星辉环保材料股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况 专 项 报 告 一、募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会"证监许可[2021]3801 号"文《关于同意星辉环保材 料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》批复，公司截至 2022 年 1 月 10 日 止完成了向境内投资者首次发行 48,428,100.00 股人民币普通股[A 股]股票的工作， 每股面值 1 元，每股发行价格 55.57 元，募集资金总额为人民币 2,691,149,517.00 元， 扣除发行费用共计人民币 182,531,583.17 元（不含增值税），实际筹集募集资金净 额为人民币 2,508,617,933.83 元，上述募集资金到位情况已经华兴会计师事务所（特 殊普通合伙）验证，并于 2022 年 1 月 10 日出具了"华兴验字[2022]21000010301 号" 验资报告。 （二）2023 年度募集资金使用金额及余额 截至 2023 年 12 月 31 日止，公司首次公开发行股票募集资金使用情况如下： | 项目 | 金额（万元） | | --- | --- | ...

申港证券股份有限公司 | 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | | 1、信息披露 | 无 | 不适用 | | 2、公司内部制度的建立和执行 | 无 | 不适用 | | 3、"三会"运作 | 无 | 不适用 | | 4、控股股东及实际控制人变动 | 无 | 不适用 | | 5、募集资金存放及使用 | 在永久补充流动资 金 实 际 划 拨 过 程 中，公司误将募投 项目建设专户剩余 | 截至 2023 年 12 月 31 日已 全部转回。以上事项未造 成募集资金损失，亦未对 | | | | 募投项目建设产生不利影 | | | | 响。保荐人将督促上市公 | | | 资金中的 27,945.00 | | | | 万元视为超募资金 | 司进一步加强募集资金专 | | | 进行划转 | 户的有效管理，规范募集 | | | | 资金使用 | | 6、关联交易 | 无 | 不适用 | 2 | 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | | 7、对外担保 | 无 | 不适用 | | 8、购买、出售资产 | 无 | 不适用 | | 9、其他业务类 ...

财务表现 - 2024年第一季度，星辉环保材料股份有限公司营业收入达到36.35亿元，同比增长11.05%[2] - 归属于上市公司股东的净利润为2.20亿元，同比增长9.23%[2] - 经营活动产生的现金流量净额为4.47亿元，同比增长120.84%[2] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加25,936.19万元，增幅120.84%[9] - 公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加16,078.58万元，增幅67.77%[9] - 公司2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少14,620.08万元，减幅19,901.64%[9] - 公司2024年第一季度现金及现金等价物净增加额较上年同期增加27,394.70万元，增幅60.53%[9] - 第一季度经营活动产生的现金流量净额为4473.82万[20] - 综合收益总额为2203.11万，同比增长9.2%[20] - 基本每股收益为0.11元，稀释每股收益为0.11元[20] - 第一季度经营活动现金流入小计为4063.86万，同比增长10.1%[20] - 第一季度经营活动现金流出小计为3616.47万，同比减少38.0%[21] - 投资活动产生的现金流量净额为-7646.03万，同比减少68.0%[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1469.35万，同比增长20000.0%[21] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为68.79元[21] - 现金及现金等价物净增加额为-1786.61万，同比减少60.5%[21] 资产负债表变动 - 资产负债表显示货币资金减少39.53%，交易性金融资产增加55.42%[5] - 公司2024年第一季度货币资金为272,646,953.38元，较期初余额减少178,218,710.96元[16] - 公司2024年第一季度交易性金融资产为426,529,311.00元，较期初余额增加152,092,403.24元[16] - 公司2024年第一季度预付款项为42,143,641.42元，较期初余额增加3,644,890.58元[16] - 星辉环保材料股份有限公司2024年第一季度总资产为3,381,847,187.90元，较上期略有下降[17] 股权结构 - 广东星辉控股持有公司股份39.28%，为最大股东[10] - 星辉合成材料（香港）持有公司股份19.25%[10] - 公司通过回购专用证券账户回购股份共计5,381,172股，占总股本的2.78%[15] 费用及损益变动 - 销售费用增加34.23%，其他收益增加48.84%[6] - 公允价值变动收益减少184.96%，信用减值损失增加92.37%[6] 其他声明 - 公司不存在将非经常性损益项目界定为经常性损益的情况[4] - 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况[3] - 公司财务信息真实、准确、完整，未经审计[2] - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证财务信息真实、准确、完整[2]

公司基本信息 - 公司股票代码为300834，股票简称为星辉环材[8] 公司财务表现 - 2023年营业收入为1,596,300,167.47元，同比下降14.63%[11] - 2023年净利润为80,121,032.22元，同比下降42.78%[11] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为-15,796,408.33元，同比下降104.02%[11] - 2023年基本每股收益为0.41元，同比下降44.59%[11] - 公司2023年营业收入为439,968,644.28元，净利润为26,528,884.71元[12] - 公司2023年非经常性损益项目包括政府补助1,998,466.95元，金融资产公允价值变动损益14,155,373.35元[14] 行业和产品情况 - 公司所处行业为聚苯乙烯，市场化程度较高，国家政策鼓励和下游持续发展将带动行业整体增长[18] - 公司主要原材料苯乙烯平均采购价格为7,411.26元/吨，较上一报告期平均采购价格下降9.24%[20] - 公司的主要产品聚苯乙烯的设计产能为35万吨/年，产能利用率为60.20%[25] - 公司在聚苯乙烯行业具有领先地位，拥有完善的研发体系和先进的生产技术，持续保持市场领先地位[26] 费用和税务情况 - 公司2023年销售费用为1,809,920.14元，同比增长11.41%[41] - 公司2023年管理费用为20,339,513.78元，同比增长7.67%[41] - 公司2023年财务费用为-51,721,825.40元，同比增长17.08%[41] - 公司2023年研发费用为17,103,905.26元，同比下降5.72%[41] - 公司2023年税金及附加费用为6,115,545.76元，同比增长100.62%[41] - 公司2023年所得税费用为11,094,011.08元，同比下降39.60%[42] 现金流量和资产情况 - 经营活动现金流入小计为18.11亿，较去年同期下降17.67%[47] - 投资活动现金流出小计为19.45亿，较去年同期下降57.66%[47] - 现金及现金等价物净增加额为-1.68亿，较去年同期下降134.30%[47] - 公司使用权资产减少50.23%，主要系计提使用权资产折旧所致[56] 募集资金和投资情况 - 公司报告期内投资额为757,000,000.00元，较上年同期投资额下降了47.61%[72] - 公司报告期实际损益金额为91万元[75] - 公司报告期内不存在证券投资[73] - 公司报告期内衍生品投资中，商品期货投资金额为0万元，占公司报告期末净资产比例为0.00%[74] 风险控制和套期保值 - 公司通过境内商品期货交易所期货合约的开仓及平仓操作，实现对冲苯乙烯价格波动风险的效果[76] - 公司进行期货套期保值业务主要目的是为了有效规避原材料价格波动对经营带来的影响[77] - 公司采取了多项风险控制措施，包括严格控制套期保值的资金规模、设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统等[81] 股东和股权情况 - 公司首次公开发行股票并上市后36个月内，材料香港不得转让或回购公司股份[196] - 材料香港持有公司股票在锁定期满后2年内减持时，减持价格不低于发行价[197] - 公司股票连续20个交易日收盘价低于发行价时，材料香港持有的股票锁定期限将自动延长至少6个月[198]

申港证券股份有限公司 关于星辉环保材料股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 申港证券股份有限公司（以下简称"保荐人"）作为星辉环保材料股份有限 公司（以下简称"星辉环材""公司"）首次公开发行股票并在创业板上市及持续 督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业 务》等相关规定，对星辉环材董事会出具的《2023 年度内部控制评价报告》进 行了审慎核查，其具体情况如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 公司纳入评价范围的主要单位包括：星辉环保材料股份有限公司及子公司汕 头市星辉环保材料有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总 额的 100%，营业收入合计占公司财务报表营业收入总额的 100%。 公司纳入评价范围的主要业务为聚苯乙烯的研发、生产与销售，纳入评价范 围的主要事项为规范运作、法人治理、组织架构、资金活 ...

第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，负责公司内、外 部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会独立履行职权，向董事会报告并对 董事会负责，不受公司其他部门和个人的干预。 第二章 成员组成 星辉环保材料股份有限公司 星辉环保材料股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为加强和完善星辉环保材料股份有限公司(以下简称"公司")董 事会的决策功能，确保公司董事会对总经理和其他高级管理人员的有效监督，进 一步健全公司的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公 司法》)、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《星辉环保材 料股份有限公司章程》(以下简称"公司章程")的有关规定，公司特设立董事会 审计委员会，并制定本实施细则。 第三条 审计委员会成员由三名至五名不在公司担任高级管理人员的董事 组成，其中独立董事占多数，至少有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一 ...

星辉环保材料股份有限公司 证券代码：300834 证券简称：星辉环材 公告编号：2024-016 星辉环保材料股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 星辉环保材料股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月26日召开第三届 董事会第十次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募 集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币12 亿元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币20亿元的自有资金进行现金管 理，使用期限自2023年年度股东大会审议通过之日起12个月内。在上述额度和期限 内，资金可循环滚动使用。同时提请股东大会授权公司经营管理层在上述额度及决 议有效期内行使投资决策权、签署相关文件及办理相关具体事宜。本议案尚需提交 公司股东大会审议，现将具体情况公告如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意星辉环保材料股份有限公司首次公开发 行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3801号）核准，并经深圳证券交易所同意 ...

申港证券股份有限公司 关于星辉环保材料股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 申港证券股份有限公司（以下简称"保荐人"）作为星辉环保材料股份有限 公司（以下简称"星辉环材""公司"）首次公开发行股票并在创业板上市及持续 督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等相关规定，对星辉环材 2023 年度募集资金存放与使用情况进行 了审慎核查，其具体情况如下： 一、募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会"证监许可[2021]3801 号"文《关于同意星辉环 保材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》批复，公司截至 2022 年 1 月 10 日完成了向境内投资者首次发行 48,428,100.00 股人民币普通股（A 股）股 票的工作，每股面值 1 元，每股发行价格 55.57 元，募集资金总额为人民币 2,691,149,517.00 元，扣除发行费用共 ...

星辉环保材料股份有限公司 证券代码：300834 证券简称：星辉环材 公告编号：2024-011 会议采用记名投票的方式进行表决，经与会的董事表决，审议通过了以下议案： （一）审议通过《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》； 具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定创业板信息披露网站的《2023 年年度报告》及其摘要。 星辉环保材料股份有限公司 第三届董事会第十次会议决议公告 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 星辉环保材料股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十次会议于 2024 年 4 月 26 日 10:00 在公司会议室以现场结合通讯表决方式召开，会议通知已 于 2024 年 4 月 16 日以专人送达、邮件、传真等方式送达全体董事和监事，与会的 各位董事已经知悉与所议事项相关的必要信息。本次董事会会议应出席董事 7 名， 实际出席会议董事 7 名。其中，董事邓地先生、齐珺女士、纪传盛先生以通讯表决 方式出席本次会议。本次会议由董事长陈粤平先生主持，公司监事及相关高级管理 人员列席了本次会议。会议的 ...

申港证券股份有限公司 关于星辉环保材料股份有限公司 使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见 申港证券股份有限公司（以下简称"保荐人"）作为星辉环保材料股份有限 公司（以下简称"星辉环材""公司"）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐 人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等相关规定，对星辉环材使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的 事项进行了审慎核查，其具体情况如下： 根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》及募投项目变更 情况，公司募集资金用扣除发行费用后投资于以下项目： 1 单位：万元 | 序号 | 项目名称 | 投资总额 | 拟投入募集资金 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 年产30万吨聚苯新材料生产项目二期工程 | 30,994.23 | 29,617.92 | | | 合计 | 30,994.23 | 29,617.92 | 一、募集资金基本情况 ...