年度募集资金存放与使用专项报告中披露鉴证结论[26] - 鉴证结论为“保留结论”“否定结论”或“无法提出结论”，董事会应分析理由、提出整改措施并在年报披露[26] - 公司应在年度募集资金存放与使用专项报告中披露专项核查结论[26] - 若公司募集资金存放与使用情况被出具特定鉴证结论，保荐人或独立财务顾问应分析原因并提出核查意见[26] 违规处理 - 保荐人或独立财务顾问现场检查发现重大违规或风险，应及时向深交所报告并披露[26] - 违反规定使用募集资金致公司损失，相关责任人员承担法律责任[27] 制度管理 - 制度由董事会负责解释和修订[30] - 制度经董事会审议通过并提交股东会批准后生效，修改亦同[30]