采购数据 - 2025年预计向柳州致盛采购2000万元，已发生232.36万元，上年发生1052.46万元[4] - 2024年向柳州致盛采购1052.46万元，占比76.32%，与预计差异105.25%[6] 关联方情况 - 公司持有柳州致盛49%股权，董事长任其董事[8] - 柳州致盛营收4605.34万、净利润446.19万等[7] 交易相关 - 关联交易按市场定价，独立董事认为定价合理[9][12] - 保荐机构无异议，交易待股东大会审议[13][3]

委托理财安排 - 拟用不超6亿闲置自有资金委托理财[1] - 有效期自第五届董事会第六次会议通过起12个月[3] 决策与监管 - 经多会议审议通过，无需提交股东大会[4] - 独立董事、监事会有权监督，必要时可聘机构审计[5] 理财影响 - 不影响日常经营，可提高资金效率、增加收益[7]

财务数据 - 截至2024年12月31日，商誉账面价值为15939.82万元[8] - 截至2024年12月31日，应收账款余额为89566.61万元，计提预期信用减值准备为6100.43万元[11] - 2024年度营业收入为239732.71万元[14] - 流动资产期末余额为21.86亿美元，期初余额为19.80亿美元[25] - 非流动资产期末余额为18.14亿美元，期初余额为15.31亿美元[25] - 资产总计期末余额为39.99亿美元，期初余额为35.11亿美元[25] - 流动负债期末余额为1781577349.41元，期初余额为1477737347.24元[28] - 非流动负债期末余额为217193492.69元，期初余额为259103614.16元[28] - 负债合计期末余额为1998770842.10元，期初余额为1736840961.40元[28] - 股东权益合计期末余额为2000986694.83元，期初余额为1773966122.19元[28] - 经营活动现金流入小计本期为20.12亿元，上期为16.92亿元，增长18.99%[34] - 经营活动现金流出小计本期为16.24亿元，上期为16.54亿元，减少1.81%[34] - 经营活动产生的现金流量净额本期为3.88亿元，上期为0.37亿元，增长936.44%[34] - 投资活动现金流入小计本期为5.54亿元，上期为3.84亿元，增长44.27%[34] - 投资活动现金流出小计本期为10.02亿元，上期为5.05亿元，增长98.41%[34] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 4.48亿元，上期为 - 1.21亿元，亏损扩大270.26%[34] - 筹资活动现金流入小计本期为11.67亿元，上期为9.74亿元，增长19.81%[34] - 筹资活动现金流出小计本期为11.62亿元，上期为7.64亿元，增长52.09%[34] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为0.05亿元，上期为2.09亿元，减少97.61%[34] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计确定的关键审计事项包括商誉减值、应收账款可收回性和收入确认[8] 公司治理 - 公司管理层负责按企业会计准则编制财务报表并评估持续经营能力[18] - 公司治理层负责监督财务报告过程[18] 业务与收入 - 公司收入主要来源于汽车发动机废气再循环系统、新能源汽车马达铁芯、汽车精密零部件、模具等业务[195] - EGR系统、新能源汽车马达铁芯、汽车精密零部件销售在客户验收或出具结算清单时确认收入，模具销售在客户验收时确认收入[198] 会计政策 - 同一控制下企业合并取得的净资产账面价值与支付合并对价账面价值差额调整资本公积，不足冲减调整留存收益[74] - 非同一控制下企业合并，合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额确认为商誉，小于经复核计入当期损益[77] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[96] - 金融负债初始确认时分类为三类[102] 其他 - 本报告期纳入合并财务报表范围主体共7户，较上期增加2户、减少1户[62] - 2012 - 2022年公司多次变更注册资本[58][59][60][61]

募集资金情况 - 2022年10月19日发行A股募集7.16亿元，净额7.07亿元[2] - 2024年4月17日注销专户，利息3.12万元转流动资金[5] - 2022年以2.55亿元募集资金置换自筹资金[12] 项目投入情况 - 截止2024年末累计投入7.09亿元，本年投入0.32亿元[11] - 新能源项目累计投入5.38亿元，进度100.36%[11] - 补充流动资金累计投入1.71亿元，进度100%[11] 效益情况 - 2024年两项目效益6740.7万元，未达预计[11] 合规情况 - 无变更、转让或置换募投项目情况[7] - 募集资金使用信息披露合规[8]

人员情况 - 截止2024年12月31日，北京德皓合伙人66人，注册会计师300人，签过证券服务审计报告注会140人[1] 业绩数据 - 2024年度收入总额43506.21万元，审计业务收入29244.86万元，证券业务收入22572.37万元[2] - 2024年审计上市公司客户125家，同行业上市公司审计客户86家[2] 审计相关 - 2024年12月16日股东大会通过聘任北京德皓为2024年度审计机构[3] - 北京德皓对2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[5] - 2025年1 - 4月审计委员会进行多次沟通及审议工作[6] - 董事会审计委员会认为北京德皓年报审计表现良好[8]

内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[6] 内部控制情况 - 评价基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[4] - 评价基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 2024年12月31日未发现财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[18] 制度建设 - 董事会下设四个专门委员会[7] - 公司建立实物资产管理等多项制度[10] 风险防控 - 持续推进OA办公系统优化规避潜在风险[9] - 建立专门账户存储募集资金并按承诺项目投入[11] 监督检查 - 监事会对董事和高管履职行为进行监督[11] - 董事会审计委员会负责内外部审计沟通等工作[11] - 内审部对公司业务进行常规检查和部分抽查[12] 缺陷界定 - 财务报告内部控制重大缺陷误报≥利润总额5%[13] - 财务报告内部控制重要缺陷利润总额2%≤误报＜利润总额5%[13] - 非财务报告内部控制重大缺陷损失≥利润总额5%[15] - 非财务报告内部控制重要缺陷利润总额2%≤损失＜利润总额5%[15]

业绩总结 - 2024年度营业总收入239,732.71万元，同比增长31.21%[2] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润22,436.28万元，同比增幅52.81%[2] 公司治理 - 2024年9月5日选举产生第五届董事会，由3独董及4非独董组成[3] - 2024年董事会召开7次会议，股东大会召开3次[4][6] - 2024年审计等各专门委员会召开多次会议[8] 未来展望 - 2025年董事会支持管理层完成经营指标[15] - 引导管理层加强创新能力建设[15] - 发挥核心作用，规范运作并执行决议[15] - 发挥独董和专委会作用，提高决策效率[15] - 加强董监高培训，做好信息披露，加强投资者沟通[15]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事殷爱荪、贾和坤、郑石桥独立性进行评估[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 自查意见时间 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见时间为2025年4月21日[2]

审计机构续聘 - 公司2025年4月18日会议审议通过续聘北京德皓国际为2025年度审计机构[2] - 《关于续聘会计师事务所的议案》需提交2024年年度股东大会审议[9] 审计机构情况 - 截止2024年12月31日，北京德皓国际合伙人66人，注册会计师300人，签过证券服务业务审计报告的140人[2] - 2024年度收入总额43506.21万元，审计业务收入29244.86万元，证券业务收入22572.37万元[3] - 2024年审计上市公司客户125家，同行业上市公司审计客户86家[3] - 职业风险基金上年度年末数105.35万元，已购职业保险累计赔偿限额3亿元[3] - 近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚0次、行政监管措施1次、自律监管措施0次和纪律处分0次[4] 签字人员情况 - 签字项目合伙人潘永祥近三年签署上市公司审计报告8家，新三板公司6家[5] - 签字注册会计师龚徐俊近三年签署上市公司审计报告2家[5] - 项目质量控制复核人熊绍保近三年签署上市公司审计报告4家[5]

担保情况 - 2025年度公司拟为控股子公司提供担保额度不超31000万元[1] - 无锡微研精工科技本次担保额度5000万元，占近一期净资产比例2.59%[3] - 无锡隆盛新能源本次担保额度18000万元，占近一期净资产比例9.34%[3] - 无锡微研中佳精机本次担保额度3000万元，占近一期净资产比例1.56%[3] - 柳州微研天隆科技本次担保额度5000万元，占近一期净资产比例2.59%[5] - 截至目前担保余额16090万元，担保额度合计31000万元，占近一期净资产比例16.08%[5] - 截止公告日，累计实际对外担保余额16090万元，占最近一期经审计净资产的8.35%[17] - 本次担保额度审议通过后，担保总额不超31000万元，占最近一期经审计净资产的16.08%[17] - 公司董事会同意2025年度担保额度预计事项[16] - 公司及控股子公司无逾期对外担保等不良情形[17] 子公司财务数据 - 无锡微研精工2024年资产总额68928.29万元，负债总额32161.36万元，净资产36766.93万元[7] - 无锡微研中佳精机2024年资产总额140369.50万元，负债总额93632.23万元，净资产46737.27万元[9] - 无锡微研中佳精机2024年营业收入110708.41万元，利润总额7667.13万元，净利润6740.70万元[9] - 无锡微研中佳精机2023 - 2024年或有事项涉及总额均为0万元[9] 公司整体财务数据 - 2024年末资产总额25834.43万元，2023年末为20520.19万元[13] - 2024年末负债总额17699.77万元，2023年末为13421.13万元[13] - 2024年末净资产8134.66万元，2023年末为7099.06万元[13] - 2024年度营业收入25963.40万元，2023年度为15981.14万元[13] - 2024年度利润总额1635.58万元，2023年度为1236.64万元[13] - 2024年度归属于母公司所有者的净利润776.15万元，2023年度为584.36万元[13]