杨凌美畅新材料股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了杨凌美畅新材料股份有限公司（以下简称 美畅股份）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 24 日出具了 XYZH/2024XAAA4B0090 号无保留 意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求， 美畅股份编制了本专项说明所附的美畅股份 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确 性及完整性是美畅股份的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计美畅股份 2023 年度 财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大 方面没有发现不一致。 | 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86 (0 ...

特此公告。 杨凌美畅新材料股份有限公司董事会 2024 年 4 月 24 日 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024 年 4 月 24 日，杨凌美畅新材料股份有限公司（以下简称公司）召开第 三届董事会第三次会议，审议并通过《关于调整公司组织架构的议案》。公司目 前下设六家全资子公司和一家控股子公司，包括杨凌美畅科技有限公司、美畅科 技有限公司、陕西京兆美畅新材料有限公司、陕西美畅新科技产业发展有限公司、 陕西美畅钨材料科技有限公司、陕西沣京美畅新材料科技有限公司（注销中）、 陕西美畅金刚石材料科技有限公司。为适应和促进公司经营发展，优化和完善组 织管理，明确部门职能，提高经营管理效率，根据公司战略发展规划，拟对公司 内部组织架构进行调整。 调整后，公司部门设置为：行政服务部、证券部、营销中心、供应链管理中 心、研发中心、生产支持部、运营中心、碳钢基材事业部、钨丝基材事业部、计 划管理部、设备管理部、质量环安部、人力资源部、财经部、公共事务部、风控 与企业管理部、微粉覆镀事业部、模具事业部、金刚石事业部。 证券代码：300861 证券简称：美畅 ...

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入8.57亿元，上年同期9.94亿元，同比减少13.83%[4] - 归属于上市公司股东的净利润1.95亿元，上年同期3.79亿元，同比减少48.46%[4] - 经营活动产生的现金流量净额1.93亿元，上年同期 - 1.36亿元，同比增长241.83%[4] - 本报告期末总资产75.76亿元，上年度末76.33亿元，较上年度末减少0.74%[4] - 归属于上市公司股东的所有者权益66.34亿元，上年度末64.39亿元，较上年度末增长3.04%[4] - 2024年一季度公司实现营业收入8.57亿元，同比下降13.83%[35][50] - 2024年一季度公司实现营业利润2.40亿元，同比下降46.12%[50] - 2024年一季度公司实现归属于母公司股东净利润1.95亿元，同比下降48.46%[50] - 负债合计9.22亿元，较上期11.81亿元有所下降[35] - 所有者权益合计66.54亿元，较上期64.52亿元有所上升[35] - 综合收益总额本期为201,828,743.34元，上期为381,027,320.50元；归属于母公司所有者的综合收益总额本期为195,476,988.25元，上期为379,272,540.00元；归属于少数股东的综合收益总额本期为6,351,755.09元，上期为1,754,780.50元[58] - 基本每股收益本期为0.4072，上期为0.7901；稀释每股收益本期为0.4072，上期为0.7901[58] - 投资活动现金流入小计本期为1,572,120,767.43元，上期为1,752,632,597.62元；投资活动现金流出小计本期为1,700,563,399.64元，上期为1,356,475,608.84元；投资活动产生的现金流量净额本期为 - 128,442,632.21元，上期为396,156,988.78元[60] - 筹资活动现金流出小计本期为4,094,354.42元，上期为3,845,926.00元；筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 4,094,354.42元，上期为 - 3,845,926.00元[60] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为143,485.94元，上期为1,745,478.20元；现金及现金等价物净增加额本期为60,590,462.51元，上期为257,990,688.18元；期初现金及现金等价物余额本期为457,913,399.72元，上期为575,648,241.33元；期末现金及现金等价物余额本期为518,503,862.23元，上期为833,638,929.51元[60] - 经营活动现金流入小计本期为841,078,885.05元，上期为335,925,973.20元；经营活动现金流出小计本期为648,094,921.85元，上期为471,991,826.00元；经营活动产生的现金流量净额本期为192,983,963.20元，上期为 - 136,065,852.80元[63] - 公允价值变动收益为8,078,368.09元，上年同期为6,207,959.01元[66] - 信用减值损失为7,709,761.83元，上年同期为11,002,973.02元[66] - 资产减值损失为 - 11,026,374.76元，上年同期为 - 17,428,144.19元[66] - 营业利润为240,473,192.38元，上年同期为446,342,298.07元[66] - 利润总额为240,621,760.29元，上年同期为446,222,898.28元[66] - 净利润为201,828,743.34元，上年同期为381,027,320.50元[66] - 归属于母公司所有者的净利润为195,476,988.25元，上年同期为379,272,540.00元[66] - 少数股东损益为6,351,755.09元，上年同期为1,754,780.50元[66] 财务科目关键指标变化 - 税金及附加本期发生额565.54万元，上期823.46万元，变动比例 - 31.32%，因收入及利润率下降，税金随之减少[8] - 销售费用本期发生额2490.65万元，上期4129.88万元，变动比例 - 39.69%，因行业盈利空间收窄，公司降本控费[8] - 营业外收入本期发生额115.61万元，上期1.40万元，变动比例8174.54%，因长期挂账往来款清理[8] - 营业外支出本期发生额100.76万元，上期13.34万元，变动比例655.45%，因捐赠支出增加[8] - 其他非流动资产期末余额9,948,100.35元，期初18,330,463.91元，变动-45.73%[23] - 应付票据期末余额116,931,530.54元，期初198,324,294.40元，变动-41.04%[23] - 合同负债期末余额3,241,929.01元，期初1,774,186.94元，变动82.73%[23] - 应付职工薪酬期末余额37,264,346.99元，期初56,852,666.09元，变动-34.45%[23] - 应交税费期末余额41,694,468.34元，期初85,188,913.49元，变动-51.06%[23] - 少数股东权益期末余额19,497,723.23元，期初13,145,968.14元，变动48.32%[23] - 固定资产为10.35亿元，较上期10.57亿元略有下降[53] - 在建工程为2.37亿元，较上期2.15亿元有所增加[53] - 应付票据为1.17亿元，较上期1.98亿元大幅减少[53] - 合同负债为0.32亿元，较上期0.18亿元有所增加[53] - 应交税费为0.42亿元，较上期0.85亿元大幅减少[53] - 收回投资收到的现金本期为1,560,000,000.00元，上期为1,740,000,000.00元；取得投资收益收到的现金本期为12,120,767.43元，上期为12,552,597.62元；处置固定资产等收回的现金净额上期为80,000.00元[63] - 货币资金期末余额为552,092,488.72元，期初余额为480,122,344.52元；交易性金融资产期末余额为1,788,128,162.61元，期初余额为1,657,275,153.09元[65] - 应收票据期末余额为213,080,647.69元，期初余额为296,074,186.47元；应收账款期末余额为589,541,808.46元，期初余额为743,041,870.77元[65] - 存货期末余额为1,054,977,306.63元，期初余额为1,105,399,638.70元；流动资产合计期末余额为5,918,133,619.79元，期初余额为5,947,485,138.84元[65] 股东持股情况 - 吴英为公司第一大股东，持股比例49.60%，持股数量2.38亿股[10] - 前10名无限售条件股东中，张迎九持股60,298,577股，吴英持股59,517,988股[11] - 中国工商银行－易方达创业板基金期初持股2,039,953股，占比0.42%，期末持股2,981,264股，占比0.62%[11] - 中国农业银行－中证500基金期初持股1,128,021股，占比0.23%，期末持股2,357,921股，占比0.49%[11][12] 业务线销量数据 - 线总销量3,861.17万公里，较去年同期增长43.49%，较去年四季度环比增长5.97%[31] 会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》规定的新会计政策[67]

证券代码：300861 证券简称：美畅股份 公告编号：2024-049 杨凌美畅新材料股份有限公司 关于 2023 年度计提信用及资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定 的要求为真实、准确反映公司 2023 年度财务状况、资产价值与经营成果，公司 及子公司对各类资产进行全面清查和减值测试，基于谨慎性原则，对截至 2023 年 12 月 31 日合并报表范围内可能发生信用及资产减值的有关资产计提信用及 资产减值准备。现将具体事宜公告如下： 一、本次计提信用及资产减值准备情况概述 （一）本次计提信用及资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定， 为真实、准确反映公司财务状况、资产价值及经营成果，公司对截至 2023 年 12 月 31 日合并报表范围内的各类资产进行了全面检查和减值测试，基于谨慎性原 则，公司对可能发生减值损失的资产计提相应减值准备。 ...

2023 年度监事会工作报告 2023 年（以下统称报告期），杨凌美畅新材料股份有限公司（以下简称公司） 监事会严格按照《公司法》《公司章程》和有关法律法规的要求，本着对全体股 东负责的精神，遵守诚信原则，恪尽职守，认真履行法律、法规所赋予的各项职 权和义务，行使监察督促职能，积极有效地开展工作。监事会对公司 2023 年度 的经营情况、财务状况及内部管理进行了监督和核查，并对公司董事、高级管理 人员等履职情况进行了有效地监督，为公司的规范与正常运作和发展起到了积极 的作用，切实维护了公司的利益和全体股东的合法权益。现将公司监事会 2023 年度的主要工作报告如下： 一、监事会会议情况 报告期内，公司共召开了 8 次监事会，会议的召集、召开、出席会议的人数 和表决程序等事宜，均符合《公司法》《公司章程》及《监事会议事规则》等有 关规定要求。具体情况如下： （一）第二届监事会第十二次会议 2023 年 4 月 20 日，公司第二届监事会第十二次会议审议通过了《2022 年度 财务决算报告》《2023 年度财务预算方案》《2022 年度利润分配方案》《2022 年 度内部控制自我评价报告》《2022 年度募集资金 ...

杨凌美畅新材料股份有限公司 独立董事述职报告（杨建君） 一、独立董事基本情况 2023 年度任职期间，本人持续符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规 定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 各位股东及股东代表： 二、2023 年度履职情况 本人杨建君，作为杨凌美畅新材料股份有限公司（以下简称公司）的独立董 事，根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和《公司章程》《独 立董事工作制度》的规定和要求，在 2023 年工作中，本人定期检查了解公司经 营情况，认真履行了独立董事的职责，恪尽职守，勤勉尽责。本人积极出席相关 会议，认真仔细审阅会议议案及相关材料，积极参与各议题的讨论并提出了合理 建议，对董事会的相关事项发表独立意见，充分发挥独立董事作用，努力维护公 司整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 2023 年度履行独立董 事职责情况向各位股东汇报如下： （一）出席股东大会、董事会的情况 2023 年度，公司共召开 2 次股东大会和 8 次董事会，本人均亲自出席。本 人认为公司董事会会议和股东大会的召集、召开 ...

| 保荐机构名称：中信建投证券股份有限公 | 被保荐公司简称：美畅股份 | | --- | --- | | 司 | | | 保荐代表人姓名：胡海平 | 联系电话：021-68824634 | | 保荐代表人姓名：蒋潇 | 联系电话：021-68801573 | 一、保荐工作概述 关于杨凌美畅新材料股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 项 目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次 | 0 次 | | 数 | | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制 | | | 度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包 括但不限于防止关联方占用公司资源的 | | | | 是 | | 制度、募集资金管理制度、内控制度、内 | | | 部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 2 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息 | 是 | ...

募资情况 - 公司首次公开发行4001万股，发行价43.76元/股，募资总额175083.76万元，净额164753.42万元[2] - 截至2023年12月31日，累计使用募资101108.71万元，专户余额74421.07万元[6] 项目投资 - 美畅产业园建设项目拟投46200万元，已用20529.21万元[5] - 研发中心建设项目拟投16400万元，已用4931.11万元[6] - 高效金刚石线建设项目拟投71000万元，已用42881.03万元[6] - 补充流动资金项目拟投31153.42万元，已用32767.36万元[6] 现金管理 - 公司拟用不超70000万元闲置募资和不超250000万元或等额外币闲置自有资金现金管理，共计不超320000万元或等额外币[11] - 2024年4月24日，董事会和监事会通过现金管理议案，待股东大会审议[20] - 董事会认为投资可提高资金效率，监事会认为不影响项目和经营[21][22]

董事会对独立董事独立性评估的专项意见 董事会 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等要求，杨凌美畅新材料股份有限公司（以下简称公司）董事会，就公司独立董 事杨建君、林峰、李彬、王明智、汪方军的独立性情况进行评估并出具如下专项 意见： 2024 年 4 月 24 日 经核查独立董事杨建君、林峰、李彬、王明智、汪方军的任职经历以及签署 的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公 司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独立董事符合《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公 司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 杨凌美畅新材料股份有限公司 杨凌美畅新材料股份有限公司 ...

公司基本信息 - 公司注册地址为陕西省杨凌示范区渭惠路东段富海工业园[7] - 公司网址为www.ylmetron.com[7] - 公司股票简称为美畅股份，股票代码为300861[7] - 公司的法定代表人为吴英[7] 公司财务表现 - 公司2023年营业收入达到451.19亿元，同比增长23.34%[8] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为158.86亿元，同比增长7.86%[8] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为10.60亿元，较上年大幅下降78.27%[8] - 公司2023年末资产总额为763.27亿元，同比增长12.95%[8] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为643.88亿元，同比增长26.49%[8] 金刚线业务 - 公司主要从事金刚石线的研发、生产及销售，2023年金刚线业务销售量达12,866.43万公里，同比增长33.81%[21] - 公司产品主要用于光伏晶硅、蓝宝石等高价值硬脆材料的切割，金刚线线径规格主要为34μm以下[21] - 公司金刚线主要用于光伏晶硅、蓝宝石、半导体材料、磁性材料等硬脆材料的切割[15] 公司发展战略 - 公司2024年经营策略包括根据全国电力工业统计数据，加强产品技术创新和降本增效，实现金刚石线销量再创新高[92] - 公司将金刚石线产品向细线化、省线化、快切化、低TTV化、切割高稳定化五个方向延伸，持续为光伏行业提供技术支持[93] - 公司将加强技术研发与创新计划，优化金刚线生产工艺，加快新产品研发和产品升级[94] 公司环保责任 - 公司严格执行大气污染物综合排放标准和其他环境保护相关国家及行业标准[doc179] - 公司采取了严格的环保措施，购置了废气排放系统、污水处理系统、中水及纯水处理系统、危废暂存系统等设备设施[186] - 公司编制了环境自行监测方案，对废气、废水、噪声、土壤、地下水等进行监测[187]