审计委员会构成 - 由三名非高级管理人员董事组成，独立董事过半数，至少一名为会计专业人士[4] - 设主任委员一名，由独立董事且为会计专业人士担任[4] - 委员及主任委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 委员任期 - 任期届满可连选连任，不再担任董事自动失资格，六十日内补选[5] 主要职责 - 指导内控制度建立、审核财务信息等[7] - 部分事项过半数同意后提交董事会审议[7] 审计监督 - 每季度至少听一次内审报告，每年至少审阅一次[15] - 督导内审至少半年检查重大事件和大额资金往来[17] - 根据内审报告对内控有效性出书面评估并报董事会[17] 会议相关 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[19] - 三分之二以上委员出席方可举行[19] - 提前三天通知，一致同意可豁免[20] - 决议须全体委员过半数通过[20] - 关联委员回避，无关联委员过半数通过决议[20] - 会议记录秘书制作，委员签字，资料保存不少于十年[21] - 通过议案及表决结果报董事会[22] 信息披露 - 年度报告披露审计委员会履职情况[24] - 董事会未采纳意见应披露并说明理由[24] 实施时间 - 本细则自董事会决议通过之日起实施[28]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] - 持股5%以上股东等可申请暂缓、豁免披露[6] - 董事长对情形做最后决定[6] - 登记相关事项，涉秘需额外登记[6][7] - 特定情形应及时核实披露[7][8] - 报告公告后十日报送登记材料[8] - 登记材料保存不少于十年[8] - 建立责任追究机制[10] - 未尽事宜依法律法规和章程执行[12] - 制度自董事会审议通过生效[12]

定期报告披露 - 公司需4个月内编披年报，2个月内编披半年报，1个月内编披季报[6] - 变更披露时间需提前5个交易日书面申请[6] - 年报需审计，半年报特定情形审计，季报一般无须审计[8][9] - 定期报告经董事会审议、审计委员会审核[9] - 董事、高管签署书面确认意见[10] 业绩预告 - 净利润同比升降超50%等多种情况需在1个月内预告[14][15] 信息披露 - 重大事件及时披露，变更名称等立即披露[19] - 股东股份变动等情况及时披露并配合[18][27] - 关联交易履行审议程序并报送名单[28] 报告流程 - 财务编制报表提交董秘办，审计委审核后交董事会[30] - 董事长主持审议，董秘组织披露并备案[30] 其他 - 董秘开展培训并通报相关人员[24] - 信息披露档案保管不少于10年[34] - 内幕信息登记报送知情人档案[37] - 董事会负责内控，内审部门监督[38] - 违规责任人受处分担责，公司保留追责权[43][44]

上市与股本 - 2020年7月24日公司获首次公开发行股票注册申请[6] - 2020年8月24日公司在深圳证券交易所上市[6] - 公司注册资本为67,184.0440万元[6] - 公司已发行股份数为67,184.0440万股，均为普通股[14] 股东权益与限制 - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不超已发行股本总额10%[15] - 董事、高管任职期间每年转让股份不超所持同类别股份总数25%[21] - 公开发行股份前已发行股份上市交易之日起1年内不得转让[21] 股东权利与程序 - 连续180日以上单独或合计持有3%以上股份股东可查会计账簿等[25] - 股东请求撤销股东会等决议期限为60日[26] - 连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东可请求诉讼[29] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[40] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[61] - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[62] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名[78] - 董事会每年至少召开2次会议，召开前10日通知全体董事和高管[81] - 董事任期为3年，任期届满可连选连任[71] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金[104] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低达80%[109] - 公司股东会对利润分配方案作出决议或董事会制定具体方案后，须在两个月内完成股利派发[112] 其他 - 公司实行内部审计制度，经董事会批准后实施并对外披露[114] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，聘用、解聘、续聘由股东会决定[116] - 公司合并支付价款不超净资产10%时，可不经股东会决议[123]

募资情况 - 公司首次公开发行4001万股，发行价43.76元/股，募资175,083.76万元，净额164,753.42万元[1] 项目投入 - 截至2025年9月30日，美畅产业园项目累计投入27,269.22万元[4] - 研发中心项目累计投入7,581.36万元[4] - 高效金刚石线项目累计投入42,883.28万元[4] - 补充流动资金项目累计投入32,767.36万元[4] - 节余募集资金永久补充流动资金项目累计投入32,788.12万元[5] 资金处理 - 2024年12月20日，高效金刚石线项目节余资金327,881,198.90元转至自有资金账户[5] - 2025年6 - 9月，公司用自筹资金预付募投项目款1,692,598.29元[9] - 2025年10月28日，董事会通过用募集资金置换自筹资金议案[1] - 研发中心项目本次置换169.26万元，预计累计投入7,750.62万元[11]

业绩影响 - 2025年第三季度计提减值准备1841.89万元，减少当季合并利润总额和资产净值[13] - 截至2025年9月30日应收账款坏账准备减少2421.83万元[14] - 2025年1 - 9月利润总额增加2421.83万元，7 - 9月增加910.80万元[14] 减值详情 - 2025年第三季度信用减值损失8134047.39元，资产减值损失10284877.45元[4] - 应收账款等按存续期预期信用损失计量，存货按成本与可变现净值孰低计量[6][9] - 本期计提大额存货跌价准备因原材料与未来生产需求不匹配[10]

权益分派 - 2024年以479,571,100股为基数，每10股送红股4股、派5元现金[1] - 派发现金红利239,785,550元，送红股191,828,440股[1] 股本与注册资本变更 - 权益分派后总股本由480,012,000股变为671,840,440股[1] - 拟将注册资本由480,012,000元变更为671,840,440元[1] 章程修订 - 《公司章程》部分条款注册资本和已发行股份数相应修订[2][3] - 修订需股东会审议且2/3以上表决权通过，工商登记[3][4]

会计变更 - 2025年10月28日审议通过会计估计变更议案[2] - 自2025年11月1日起执行，细分应收账款组合[3][4] 数据影响 - 截至2025年9月30日坏账准备减少2421.83万元[7] - 2025年1 - 9月利润总额增加2421.83万元，占比14.59%[7] 决策流程 - 审计委员会同意提交董事会，董事会同意无需股东会审议[8][9]

人员与业务数据 - 2024年末信永中和合伙人259人，注册会计师1780人[3] - 2024年度业务收入40.54亿元，审计业务收入25.87亿元[4] 审计项目情况 - 2024年度上市公司年报审计项目383家，收费总额4.71亿元[5] 费用与处罚情况 - 本期审计费用总额58万元，较2024年减少15万元[7] - 近三年受行政处罚1次、监督管理措施17次等[5] 公司决策 - 2025年通过选聘信永中和为年度会计师事务所议案[9][11]

会议时间 - 2025年第二次临时股东会现场会议11月14日15:30开始[3] - 网络投票时间为11月14日9:15 - 15:00[3] 股权登记 - 会议股权登记日为2025年11月7日[5] 审议提案 - 包括变更公司注册资本、选聘2025年度会计师事务所等[6] 登记安排 - 登记时间为2025年11月10日9:00 - 12:00、13:00 - 17:00[8] 投票信息 - 网络投票代码为“350861”，简称为“美畅投票”[15]