目 录 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1 募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2024]27798-4 号 佳 禾 智 能科 技 股份 有 限 公司 募 集 资 金存 放 与使 用 情 况鉴 证 报告 天职业 字[2024]27798-4 号 1 佳禾智能管理层的责任是按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创 业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《佳禾智能科技股份有限公司董事会关于募 集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证 对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们 认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供 ...

佳禾智能科技股份有限公司 2023年度董事会工作报告 2023 年度，佳禾智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会全体成 员严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《公 司章程》、《董事会议事规则》等有关法律法规、规范性文件以及公司制度的规定， 认真履行股东大会赋予的董事会职责，严格执行股东大会各项决议，有效开展董 事会各项工作，保障了公司持续、健康、稳定的发展。 现将董事会 2023 年度工作情况报告如下： 一、2023年度公司主要经营情况 公司主营业务为消费电子产品的研发、制造和销售。在现有耳机和音箱等音 频产品的基础上，积极布局骨智能手表、AR 眼镜等新产品，不断优化产品结构提 升公司核心竞争力。报告期内，智能手表已为国内外多家知名品牌商出货，消费 级 AR 眼镜也实现量产并持续出货。同时，公司规划开展储能业务，将子公司进 行了名称、经营范围等的变更，经过对厂房的改造、设备的购置和调试，于 2023 年 10 月份投产，报告期内，暂没有经确认的储能业务营业收入。 公司坚持大客户、大订单的销售 ...

招商证券股份有限公司 关于佳禾智能科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"本保荐机构"）作为佳禾智能科技股 份有限公司（以下简称"佳禾智能"或"公司"）向特定对象发行股票并在创业板上市及进行 持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关 规定，对佳禾智能 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并出具核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 1、2019 年首次公开发行股票募集资金情况 根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1707 号文核准，佳禾智能获准公开发行人民 币普通股（"A 股"）41,680,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 13.43 元，募集资金总额为人民币 559,762,400.00 元，扣除本次发行费用人民币 51,769,146.52 元， 募集资金净额为人民币 507,993,253.48 元。上述募集资金 ...

业绩总结 - 2023年度营业收入237,732.78万元，2022年度为217,225.08万元，同比增长约9.44%[1][5] - 2023年净利润为1.32亿元，上期为1.74亿元，同比下降约24.71%[1] - 2023年营业总成本为21.99亿元，上期为19.69亿元，同比增长约11.61%[1] 财务状况 - 2023年末货币资金779,349,188.89元，较2022年末929,858,911.94元减少[17] - 2023年末应收账款523,911,291.62元，较2022年末442,102,033.07元增加[17] - 2023年末存货468,823,407.96元，较2022年末565,838,327.80元减少[17] - 2023年末固定资产961,346,667.35元，较2022年末388,342,708.37元大幅增加[17] - 2023年末负债合计758,467,056.55元，较2022年末1,087,699,928.80元减少[19] - 2023年末股东权益合计2,504,929,245.67元，较2022年末2,435,564,842.64元增加[19] 现金流情况 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为3.26亿元，上期为1.36亿元[23] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 1.78亿元，上期为 - 4.45亿元[23] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 2.94亿元，上期为 - 1.08亿元[23] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况及经营成果和现金流量[2] - 因公司营业收入变动大且主要源于境外销售，将收入确认识别为关键审计事项[5] 会计政策 - 公司采用人民币作为记账本位币[60] - 公司存货按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[106] - 公司收入主要为销售商品收入，在客户取得商品控制权时确认收入[157] 税收政策 - 公司于2021年12月20日取得高新技术企业证书，有效期三年，所得税税率为15%[186] - 2023年1月1日至2024年12月31日，控股子公司中创广通科技有限公司部分应纳税所得额有税收优惠[187]

佳禾智能科技股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023年度，佳禾智能科技股份有限公司（以下简称"公司"） 监事会根据 《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》以及《监事会议事规则》等规 范性文件的规定，本着对全体股东负责的原则，从积极维护公司利益及全体股东 合法权益出发，积极参加了监事会、股东大会，列席董事会，对公司各项重大事 项的决策、合规性进行了审核，认真履行监督职责，对公司财务状况和财务报告 的编制进行了审查，对董事、高级管理人员履职情况进行了监督，有效发挥了监 事会职能，维护了公司和股东的合法权益。 现将监事会2023年工作情况报告如下： 一、监事会运作情况 2023年度，公司监事会共召开了8次会议，会议的召集、召开及表决程序符 合《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》等有关规定。会议情况及决 议内容如下： | 序号 | 召开日期 | 会议届次 | 决议内容 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2023-2-24 | 第二届监事会第二十 | 具体见巨潮资讯网，公告名称：《第二届 | | | | 九次会议 | 监事会第二十九次会议》，公告编号： | | ...

| 证券代码：300793 | 证券简称：佳禾智能 | 公告编号：2024-050 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123237 | 债券简称：佳禾转债 | | 佳禾智能科技股份有限公司 关于拟续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2024年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 佳禾智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月24日召开第 三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于拟续 聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度审计机构的议案》，拟 续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称"天职国际"）为公司 2024年度审计机构，本事项需提交公司2023年度股东大会审议。现将相关事宜公 告如下： 一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明 天职国际是一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办 注册会计师业务，具有证券、期货相关业务从业资格，具备多年为众多上市公司 提供审计服务的丰富经验与专业服务能力，在执业过程中坚持以独立、客 ...

招商证券股份有限公司 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、保荐机构核查意见 关于佳禾智能科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"本保荐机构"）作为 佳禾智能科技股份有限公司（以下简称"佳禾智能"或"公司"）向特定对象 发行股票并在创业板上市及进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保 荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等有关规定，对佳禾智能科技股份有限公司 2023 年度内 部控制评价报告进行了核查，并出具核查意见如下： 一、保荐机构的核查工作 保荐机构通过审阅佳禾智能内控相关制度、复核佳禾智能信息披露文件、 与公司内部审计人员、高管人员沟通等方式，结合日常的持续督导工作，在对 公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行合理评价基础上，对公司董事会 出具的内部控制评价报告进行了核查。 二、佳禾智能内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会 ...

1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化。 2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行 业形势、市场行情无异常变化。 3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率无重大改变。 4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变。 | 证券代码：300793 | 证券简称：佳禾智能 公告编号：2024-049 | | --- | --- | | 债券代码：123237 | 债券简称：佳禾转债 | 佳禾智能科技股份有限公司 2024 年度财务预算报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 根据公司 2024 年度生产经营和发展计划，在综合分析宏观经济、行业发展 趋势、市场需求状况的基础上，公司结合 2024 年度市场销售计划以及生产经营 计划，以 2023 年度经营成果为基础，按照合并报表口径，编制了 2024 年度的 财务预算报告。 一、基本假设 6、公司经营所需的原材料、能源等资源获取按计划顺利完成，各项业务合 同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整。 7、无其他人力不可预见及不 ...

| 证券代码：300793 | 证券简称：佳禾智能 | 公告编号：2024-046 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123237 | 债券简称：佳禾转债 | | 佳禾智能科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022 年修订）》、深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号- -创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定，将本公司 2023 年 12 月 31 日募集资金存放 与使用情况报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 （1）2019 年首次公开发行股票募集资金情况 根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1707 号文核准，佳禾智能获准公开发行人民 币普通股（"A 股"）41,680,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 13.43 元，募集资金总额为人民币 559,762,400.0 ...

| 证券代码：300793 | 证券简称：佳禾智能 公告编号：2024-038 | | --- | --- | | 债券代码：123237 | 债券简称：佳禾转债 | 佳禾智能科技股份有限公司 本议案尚需提交公司 2023 年度股东大会审议。 第三届董事会第十四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 佳禾智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十四次会 议通知于 2024 年 4 月 13 日以电子邮件的形式发出，于 2024 年 4 月 24 日以现 场和通讯表决相结合的方式召开，会议应参会董事 9 名，实际参加会议董事 9 名 （其中独立董事何华明、王再升、万加富以通讯方式表决），符合公司章程规定 的法定人数，会议由董事长严文华先生主持，公司监事和高级管理人员列席了会 议。本次会议的召集、召开和表决符合《公司法》及《公司章程》的有关规定， 会议合法有效。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《关于 2023 年度总经理工作报告的议案》 表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。 （二）审 ...