业务目的与原则 - 公司开展商品套期保值业务以规避商品价格风险为目的，遵循多项原则[2][3] 审批与额度 - 套期保值业务审批机构为董事会或股东会，特定情况需董事会审议后提交股东会[5] - 可对未来12个月内交易范围、额度及期限合理预计，额度使用期限不超12个月[5] 组织与职责 - 董事会授权商品套期保值工作小组执行业务，子公司需成立管理小组并汇报[8] - 工作小组职责包括制订计划、监督管理等[9] - 操作小组设岗位且职责分离，审计委员会等部门有相应职责[9][10][11] 操作流程 - 与期货机构开户合同审核后签署，交易操作实行授权管理[13] - 操作小组制定交易方案报工作小组批准后执行[15] - 交易员下达指令，各方按职责处理交易相关事务[16] 报告与披露 - 实行每周内部报告制度[17] - 亏损达特定标准应及时披露[22] 档案管理 - 交易和业务相关文件档案保存至少10年[26] 其他要点 - 开展业务前需选合作方并设组织机构[19] - 操作小组按需求控制套期保值量，建立风险测算系统[20]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会由三名董事组成，含二名独立董事[4] 提名与会议规则 - 委员由董事长等提名[4] - 定期会议提前五天、临时会议提前三天通知[10] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[10] 职责与管理 - 负责制定考核标准与薪酬方案[6] - 会议记录保存十年[21] 议事规则 - 经董事会审议通过后生效，解释权及修订权归董事会[15]

定期报告披露 - 定期报告含年报、半年报和季报[11] - 年报需经规定事务所审计，四个月内披露[11] - 半年报两个月内披露，季报一个月内披露[11] - 一季报披露不早于上年年报[11] 业绩预告与说明 - 净利润同比升降超50％需一月内预告业绩[37] - 年度净利润或营收降超50%等需说明改善措施[15] 重大事件披露 - 一年内购售重大资产超资产总额30%需披露[25] - 营业用主要资产变动超30%需披露[25] - 1/3以上监事变动等重大事件需披露[25] - 5%以上股东股份情况变化需披露[25] 信息披露管理 - 信息披露制度由董事会建立实施[31] - 董秘负责信息披露工作[31] - 董事长对信息披露负首要责任[31] 审计相关 - 聘请或解聘会计师事务所由股东会决定[16] - 财报被出具非标意见需提交文件[18] 违规处理 - 前期财报差错或虚假记载应更正披露[19] - 未按时披露季报公司股票将停牌[19]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[3] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股或控资变化属内幕信息[4] - 公司新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[4] 信息报备与保存 - 公司应在内幕信息公开披露后5个交易日内向深交所报备知情人档案[7] - 公司应在披露后5个交易日内向深交所报送重大事项进程备忘录[9] - 内幕信息知情人档案和进程备忘录至少保存10年[10] 人员责任与义务 - 董事长为内幕信息知情人档案报送主要责任人[2] - 相关人员应配合登记备案并告知变更情况[13][15] - 内幕信息知情人负有保密义务[16] 交易自查与处理 - 公司应在定期报告公告后5个交易日内自查内幕交易情况[21] - 发现内幕交易应核实追责并2个交易日内报送结果[21] - 违规将视情节处罚，严重的承担民事或刑事责任[21][22][23] 制度相关 - 制度未尽事宜按规定执行并修订，由董事会解释[25][26] - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[27]

股份转让限制 - 任期届满前离职，每年转让股份不得超所持总数25%，离职后半年内不得转让[5] - 任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，所持股份不超1000股可一次全转让[7] - 公司股票上市交易之日起1年内，董事和高管所持公司股份不得转让[5] 交易时间限制 - 董事和高管在公司年度报告、半年度报告公告前十五日内不得买卖公司股票[6] - 合法买卖公司股票后6个月内禁止反向交易[7] 信息申报 - 新任董事在股东会通过任职事项后2个交易日内申报个人信息[10] - 新任高级管理人员在董事会通过任职事项后2个交易日内申报个人信息[10] 减持规定 - 董事和高管减持股份应在首次卖出15个交易日前报告并披露减持计划，每次披露减持时间区间不超3个月[11] 违规处理 - 董高人员违规6个月内买卖股票所得收益归公司，董事会应收回并披露相关情况[15] - 董高人员违反规定深交所视情节处分[20] - 董高人员违规买卖股票中国证监会按《证券法》处罚[21]

利润分配 - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[4] - 法定公积金转注册资本时，留存不少于转增前公司注册资本的25%[5] - 每年现金分配利润不少于当年可供分配利润的10%[7] 分红比例 - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低80%[8] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红比例最低40%[8] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红比例最低20%[8] 审议与派发 - 股东会审议现金分红方案须经出席股东表决权三分之二以上通过[10] - 年度股东会审议下一年中期分红上限不超相应净利润[12] - 调整利润分配政策议案提交股东会须三分之二以上通过[12] - 股东会对利润分配预案决议后，两个月内完成派发[16] 其他信息 - 公司为宁波博汇化工科技股份有限公司[19] - 财报时间为2025年12月[19]

交易目的与原则 - 外汇金融衍生品交易以套期保值、规避风险为目的[3] - 与有资格金融机构交易，用自有资金，不超审批额度[4][5] 审议规则 - 预计动用保证金和权利金上限超规定需股东会审议[6] - 预计最高合约价值超规定需股东会审议[6] - 与关联人交易需股东会审议[7] 管理与监督 - 董事会授权金融衍生品工作小组执行交易[8] - 内部审计部门监督交易合规性[8] - 审计委员会审查交易必要性等情况[10] 操作与保密 - 工作小组跟踪价格和风险敞口，安排交割资金[12] - 参与人员遵守保密制度，操作环节和人员独立[14] 披露与报告 - 业务出现重大风险达规定时公司及时披露[15] - 工作小组每月10日前出具分析报告[16] 档案保管 - 业务档案保管期限为10年[19] - 原始档案保管期限为15年[19]

制度规范 - 公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度[2] - 重大差错包括财务报告会计差错等情形[3] 责任追究 - 实施应遵循客观公正等原则[4] - 七种情形追究责任人责任[5] - 情节恶劣等从重处理，有效阻止从轻处理[6][9] 处理形式与流程 - 追究形式包括警告等[8][10] - 董事会秘书组织，办公室协助提方案[8] - 被追究者可30日内申诉复议[8] 信息披露补救 - 年报披露有问题及时补充更正，董事会决议临时公告披露[13]

委托理财审议规则 - 委托理财额度占净资产10%以上且超1000万，需董事会审议披露[9] - 委托理财额度占净资产50%以上且超5000万，需股东会审议[9] 闲置募集资金管理 - 投资产品期限不超十二个月[6] - 投资产品须为安全性高、流动性好的产品[6] 委托理财操作与监督 - 投融资部负责具体操作[11] - 财务部做好财务核算分析[12] - 审计部门进行监督审计[15] 信息披露与风险应对 - 以闲置募集资金现金管理需披露相关情况[15] - 发现重大风险应披露提示公告及风控措施[16] - 理财产品异常时应报告并披露进展措施[16] 制度相关 - 制度由董事会负责解释[18] - 自董事会审议通过之日起生效[18]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免制度规范行为[2] - 涉国家秘密依法豁免披露，涉商业秘密特定情形可暂缓或豁免[4][5] - 暂缓披露需符合未泄露等条件，事项需登记入档[4][6] - 特定情形下已办暂缓、豁免信息应及时披露[7] - 建立业务责任追究机制，制度由董事会解释修订[8][10]