募集资金总额 - 首次公开发行股票募集资金总额为3.7164亿元，净额为3.17582735亿元[1] - 2022年发行可转换公司债券募集资金总额为3.1亿元，净额为3.0284924529亿元[2][3] 资金投入情况 - 截至2024年12月31日，2022年可转换公司债券项目置换自筹资金3572.180391万元，以前年度投入1.8162883966亿元，本年度投入4064.202112万元[3] - 高速锻件智能制造项目承诺投资20412万元，累计投入16946.55万元，进度83.02%[17] - 轴承套圈热处理生产线建设项目承诺投资2962万元，累计投入1226.72万元，进度41.42%[17] - 补充流动资金承诺投资7626万元，累计投入7626万元，进度100%[17] 资金使用及存放 - 2022 - 2024年多次使用闲置募集资金补充流动资金并归还，截至2024年12月31日使用4000万元[8][10][11][18][19] - 截至2024年12月31日，2022年可转换公司债券项目暂时补充流动资金4000万元，专储账户余额为882.69214万元[3] - 除4000万元补充流动资金外，其余未使用募集资金存于专户[11][19] 利息收入与存款 - 截至2024年12月31日，2022年可转换公司债券项目以前年度利息收入扣除手续费净额为333.758145万元，本年度为63.275935万元[3] - 2022 - 2024年累计购买和赎回结构性存款[11][12] 项目进度调整 - 2022年可转换公司债券募投的两个项目达到预定可使用状态日期由2024年6月30日延期至2025年4月30日[12] 合规情况 - 报告期内公司不存在募集资金节余、超募资金使用、变更募集资金投资项目情况，无管理违规情形[11][13][14][19]

业绩说明会安排 - 公司定于2025年4月22日15:00至17:00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，通过网址或微信小程序码参与[1] 参会人员与提问 - 董事长杨伟、总经理郑立成等出席[3] - 投资者可于2025年4月22日前会前提问[3] 问题回复 - 公司将在允许范围内回答投资者普遍关注的问题[4]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，天衡会计师事务所合伙人85人，注册会计师386人，签署过证券业务审计报告的注册会计师227人[2] 审计机构续聘 - 公司同意续聘天衡所为2024年度审计机构，聘期一年[3] - 2024年3月29日，审计委员会同意续聘并提交董事会审议[6] - 2025年4月1日，审计委员会审议通过续聘议案并同意提交董事会审议[7] 审计意见 - 天衡所认为公司财务报表按准则编制，公允反映财务状况等[5] - 天衡所认为公司保持了有效的财务报告内部控制[5] - 天衡所为公司出具2024年度标准无保留意见审计报告[5] 审计沟通 - 2025年1 - 3月，审计委员会与注册会计师沟通，召开多次审计沟通会[6] 审计评价 - 公司审计委员会认为天衡所在年报审计中表现良好，按时完成工作[8]

独立董事评估 - 公司董事会对在任及离任独立董事独立性情况进行评估[1] - 认为上述人员符合独立性要求[1] - 董事会意见日期为2025年4月11日[2]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[1] 公司治理 - 公司设“三会一层”法人治理结构[4] - 董事会下设四个专门委员会[4] - 公司设置多个内部机构[4] - 董事会审计委员会下设内审部[4] 制度建设 - 公司建立人事、流程、预算、绩效等管理制度[5][11][12] - 公司制定关联交易等内部控制制度[13][15] 内控缺陷标准 - 财务与非财务报告内控缺陷有定量、定性标准[19][20] 内控评价 - 报告期公司无财务、非财务内控重大重要缺陷[21] - 截至基准日公司财务、非财务内控无重大缺陷[24] - 事务所和保荐人认为公司内控有效[25][27]

融资与担保 - 2025年度公司及子公司拟申请不超8亿融资额度[1] - 公司拟为建沃精工提供不超4亿担保额度[2] - 融资及担保额度有效期至2025年年度股东会召开[4] 建沃精工情况 - 公司持有建沃精工100%股权，资产负债率53.98%[3] - 2024年末资产3.47亿，负债1.88亿，所有者权益1.60亿[5] - 2024年度营收10.10亿，利润总额1787.35万，净利润1306.64万[5] 其他 - 截至公告披露日，公司对子公司实际担保2亿[10] - 公司及子公司无逾期、涉诉及败诉担损担保情形[10]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行变更后的会计政策[3] - 变更后按《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》要求执行[4] - 执行第17号对财务报表无影响，第18号采用追溯调整法调整[5] - 变更不会导致盈亏性质改变，不产生重大影响[5]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额3.7164亿元，净额3.17582735亿元[10] - 2022年发行可转换公司债券募集资金总额3.1亿元，净额3.0284924529亿元[11] 资金使用与账户余额 - 截至2024年12月31日，2022年可转债募投项目仍在建，专储账户余额882.69214万元[12][16] - 2022年首次公开发行股票募集资金按规定使用完毕，专户已注销[14] 资金置换与补充 - 2022年以募集资金置换自筹资金及发行费用合计3763.69万元[17] - 2024年11月28日划出4000万元闲置募集资金补流，截至年底使用4000万元[21][29] 现金管理 - 2022 - 2024年进行闲置募集资金现金管理，有购买和赎回操作[23][24] 项目进度与延期 - 高速锻件智能制造项目投资进度83.02%，预计2025年4月达预定可使用状态[28] - 轴承套圈热处理生产线建设项目进度41.42%，预计2025年4月达预定可使用状态[28] - 两个募投项目预定可使用日期由2024年6月30日延至2025年4月30日[24]

融资与股本变动 - 2022年10月14日发行可转债310.00万张，募资31,000.00万元[3] - 截至2025年1月24日转股使总股本增11,449,002股[3] - 2024年度方案实施后总股本变为123,268,602股[4] 公司变更 - 拟变更营业执照营业期限为“长期”[6] - 拟修订《公司章程》注册资本和股份总数[7] - 变更需股东会审议且三分之二以上通过[8]

业绩总结 - 2024年度公司计提资产减值准备合计10,012,989.60元[3] - 信用减值损失为2,395,300.61元，含应收票据等坏账损失[4] - 资产减值损失为7,617,688.99元，均为存货跌价损失[4] - 本次计提对利润总额、净利润、所有者权益影响均为 - 10,012,989.60元[10] 财务数据 - 账龄1年以内至5年以上应收款项计提比例不同[8] - 计提资产减值准备财务数据经天衡会计师事务所审计[10]