公司审计机构变更 - 奥雅股份拟聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构 [2] - 替代原聘任的天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） [2]

公司治理变动 - 奥雅股份第四届董事会第十三次会议于9月8日晚间审议通过《关于聘任财务总监的议案》等多项议案 [2]

公司治理事项 - 公司将于2025年9月25日召开第三次临时股东会 [1] - 股东会将审议《关于变更会计师事务所的议案》等多项议案 [1]

公司经营环境变化 - 公司经营所面临的内外部环境与制定股权激励计划时相比发生较大变化 [1] - 预期经营情况与激励方案考核指标的设定存在偏差 [1] - 继续推进和实施激励计划难以达到对激励对象的激励效果 [1] 股权激励计划终止 - 决定终止实施2023年限制性股票激励计划 [1] - 回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票32.83万股 [1] - 配套的《2023年限制性股票激励计划考核管理办法》等相关文件一并终止 [1]

公司人事变动 - 财务总监李方悦因内部工作调整辞去职务 辞任后继续担任公司董事及总经理 并在多个控股子公司担任管理职务 包括深圳奥雅芊熹科技执行董事 奥雅厦门文旅产业董事长 深圳奥雅悦起文化创意董事 深圳洛嘉文化投资管理总经理 [1] - 李方悦原定财务总监任期届满日为2027年7月19日 辞职报告自送达董事会之日起生效 [1] - 董事会聘任蔡明利为新任财务总监 任期自第四届董事会第十三次会议审议通过之日起至第四届董事会任期届满时止 [1]

公司人事变动 - 财务总监李方悦因公司内部工作调整辞职 辞任后仍担任公司董事及总经理职务 [1] - 董事会审议通过聘任蔡明利为新任财务总监 任期至第四届董事会届满 [1]

股权激励计划终止 - 2025年9月8日决定终止2023年限制性股票激励计划[2] - 自决议公告日起3个月内不得再审议股权激励计划[11] 回购注销情况 - 回购限制性股票32.83万股，涉及29名激励对象[7] - 回购价格21.04元/股，预计支付690.7432万元[7][9] - 回购资金为公司自有资金[9] 股权结构变化 - 回购注销前总股本60,328,300股，限售股占比43.14%[10] - 回购注销后总股本60,000,000股，限售股占比42.83%[10] 相关审议与意见 - 薪酬与考核委员会等多方同意终止及回购注销[14][15] - 律所和咨询公司认为已履行必要程序[17][18]

激励计划关键时间 - 2023年12月4日审议通过激励计划相关议案[8][9] - 2024年2月7日披露限制性股票授予登记完成公告[11][15] - 2025年9月8日审议通过终止实施激励计划议案[12][15] 回购相关数据 - 回购限制性股票总数32.83万股，涉及29名激励对象[14] - 限制性股票回购价格21.04元/股，预计支付价款690.7432万元[16] 其他要点 - 资金使用期限满一年不满两年按1.50%计算[16] - 回购资金来源为公司自有资金[16] - 终止暨回购注销需经股东会审议通过[17]

激励计划时间线 - 2023年12月4日审议激励计划相关议案[11] - 2024年2月7日完成限制性股票授予登记[13] - 2025年9月8日审议终止实施激励计划议案[14] 回购注销情况 - 终止计划回购注销32.83万股[15] - 涉及29名激励对象[16] - 预计支付回购价款690.7432万元[20] 其他数据 - 回购价格21.04元/股[19] - 资金使用利率1.50%[19]

审计意见 - 公司2024年度财报及内控审计报告审计意见为带强调事项段无保留意见[2] 审计机构变更 - 原聘任天职国际，拟聘任天健所为2025年度审计机构[2][3][4] - 变更议案已通过会议审议，尚需股东会审议[3][17][19] 天健所情况 - 上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[4] - 2024年业务收入29.69亿，审计收入25.63亿，证券业务收入14.65亿[4] - 近三年受行政处罚4次等多种处分[6] - 2024年涉诉需担责且已履行判决[5] 服务费用 - 2025年度审计服务费用125万（不含税），内控审计25万[11] 其他 - 项目合伙人等近三年签或复核上市公司审计报告数量分别为15家、1家、5家[8] - 公告日期2025年9月8日[22] - 备查文件含多份会议决议及事务所说明[20]