募集资金情况 - 公司首次公开发行1810.00万股，发行价22.49元/股，募集资金总额4.07069亿元，净额3.4134981929亿元[1] - 2023年募集资金总额为34134.98万元，本年度投入12489.87万元，已累计投入32863.21万元[30] - 截至2023年12月31日，公司及子公司募集资金专户合计余额1401.071202万元[8][9] 项目投入与收益 - 气动工具厂区建设项目承诺投资8000万元，调整后为9112.76万元，本年度投入4666.66万元，累计投入8333.32万元，投资进度91.45%，预计2023年12月达预定可使用状态[30] - 高品质五金件等项目本年度投入7604.37万元，累计投入24108.43万元，投资进度100.34%，2023年10月达预定可使用状态，本年度效益为 - 702.53万元[30] - 研发中心及信息化建设项目承诺投资5497.82万元，调整后为995.07万元，本年度投入218.84万元，累计投入421.46万元，投资进度42.35%，预计2024年12月达预定可使用状态[30] 资金变更与调整 - 报告期内变更用途的募集资金总额为1112.76万元，累计变更用途的募集资金总额为3220.59万元，累计变更比例为9.43%[30] - 2023年9月27日董事会和10月16日股东大会通过调整募集资金投资项目实施主体、投资总额、内部投资结构并延期的议案[22][31] - 研发中心及信息化建设项目实施地点由南京市江宁区东山街道临麒路129号厂区变更为南京市江宁区至道路6号厂区内[31] 理财产品收益 - 2022 - 2023年公司及子公司用闲置募集资金购买保本型理财产品，公司投入500万元获收益1.21万元，至道机械公司投入2000万元获收益4.82万元，安徽腾亚公司投入2500万元获收益43.33万元[33]

募集资金情况 - 公司发行1810万股A股，发行价每股22.49元，募集资金40706.90万元，净额为34134.98万元[11] - 截至期初累计项目投入20373.34万元，利息收入净额74.12万元，购买理财产品支出4000.00万元[15] - 本期项目投入12489.87万元，利息收入净额60.73万元，购买理财产品支出 - 4000.00万元，节余募集资金补流5.55万元[15] - 截至期末累计项目投入32863.21万元，利息收入净额134.85万元，节余募集资金补流5.55万元[15] - 应结余和实际结余募集资金均为1401.07万元[15] - 截至2023年12月31日，公司有5个募集资金专户，2个已销户，合计余额14010712.02元[19] - 公司首次公开发行股票实际募集资金净额34134.98万元，低于拟投入金额37524.97万元[33] 项目投资情况 - 气动工具厂区建设项目调整后投资总额为9112.76万元，截至期末累计投入8333.32万元，投资进度91.45%[29] - 高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目调整后投资总额为24027.15万元，截至期末累计投入24108.43万元，投资进度100.34%，本年度效益为 - 702.53万元[29] - 研发中心及信息化建设项目调整后投资总额为995.07万元，截至期末累计投入421.46万元，投资进度42.35%[29] 项目进度与变更 - 气动工具厂区建设项目达到预定可使用状态日期延期至2023年12月31日[30][31] - 高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目达到预定可使用状态日期延期至2023年12月31日，实际于2023年10月达到[30][31] - 研发中心及信息化建设项目达到预定可使用状态日期延期至2024年12月31日[30][31] - 研发中心及信息化建设项目中研发中心建设项目实施地点变更为南京市江宁区至道路6号厂区内[31] - 气动工具厂区建设项目增加投资总额2521.80万元，其中增加募集资金投资额1112.76万元[31] - “高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目”原计划投资24027.15万元，现增加投资7629.23万元[32] - “研发中心及信息化建设项目”调整前拟用募集资金2107.83万元，调整后为995.07万元，减少的1112.76万元投入“气动工具厂区建设项目”[32] 资金管理与制度 - 公司制定《南京腾亚精工科技股份有限公司募集资金管理制度》，与银行和保荐机构签订监管协议[16] - 2023年12月31日，“高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目建设”募集资金使用完毕，相应专户注销，监管协议终止[18] - 2022年7月8日至2023年7月7日，公司及子公司可用不超5000万元闲置募集资金现金管理，报告期公司买500万元、赎回500万元、收益1.21万元，至道机械买2000万元、赎回2000万元、收益4.82万元，安徽腾亚买2500万元、赎回6500万元、收益43.33万元[32] - 截至2023年12月31日，“高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目建设”募集资金专用账户节余55546.66元，已注销账户并转入自有资金账户[33] 变更项目总体情况 - 累计变更用途的募集资金总额为32863.21万元，比例为9.43%[29] - 2023年度变更募集资金投资项目合计拟投入34134.98万元，累计投入32863.21万元[35] - 变更后的项目可行性未发生重大变化[35]

往来资金情况 - 安徽腾亚机器人2023年往来资金利息69.09万元，期末余额0.56万元[2] - 南京腾亚机器人2023年往来累计发生96.71万元，期末余额18.03万元[2] - 南京至道机械2023年往来累计发生112.76万元，偿还112.76万元[2] 应收账款情况 - 2023年应收账款往来累计发生5084.25万元，偿还2138.35万元，期末余额2945.90万元[2] - 应收账款因材料销售2023年往来累计发生1604.75万元，期末余额1604.75万元[2] 其他应收款情况 - 其他应收款因固定资产销售2023年往来累计发生3229.64万元，期末余额3229.64万元[2] - 其他应收款因代收代付职工薪酬2023年往来累计发生559.15万元，偿还533.32万元，期末余额25.83万元[2] 其他公司情况 - 江苏腾亚铁锚工具2023年往来累计发生3323.00万元，利息33.08万元，偿还252.72万元，期末余额3103.37万元[2] - 安徽腾亚科技2023年期初余额1373.03万元，往来累计发生5861.43万元，偿还466.68万元，期末余额6767.77万元[2] - 南京腾亚工具销售2023年期初余额1.10万元，往来累计发生10.00万元，偿还11.10万元[2]

权益分派 - 公司拟每10股派发现金股利0.30元，共派3,029,844元[1] - 公司拟每10股转增4股，共转增40,397,920股[1] - 转增后总股本为141,757,920股[1] 章程修订 - 权益分派后注册资本和股本均变更为141,757,920[2] - 原章程规定的注册资本和股份总数修订[3] 审议授权 - 变更注册资本及修订章程需股东大会审议[4] - 董事会提请授权经营管理层办手续[4]

公司基本信息 - 公司于2022年6月8日在深交所创业板上市，首次发行普通股1810万股[7] - 公司注册资本为14175.792万元，股份总数14175.792万股[9][17] 股份相关规定 - 收购股份用于员工持股计划等情形，合计持股不得超已发行股份总额10%，并在3年内转让或注销[24] - 董事、监事、高管任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[27] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[51] - 董事人数不足规定人数2/3等情形需2个月内召开临时股东大会[55][56] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时需召开临时股东大会[56] 交易与担保审议 - 公司与关联人交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上需审议[40] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供担保需股东大会审议[42] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事4人[127] - 董事会作出决议须经全体董事过半数表决同意，审议对外担保须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意[130] 独立董事相关 - 独立董事人数不得少于董事会成员的三分之一，且至少包括一名会计专业人士[152] - 独立董事连任时间不得超过六年[153] 高级管理人员相关 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，均由董事会聘任或解聘[173][174] - 总经理每届任期3年，连聘可以连任[178] 监事会相关 - 公司监事会由3名监事组成，设主席1人[200] - 监事会主席由全体监事过半数选举产生[200]

天健会计师事务所业绩 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 客户家数675家，审计收费6.63亿元，同行业上市公司审计客户513家[1] 天健会计师事务所人员 - 上年末合伙人238人，执业人员2272人，签过证券审计报告注会836人[1] 公司审计相关 - 2023年续聘天健为审计机构，费用75万元[3] - 2024年多阶段与天健就审计沟通，审计委员会认为其表现良好[4][5][7]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为46,257.13万元[7] - 本期营业总收入462,571,299.51元，上年同期434,613,852.45元，同比增长约6.43%[25] - 本期净利润496,879.46元，上年同期50,767,411.73元，同比下降约99.03%[25] - 公司本期基本每股收益0.05元，上年同期0.56元，同比下降约91.07%[25] - 公司本期营业利润16,896,288.42元，上年同期55,200,612.48元，同比下降约69.39%[25] 财务数据 - 2023年12月31日公司存货账面价值为12,468.39万元，占资产总额的比例为11.66%[10] - 期末流动资产合计309,469,504.54元，上年年末为330,957,620.21元[20] - 期末流动负债合计276,582,935.48元，上年年末为78,003,934.14元[20] - 期末非流动资产合计759,837,345.15元，上年年末为388,320,092.12元[20] - 期末负债合计407,167,346.50元，上年年末为91,852,052.30元[20] 现金流情况 - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为39,363,241.86元，上年同期为110,283,594.93元，同比下降64.31%[30] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 241,487,532.25元，上年同期为 - 178,338,158.46元，亏损扩大35.41%[30] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为126,266,711.69元，上年同期为186,319,219.73元，同比下降32.23%[30] - 公司现金及现金等价物净增加额本期为 - 74,832,463.06元，上年同期为119,340,655.19元，由正转负[30] 资产变动 - 固定资产账面原值期初数为1.49亿美元，本期增加4.94亿美元，期末数为6.34亿美元[152] - 无形资产账面原值期初数为90894417.17元，本期增加74807246.20元，期末数为165701663.37元[157] - 商誉期末账面余额为19026327.74元，由本期企业合并形成[158] 市场扩张和并购 - 公司于2023年7月19日以130,930,000.00元取得腾亚铁锚公司56.9261%股权，购买日至期末该公司收入为25,848,037.22元，净利润为 -9,910,613.30元[196] - 收购腾亚铁锚公司产生商誉19,026,327.74元[198] 研发情况 - 研发支出本期合计33,154,493.91元，上年同期为25,553,488.15元，其中费用化研发支出本期为33,154,493.91元，上年同期为25,553,488.15元[195]

募集资金情况 - 公司发行1810万股A股，发行价每股22.49元，募集资金40706.90万元，净额34134.98万元[1][2] - 截至期末累计项目投入32863.21万元，利息收入净额134.85万元，节余募集资金补流5.55万元，结余1401.07万元[4] - 截至2023年12月31日，公司及子公司5个募集资金专户，2个已销户，余额14010712.02元[7][8] - 累计变更用途的募集资金总额为3220.59万元，比例为9.43%[17] 项目投资情况 - 气动工具厂区建设项目承诺投资8000万元，调整后9112.76万元，累计投入8333.32万元，进度91.45%，2023年12月达预定可使用状态[17][23] - 高品质五金件等制造基地项目承诺投资24027.15万元，调整后不变，累计投入24108.43万元，进度100.34%，2023年10月达预定可使用状态，本年度效益 -702.53万元[17][23] - 研发中心及信息化建设项目承诺投资5497.82万元，调整后995.07万元，累计投入421.46万元，进度42.35%，预计2024年12月达预定可使用状态[17][23] 项目调整情况 - 2023年1月13日，公司变更研发中心建设项目实施地点[19] - 2023年9月27日和10月16日，公司调整多个募集资金投资项目实施主体、投资总额、内部投资结构并延期[17][19] - “气动工具厂区建设项目”增加投资2521.8万元，“高品质五金件等制造基地项目”增加投资7629.23万元，“研发中心及信息化建设项目”减少投入1112.76万元投入“气动工具厂区建设项目”[20] 其他情况 - 公司制定募集资金管理制度，签订多份监管协议[5][6] - 报告期内，公司及子公司购买和赎回保本型理财产品取得投资收益分别为1.21万元、4.82万元、43.33万元[21] - 公司首次公开发行股票实际募集资金净额低于拟投入金额[21]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事未在公司及主要股东担任其他职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月25日[2]

业绩相关 - 2023年天健业务收入34.83亿，审计业务30.99亿，证券业务18.40亿[1] - 2023年天健上市公司审计客户675家，收费6.63亿[1] 合作情况 - 2023年续聘天健为审计机构，费用75万[2] - 天健为公司配专属团队，核心成员经验丰富[3] 审计工作 - 天健针对公司制定审计方案，围绕重点展开工作[3] - 天健对公司2023财报等出具报告[3] 管理体系 - 天健建立审计质量管理体系，实施复核程序[4][5] - 公司明确天健信息安全责任，该所制度有效执行[5] 评价 - 公司认为天健2023年报审计表现良好[6]