奕东电子科技股份有限公司 第一章 总则 高级管理人员应以公司利益为出发点，谨慎、认真、勤勉地行使权利。 第二章 高级管理人员的责任 - 1 - 第 1 条 为提高奕东电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）管理效率和 管理水平，为进一步完善公司的治理结构，维护公司及全体股东的合 法权益，根据《中华人民共和国公司法》和《奕东电子科技股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，制定本工作 细则。 第 2 条 公司总经理和其他高级管理人员应当遵守法律、行政法规和《公司章 程》的规定，履行诚信和勤勉的义务。以公司总经理为代表的管理层 负责公司的日常经营和管理工作，组织实施董事会决议，向公司董事 会报告工作，并对董事会负责。 第 3 条 公司应与全体高级管理人员签订聘任合同，以明确彼此间的权利义务 关系。公司的高级管理人员每届任期三年，连聘可以连任。 第 4 条 公司设总经理一名，副总经理若干，由董事会聘任或者解聘。 第 5 条 本工作细则对公司全体高级管理人员及相关人员具有约束力。 第 6 条 公司高级管理人员应当遵守国家法律、行政法规和《公司章程》的规 定，履行忠实和勤勉的义务。 第 7 条 高级管 ...

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，独立董事占多数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] - 设主任委员一名，由独立董事担任[6] 任期与补选 - 任期与董事会一致，届满连选可连任[7] - 独立董事比例不符规定，60日内完成补选[5] 会议规定 - 会议提前三天通知，主任委员主持[14] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体过半数通过[14] - 特殊情况可随时电话或口头通知[15] 实施细则 - 本细则自董事会决议通过之日起执行，修改亦同[22]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免业务管理制度[1] - 特定商业秘密、国家秘密可暂缓或豁免披露[5][7] 申请流程 - 相关部门申请需提交含内容、原因、期限的书面材料[8] - 申请经董事会办公室审核，报董事长审批[11] 后续管理 - 未通过审核及时披露，董秘负责文件归档[10][11] - 人员签保密承诺，部门关注报告事项进展[12][13]

奕东电子科技股份有限公司 战略委员会工作细则 二○二五年十一月 第一章 总则 第二章 人员组成 第三章 职责权限 第 8 条 战略委员会的主要职责权限： （六）董事会授权的其他事宜。 第 9 条战略委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。 第四章 决策程序 第 10 条 董事会办公室负责做好战略委员会决策的前期准备工作，提供公司有 关方面的资料： 第 1 条 为适应奕东电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）战略发展需 要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序， 加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司 法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准 则》、《上市公司独立董事管理办法》、公司《章程》及其他有关规 定，公司特设立董事会战略委员会，并制定本实施细则。 第 2 条 董事会战略委员会是经公司股东会批准设立的董事会专门工作机构， 主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 第 3 条 战略委员会成员由 3 名董事组成。 第 4 条 战略委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三 分之一提名，并由董事会选举产生 ...

期货持仓 - 期货持仓原则上不超相应期限预计的现货交易量[4] 审议规则 - 开展期货套期保值业务，预计动用保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超500万人民币需提交股东会审议[8] - 开展期货套期保值业务，预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万人民币需提交股东会审议[8] 信息披露 - 期货套期保值交易已确认损益及浮动亏损金额每达公司最近一年经审计的归属于公司股东净利润10%且绝对金额超1000万人民币应及时披露[8] 业务流程 - 采购部门提出套期保值方案或计划，经审核后按审批权限报董事会或股东会批准实施[11] - 公司财务部门对每笔套期保值登记，跟踪交易变动，安排交割资金[12] - 公司内部审计部定期审查套期保值业务操作、资金使用及盈亏情况[12] 其他规定 - 期货套期保值业务档案保管期限至少10年[18] - 越权操作者对期货交易风险或损失承担个人责任[22] - 违反制度规定造成损失，公司有权追讨，构成犯罪追究刑事责任[22]

董事会秘书聘任 - 上市或原任离职后三个月内聘任[10] - 由董事长提名，董事会聘任或解聘[10] 董事会秘书解聘 - 出现规定情形一个月内解聘[16] 职责代行 - 空缺超三个月董事长代行，六个月内完成聘任[16] 任职限制 - 近三十六个月受证监会处罚或交易所谴责等不得担任[8] 其他规定 - 聘任时签保密协议，负责信息披露[11][13]

募集资金支取与通知 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，应通知保荐或独财顾问[9] 募投项目论证 - 募投项目搁置超一年，公司需重新论证是否继续实施[14] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，公司需重新论证[14] 募集资金用途变更 - 改变募集资金用途等达股东会审议标准，需经股东会通过[15][16] - 公司存在取消原项目等四种情形属于改变募集资金用途，超额度等严重情形视为擅自改变[21] 节余资金处理 - 单个或全部募投项目完成后，节余资金低于500万元且低于项目净额5%，可豁免特定程序[16] - 节余募集资金达或超项目净额10%且高于1000万元，需经股东会通过[16] 资金置换与管理 - 以募集资金置换预先投入自筹资金，原则上在资金转专户后六个月内实施[14] - 现金管理产品期限不得超十二个月[15] 协议签订与终止 - 公司应在募集资金到位后一个月内签三方监管协议[9] - 商业银行三次未及时出具对账单等，公司可终止协议注销专户[9] 闲置资金使用 - 公司使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金需符合多项条件，单次时间不超十二个月[17] - 公司使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金应公告多项内容，到期需归还并公告[18] 超募资金使用 - 超募资金用于在建及新项目、回购股份并注销，应明确使用计划并按计划投入[19] 项目实施变更 - 董事会应科学选择新投资项目，变更为合资经营方式实施需控股[22] - 改变募集资金投资项目实施地点需经董事会审议并公告[22] 项目进展核查 - 董事会每半年核查募集资金项目进展，出具专项报告，进度差异超30%需调整计划[23] 资金审核与核查 - 公司当年使用募集资金需聘请会计师事务所专项审核并披露鉴证结论[23] - 保荐机构或独立财务顾问至少半年现场核查一次，年度出具专项核查报告[25] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议并报股东会批准后生效，由董事会负责解释[27]

内部控制制度 - 制定目的为遵守法规、提高效益、保障资产安全和确保信息披露真实准确完整公平[3] - 要素包括内部环境、目标设定等八个方面[5] - 活动涵盖销售与收款、采购与付款等所有营运环节[7] 子公司管理 - 对控股子公司管理控制包括建立法人治理结构、督导建立经营计划等[10] - 财务部门应定期取得并分析各子公司月度报告[11] 关联交易控制 - 应遵循诚实信用等原则，不得损害公司和其他股东利益[13] - 明确划分股东会、董事会对关联交易事项的审批权限[13] - 确定并及时更新关联方名单，审慎判断关联交易[13] - 审议关联交易事项时，关联董事和关联股东须回避表决[13] - 审议时应详细了解交易标的和对方情况，确定交易价格，必要时聘请中介机构审计或评估[14] - 与关联方交易应签订书面协议明确权责[15] 对外担保 - 应遵循合法、审慎、互利、安全原则[17] - 对非互保单位等提供担保原则上要求对方提供反担保[17] 募集资金管理 - 应专户存储管理募集资金[21] - 改变募集资金用途需经董事会审议、股东会审批[22] 重大投资 - 应遵循合法、审慎、安全、有效原则[24] - 委托理财由董事会或股东会审议批准[24] 信息披露 - 按规定做好信息披露工作，董秘为主要联系人[27] 审计监督 - 审计委员会督导内审部门至少每半年检查相关事项[30] - 检查公司重大事件实施及大额资金往来情况，发现问题向深交所报告[31] - 根据内审报告对公司内控有效性出具评估意见并向董事会报告[31] 内控评价与报告 - 董事会审议年度报告时对内控评价报告形成决议，报告经审计委员会过半数同意后提交审议[33][64] - 披露年度报告时，在指定网站和媒体披露内控评价和审计报告[32] - 内部审计部门每年至少向董事会或审计委员会提交一次内控评价报告[32] - 检查内控运行情况，形成报告向董事会通报，重大异常立即报告[33] - 会计师事务所对内控有效性出具非标准报告，董事会应作专项说明[34] 其他 - 内部审计部门建立工作底稿和档案管理制度，明确资料保存时间[34] - 制度自董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释[37]

投资审批 - 占最近一期经审计总资产50%以上等五项标准之一，股东会审议[5] - 占10%以上等五项标准之一，董事会审议[6][7] - 董事长对占10%以下等五项标准有决策权[9] - 董事长可授权管理层决策[10] 投资流程 - 业务部门分析，内审协助，报董事长、董事会或股东会审批[15] - 决策考察法规政策、产业政策、发展前景等因素[14] 监督管理 - 审计委员会行使监督检查权[17] - 董秘和董办履行信息披露和内幕登记报备管理[18][19] 财务管理 - 财务部门全面记录和核算，长期投资需获被投资单位财报[22] 审计检查 - 内部审计部年末全面检查长、短期投资[21] - 每季度对子公司进行财务报表审计和内控评价检查[21] - 内审人员定期盘点或与保管机构核对投资资产[21] 制度说明 - “以上”“以内”含本数，“不满”等不含本数[24] - 未尽事宜依法律法规等执行[24] - 董事会负责解释[24] - 自股东会通过生效，修改亦同[24]

奕东电子科技股份有限公司 预算管理制度 二○二五年十一月 第一章 总则 第一条 为优化奕东电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）资源配置， 保障公司发展战略和经营目标的实现，完善内部控制制度，规范全面预算管理，提 升公司整体管理水平，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称预算，是指公司结合生产经营目标及资源调配能力，经过 综合计算和全面平衡，对当年或者超过一个会计年度的生产经营和财务事项进行 相关经费、额度的测算和安排的过程。公司预算一般包括经营预算、资本预算和 财务预算。 预算工作不相容岗位一般包括： （三）预算执行与预算考核。 第六条 公司应当建立预算工作的组织领导与运行体制，明确权力机构、决策 机构、预算管理部门及各预算执行单位的职责权限、授权批准程序和工作协调机 制。公司董事长负责制订公司年度预算方案，财务负责人协助公司董事长加强对 公司预算管理工作的领导与业务指导，公司内部相关业务部门的主要负责人应当 参与公司预算管理工作。 第七条 财务管理中心作为预算管理部门主要负责拟订预算目标和预算政策； （一）预算编制（含预算调整）与预算审批； （二）预算审批与预算执行； 第三条 本制度适用于 ...