独立董事评估 - 公司董事会对独立董事王怀明和李柏林独立性进行评估[1] - 两人未在公司及主要股东担任除独董外职务[1] - 两人与公司及主要股东无利害关系，符合独立性要求[1]

担保申请与审批 - 被担保人应提前30日向公司财务部门提交担保申请及资料[5] - 多项担保情形需股东大会审议，如超净资产50%、总资产30%等[9] - 应由董事会审批的对外担保，需三分之二以上董事审议同意[10] - 为关联人提供担保，需董事会审议后提交股东大会[10] 担保管理与监督 - 财务部门按季度填报对外担保情况表呈报董事会[16] 担保风险处理 - 被担保人未履约等情况，财务应启动反担保追偿程序并报董事会[17] - 公司履行担保义务后应向债务人追偿并报董事会[17] - 发现被担保人风险，应控制风险、确认合同无效或追偿[17] - 法院受理债务人破产，责任人应提请公司参加分配并预先追偿[18] - 一般保证人未经批准不得先行承担保证责任[18] - 按比例承担保证责任，应拒绝超出份额外的责任[18] - 履行保证责任后应及时向被担保人追偿[18] 违规处理与制度适用 - 违反担保制度，董事会给予责任人相应处分[20] - 擅自越权签订担保合同，追究当事人责任[20] - 公司对外担保统一管理，子公司适用相关规定[22]

北京国枫律师事务所 关于成都爱乐达航空制造股份有限公司 终止实施 2023 年限制性股票激励计划暨 作废第二类限制性股票的 法律意见书 终止实施 2023 年限制性股票激励计划暨 国枫律证字[2023]AN007-3 号 北京国枫律师事务所 Grandway Law Offices 北京市东城区建国门内大街 26 号新闻大厦 7 层 邮编：100005 电话(Tel)：010－66090088/88004488 传真(Fax)：010－66090016 北京国枫律师事务所 关于成都爱乐达航空制造股份有限公司 作废第二类限制性股票的 法律意见书 国枫律证字[2023]AN007-3 号 致：成都爱乐达航空制造股份有限公司 根据《公司法》《证券法》《管理办法》《律师事务所从事证券法律业务管理 办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等法律、法规、规范性 文件的有关规定，北京国枫律师事务所（以下简称"本所"）接受成都爱乐达航 空制造股份有限公司的委托，担任公司 2023 年限制性股票激励计划（以下简称 "本次激励计划"）的专项法律顾问，并已出具了《北京国枫律师事务所关于成 都爱乐达航空制造股份有限公司 2 ...

证券代码：300696 证券简称：爱乐达 公告编号：2024-013 成都爱乐达航空制造股份有限公司董事会 关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 经中国证券监督管理委员会《关于同意成都爱乐达航空制造股份有限公司向 特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2350号）同意注册，成都爱乐 达航空制造股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）向特定对象发行人 民币普通股（A股）11,901,928股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民 币42.01元，募集资金总额为人民币499,999,995.28元，扣除与发行有关的费用人 民币5,688,679.25元后，公司实际募集资金净额为人民币494,311,316.03元。 上述发行募集资金已于2021年8月6日全部到位，信永中和会计师事务所（特 殊普通合伙）对公司募集资金到账情况进行了审验并出具了XYZH/2021BJAG10526 号《验资报告》。 （二） 募集资金以前年度使用金额 截至2022年12月31日，公司募集资金使用情况为 ...

投资审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等情况由董事会审批[6] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等情况由股东大会审批[6] - 证券投资等事项由董事会或股东大会审议批准[7] 投资流程 - 对外投资由业务部门可行性分析后报总经理，再按权限报决策机构[11] - 投资项目决策实施由总经理签文件，业务部门和子公司执行[11] 投资管理 - 委托理财应选合格专业理财机构并签书面合同[9] - 实物或无形资产对外投资需经评估[13] - 公司可在特定情况收回或转让对外投资[16] 项目处理 - 投资项目有悖经营方向、连续亏损无前景或公司资金不足时可处理[19] 制度相关 - 制度修改需董事会提交股东大会审议[20] - 制度解释权归董事会，自股东大会审议通过之日起生效[20]

第二章 人员组成 第三条 审计委员会委员由三名董事组成，审计委员会成员为不在公司担任 高级管理人员的董事。其中，独立董事两名，且至少有一名独立董事为会计专业 人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 成都爱乐达航空制造股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化成都爱乐达航空制造股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完 善公司内部控制，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有 关法律、法规、规范性文件及《成都爱乐达航空制造股份有限公司章程》（以下 简称《公司章程》）的有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本工作细 则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第三章 职责权限 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计专业 人士担任，负责主持委员会工作。 1 ...

成都爱乐达航空制造股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范成都爱乐达航空制造股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会议事方式与程序，提高董事会议事效率，保证董事会决策的科学性，切实行 使董事会的职权，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板上市规则》）、《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公 司规范运作》等法律、法规和规范性文件，结合《成都爱乐达航空制造股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》）及公司实际情况，制定本规则。 第二条 董事会是公司经营管理的决策机构，依据《公司章程》和股东大会 赋予的职权范围行使职权。 第三条 董事会会议是董事会议事的主要形式，董事按规定参加董事会会议 是履行董事职责的基本方式。 第四条 董事会设董事会秘书，对董事会负责。董事会秘书依据有关法律、 法规以及其他规范性文件和《公司章程》的规定履行信息披露、会议筹备等工作 职责。 第五条 本规则对公司全体董事具有约束力。 第二章 董事 ...

一、综合授信情况概述 证券代码：300696 证券简称：爱乐达 公告编号：2024-019 成都爱乐达航空制造股份有限公司 关于向银行申请综合授信的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 成都爱乐达航空制造股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月23日 召开了第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于向银行申请综合授信的 议案》，现将议案有关情况公告如下： 1、《成都爱乐达航空制造股份有限公司第三届董事会第十二次会议决 议》。 特此公告。 成都爱乐达航空制造股份有限公司董事会 2024年4月23日 为进一步拓宽企业融资渠道，优化融资结构，确保公司业务发展所需。公司 拟向银行申请不超过人民币 9 亿元（含本数）的综合授信额度，综合授信业务包 括但不限于流动资金贷款、商业汇票承兑、商业汇票贴现、非融资性保函、信融 e 等（具体业务品种以银行审批为准），授信期限 1 年。本次申请银行综合授信 为信用担保方式，公司无需提供抵押担保。 前述授信额度不等于公司实际发生的融资金额，实际融资金额在授信额度内 以银行与公司实际发生的融资金额为准。 本事项在 ...

激励计划进程 - 2023年1月9日相关会议审议通过激励计划草案等议案[2] - 2023年2月8日股东大会批准激励计划[3] - 2024年4月23日拟终止2023年限制性股票激励计划[1] 终止情况 - 因宏观经济及市场环境变化决定终止[5] - 作废300.00万股，约占股本总额1.02%[6] 合规与承诺 - 终止符合规定，对公司无重大不利影响[7] - 自公告起3个月内不再审议股权激励计划[7] 公告文件 - 2024年4月23日公告多项会议决议及报告[12]

审计相关 - 信永中和会计师事务所对公司2023年财务报表进行审计，审计认为报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4][15] - 公司营业收入确认被确定为关键审计事项，相关审计程序包括评价内控、检查合同等[7][8] 财务数据 - 2023年末资产总计21.87亿元，较年初增长1.71%；负债合计2.71亿元，较年初增长11.70%；股东权益合计18.98亿元，较年初增长0.87%[17][19][23][37] - 2023年营业总收入3.497亿元，较2022年下降37.69%；净利润7366.19万元，较2022年下降66.09%[25][27] - 2023年经营活动现金流量净额4.50亿元，由负转正；投资活动现金流量净额 - 2.03亿元，由正转负；筹资活动现金流量净额 - 5312.08万元，亏损扩大7.64%[29] - 2023年末货币资金6.72亿元，较年初增长40.49%；交易性金融资产3.18亿元，较年初增长81.27%；应收账款3.46亿元，较年初下降52.31%；固定资产4.55亿元，较年初增长58.34%[17][21] 会计政策 - 金融资产初始确认分以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入当期损益两类[57] - 应收账款按不同账龄计提坏账准备，1年以内5%，1 - 2年10%等[66][67] - 固定资产按不同类别预计残值率和折旧年限计提折旧[85] 项目投资 - 公司拟出资5700万元参与设立盈创德弘有限合伙，认购份额22.71%，累计出资后收回2850万元[160] - 航空零部件智能制造及系统集成中心项目预算10亿，工程累计投入占比42.08%[168] 税务政策 - 2023年1月1日至2027年12月31日，先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[118] - 公司自2022年起3年内可按15%的税率计缴企业所得税，2023年度暂按西部地区鼓励类产业企业减按15%征收企业所得税[119][120] - 2023年公司发生的研究开发费用加计100%在企业所得税税前扣除[121]