资助范围与条件 - 对外资助不包括特定控股子公司情形[2] - 为持股不超50%公司资助，其他股东原则按比例资助[4] 资助期限与成本 - 对外资助期限原则不超12个月[4] - 资助成本按不低于同期银行贷款利率确定[4] 审议规则 - 董事会审议需全体董事过半数且三分之二以上出席董事同意[5] - 被资助对象资产负债率超70%或资助金额超净资产10%需提交股东大会[7] 信息披露 - 资助事项应在二交易日公告相关内容[10] - 未及时还款或合并报表范围变更需及时披露[12] 职责分工 - 财务部门负责风险调查、手续办理、跟踪监督[13] - 董事会秘书负责信息披露，财务部门协助[13] - 内部审计部门负责合规性监督检查[13] 违规处理 - 违规造成损失处分并追究赔偿责任[15] - 情节严重构成犯罪移交司法机关[15] 制度说明 - 制度中“以上”“内”含本数，“超过”不含[17] - 制度由董事会制定、修改及解释，审议通过生效[17]

股份转让限制 - 公司董监高任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，不超一千股可一次全转[9] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年可转让基数[11] - 董监高所持股份上市交易之日起1年内不得转让[5] - 董监高离职后半年内所持股份不得转让[5] 买卖时间限制 - 董监高在年报、半年报公告前三十日内不得买卖股份[6] - 董监高在季报、业绩预告、快报公告前十日内不得买卖股份[6] 信息申报 - 新上市公司董监高申请股票上市时需申报个人及近亲属身份信息[15] - 新任董监在任职事项通过后两个交易日内申报个人及近亲属身份信息[15] - 新任高管在任职事项通过后两个交易日内申报个人及近亲属身份信息[15] 交易规定 - 董监高买卖股票及衍生品前需书面通知董秘核查[17] - 董监高持股变动后两个交易日内深交所公开相关内容[18] - 董监高集中竞价减持需提前15个交易日通知并预披露[18] - 每次披露减持时间区间不超六个月[18] - 减持数量过半或时间过半时应披露进展[18] - 减持计划实施完毕或未完毕均需报告并公告[18] - 董监高持股变动比例达规定需报告披露[19] - 董监高从事融资融券交易需委托公司申报[19] 其他 - 董监高离任后登记结算公司6个月内锁定其股份[12] - 违反制度公司可追究责任[22] - 制度自董事会决议通过之日起生效[26]

市场扩张和并购 - 公司拟用2171.52万元自有资金认购希瑞方晓936万股，增资后持股52%[1] - 按2.32元/股认购，10个工作日付50%首期款，2024年7月31日前付50%尾款[11][12] 希瑞方晓业绩 - 2023年末资产347.79万元，负债36.73万元，净资产311.05万元[6] - 2023年营收159.47万元，净利润 -178.9万元[6] - 2023年12月31日股东全部权益评估价值2040万元[8] 审批情况 - 2024年4月23日董事会、监事会审议通过投资议案[17][18] - 独立董事、董事会、监事会认为投资合理，符合战略[17][18]

成都爱乐达航空制造股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性 文件和《公司章程》等规定和要求，成都爱乐达航空制造股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现 将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况 汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 1、会计师事务所基本情况 名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 首席合伙人：谭小青先生 截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"信永中和"）合伙人（股东）245 人，注册会计师 1656 人。签署过证券 服务业务审计报告的注 ...

重大信息报告标准 - 持有公司5%以上股份的其他股东和关联人为重大信息内部报告义务人[4] - 非主营业务交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时报告[8] - 非主营业务交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时报告[8] - 非主营业务交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时报告[8] - 非主营业务交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时报告[8] - 非主营业务交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时报告[8] - 公司与关联自然人交易金额超30万元需及时报告[12] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需及时报告[12] - 预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需及时报告[17] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需及时报告[15] 信息报告流程与责任 - 内部信息报告责任人有敦促信息收集等义务并通知董事会秘书[24] - 董事会秘书对上报信息分析判断并向董事会汇报需披露信息[24] - 未经董事会授权各部门等不得对外披露信息[24] - 未及时上报信息追究第一责任人责任[24] - 内部信息接触人员在未披露前负有保密义务[26] - 信息报告责任人未履职致违规公司给予处分并要求赔偿[26] - 不履行信息报告义务有多种情形[26][27] 其他规定 - “第一时间”指责任人获知信息24小时内[29] - 制度由董事会负责制订、修改及解释[30] - 制度自董事会决议通过之日起生效[31]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或组织及其一致行动人为关联法人[4] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[4] 重大关联交易标准 - 与关联自然人交易金额30万元以上为重大关联交易[8] - 与关联法人总额高于300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上为重大关联交易[8] 关联交易审批 - 低于30万（自然人）或300万且低于净资产0.5%（法人）由总经理批准[16] - 30万以上（自然人）或300 - 3000万且占净资产0.5% - 5%（法人）经董事会审议[16] - 3000万以上且占净资产5%以上经股东大会批准[17] 关联交易披露 - 与关联自然人30万元以上、关联法人300万元以上且占净资产0.5％以上及时披露[20] - 3000万元以上且占净资产5％以上除披露外需评估审计并提交股东大会[20] 关联交易计算原则 - “提供财务资助”等按连续十二个月累计计算[21] - 连续十二个月与关联人同一交易标的相关按累计计算[23] 日常关联交易审议 - 首次发生按协议金额提交董事会或股东大会，无金额提交股东大会[23] - 已执行协议条款重大变化或期满续签按金额审议[24] - 可预计年度总金额，超预计重新审议披露[24] - 协议期限超三年每三年重新审议披露[25]

内部控制制度 - 内部控制目标是保证经营管理合法合规等[2] - 遵循全面性、重要性等原则[3] - 董事会负责建立健全和实施，监事会监督，总经理组织日常运行[5] - 考虑内部环境、目标设定等要素[7] 风险管控 - 建立完整风险评估体系监控各类风险[10] - 重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险[22] 关联交易与担保 - 建立关联交易内部控制制度，遵循相关原则[13] - 不得对交易标的状况不清等情形的关联交易进行审议[14] - 对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，未经审议不得担保[18] 证券投资 - 投资总额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，投资前经董事会审议披露[25] - 投资总额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，投资前经董事会审议披露并提交股东大会审议[25] 信息披露 - 建立信息披露事务管理制度，经董事会审议通过并公告[27] - 指定董事会秘书负责信息披露，非授权人不得发布未公开重大信息[27] - 建立重大信息内部保密制度[28] 子公司管理 - 重点加强对控股子公司管理控制，制定控制管理制度[30] - 对控股子公司管理控制包括建立制度、协调策略等活动[30] - 督促控股子公司逐层建立对下属子公司管理控制制度[31] 监督与评价 - 内部审计发现内控重大缺陷或风险及时向董事会报告[33] - 董事会认为内控存在重大问题向深交所报告并披露[33] - 董事会根据内审评价报告出具年度内控自我评价报告[34] 考核与追责 - 将各部门和子公司内控情况纳入绩效考核[34] - 对违反内控的责任人进行责任追究[34] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[36]

投票信息 - 公司投票代码为"350696"，投票简称为"爱乐投票"[6] - 深交所交易系统网络投票时间为股东大会召开日的深交所交易时间[6] - 互联网投票系统开始投票时间为股东大会召开当日上午9:15，结束时间为现场股东大会结束当日下午3:00[8] 股东定义 - 中小投资者指除特定人员及大股东外的其他股东[16] 公司义务 - 股东大会通知应明确网络投票相关事项[4] - 网络投票开始日前两日提供股东电子数据[4] - 股权登记日和网络投票开始日至少间隔两交易日[4] - 股权登记次日核对确认投票信息[4] 投票规则 - 多账户或多方式重复投票以首次有效结果为准[11][14]

董事会会议情况 - 2023年应出席董事会会议6次，现场2次，通讯4次，无委托和缺席[3] - 2023年董事会薪酬与考核、战略、审计委员会分别召开3、1、4次会议，无委托和缺席[8][9][11] 会议决策 - 2023年多次董事会会议对激励计划、资金管理、人事变更等议案发表同意独立意见[5][6] 履职情况 - 2023年对公司现场考察，监督信息披露，关注经营管理并提建议[13][15] - 2023年履职重点关注财务信息等情况，公司无违法违规[17][18] 未来展望 - 2024年继续学习法规和培训，履行职责维护股东权益[19]

公司基本信息 - 公司于2017年8月22日在深圳证券交易所上市，首次发行1725万股[8] - 公司注册资本为29315.2983万元[8] - 公司股份总数为29315.2983万股，均为普通股[15] 股权结构 - 公司设立时，冉光文等4人及2家机构合计持股4921.8294万股，比例100%[15] 股份限制 - 公司收购股份不得超已发行股份总额10%，并在3年内转让或注销[20] - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持同种类股份总数25%[22] 股东权益 - 股东有权要求董事会收回违规收益，未执行可起诉[23] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可书面请求诉讼[27] 股东大会 - 年度股东大会每年召开1次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[34] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东大会[35] 董事会 - 董事会由5名董事组成，设董事长1人，副董事长1人[74] - 董事会每年至少召开两次会议，需提前10日书面通知[82] 监事会 - 监事会由3名监事组成，设主席1人[92] - 监事会每6个月至少召开一次会议[93] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[96] - 公司实施现金分红须满足条件，每年现金分配利润不少于当年净利润10%[99] 其他制度 - 公司实行内部审计制度，审计负责人向董事会负责并报告工作[106] - 公司聘用会计师事务所聘期为1年，由股东大会决定[108]