业绩总结 - 逸豪新材2024年度净利润亏损，下滑幅度较大[10] - 2024年PCB业务未全面盈利[10] 未来展望 - 募投项目“年产10,000吨高精度电解铜箔项目”和“研发中心项目”延期至2025年末、2025年6月末完成[3][4] 其他新策略 - 保荐人提请公司关注业绩下滑并采取措施，将持续关注督导[10]

2024年情况 - 公司董事会、股东大会各召开1次会议，独立董事刘文成均参与[4][5] - 刘文成参加审计、提名委员会各1次会议，审议多项聘任议案[5] - 12月刘文成实地考察公司生产经营状况[5] - 公司募集资金存放与使用无违规，信息披露无问题[10][11] 2025年展望 - 独立董事将继续履职，强化沟通、信息披露等工作[13] - 独立董事将履行社会责任，为公司提供建设性建议[13]

公司治理 - 2024年董事会召开8次会议，独立董事无缺席和委托出席，均投赞成票[4] - 2024年召开2次股东大会，独立董事均出席[5] 委员会履职 - 2024年独立董事参加审计委员会会议5次[5] - 2024年参加薪酬与考核委员会会议1次[6] - 2024年参加提名委员会会议3次[7] 合规情况 - 独立董事及亲属未持股、未任职，无影响独立性情况[3] - 2024年公司按时披露多份报告[9] - 2024年关联交易合规，募集资金使用合规[9][11] - 2024年信息披露无虚假记载等问题[13] 其他事项 - 2024年9月独立董事亲属买卖股票，被出具行政监管措施[15]

公司治理 - 2024年董事会召开1次会议，独立董事参与表决[4] - 2024年召开1次股东大会，独立董事全程参会[5] 人员相关 - 2024年12月吴雯雯任公司独立董事[12] - 独立董事认为第三届董事会人员及高管符合条件[7][8] 合规情况 - 2024年募集资金存放与使用无违规[9] - 2024年信息披露真实准确完整[10] 建议与报告 - 建议强化专项调研机制[12] - 报告日期为2025年4月19日[14]

公司治理 - 2024年董事会召开8次会议，独立董事无缺席和委托出席，均投赞成票[4][5] - 2024年召开2次股东大会，独立董事均出席[5] 履职情况 - 2024年独立董事在各委员会参加会议，审计5次、薪酬与考核1次、提名3次[5][6] - 2024年独立董事多次实地考察并与中小股东沟通[7] 信息披露 - 2024年按时编制并披露4份报告[10] - 2024年信息披露真实准确完整[12] 合规运营 - 2024年关联交易程序合规，募集资金使用无违规[9][11] - 2024年运营规范，重大决策履行程序和披露义务[14]

文章核心观点 文章展示公司2024年年报主要会计数据、财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案 [1][2][3] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益 -0.23 元，较2023年的 -0.19 元减少 21.05% [1] - 2024年每股净资产 9.12 元，较2023年的 9.56 元减少 4.6% [1] - 2024年每股公积金 6.94 元，与2023年持平 [1] - 2024年每股未分配利润 1.20 元，较2023年的 1.43 元减少 16.08% [1] - 2024年营业收入 14.37 亿元，较2023年的 12.77 亿元增长 12.53% [1] - 2024年净利润 -0.39 亿元，较2023年的 -0.33 亿元减少 18.18% [1] - 2024年净资产收益率 -2.43%，较2023年的 -2.01% 减少 20.9% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有 1395.54 万股，占流通股比 24.76%，较上期减少 347.90 万股 [1] - 赣州逸源股权投资基金合伙企业(有限合伙)持有 1077.31 万股，占总股本比 19.12%，较上期减少 165.79 万股 [2] - 国信证券逸豪新材员工参与战略配售集合资产管理计划持有 113.72 万股，占总股本比 2.02%，持股不变 [2] - MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. 持有 36.37 万股，占总股本比 0.65%，较上期减少 13.18 万股 [2] - 潘龙、吴琼波、深圳财和商业保理有限公司、邱绍碧、陈达民、中国国际金融股份有限公司为新进前十大股东 [2] - UBS AG、高盛公司有限责任公司等多家机构退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [3]

业绩总结 - 2024年公司计提各项减值损失合计-24,448,698.73元[2] - 本次计提资产减值准备对2024年度利润总额影响-24,448,698.73元[7] 财务细节 - 应收票据坏账损失为-1,094,459.03元[3] - 应收账款坏账损失为-12,996,131.62元[3] - 其他应收款坏账损失为-46,130.01元[3] - 存货跌价损失为-10,311,978.07元[3] 会计政策 - 发出存货采用月末一次加权平均法[6] - 存货盘存制度为永续盘存制[6]

独立董事评估 - 公司董事会评估刘文成、吴雯雯独立性[1] - 两人符合独立性要求，无利害关系[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月19日[2]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占比100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占比100%[5] 制度建设 - 建立独立董事制度，董事会下设多个委员会[6] - 制定《内部审计制度》《对外担保管理制度》等制度[7][8] - 制定《人事管理制度》《股东大会议事规则》等制度[10][12] 管理流程 - 建立风险评估体系，需加强风险识别建设[11] - 建立资产日常管理过程，制定相关制度[18] - 建立绩效考评制度，考核结果用于员工晋升[19] 业务控制 - 制定销售计划和政策，建立严格销售流程[22] - 合理设置采购岗位，有严格采购流程[23] - 对固定资产取得等制定内部控制措施[24] 监督与沟通 - 建立内部审计制度，内部监督及时有效[29] - 建立信息沟通制度，多渠道获取内外部信息[27] 缺陷界定与结果 - 明确财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷界定[39][44] - 报告期未发现重大和重要缺陷[47][48] - 报告期无其他内部控制重大事项[49]

公司治理 - 2024年董事会召开9次会议[6][7] - 2024年提议召开2次股东大会[9] - 2023年年度股东大会投资者参与比例76.51%，2024年5月15日召开[10] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例68.04%，12月5日召开[10] - 2024年审计等各委员会分别召开6、1、1、4次会议[11][12][13] - 2024年完成董事会换届，选出第三届非独立董事4人，独立董事2人[5] 业绩与展望 - 报告期内营收增长但未盈利，PCB双面板业务或成新利润增长点[3] 未来策略 - 实施PCB产业链垂直一体化发展战略[15] - 调整、丰富产品结构[15] - 加大研发投入，优化生产工艺[15] - 引入智能化设备，扩大产能[15] - 延伸产业链，强化协同效应[15] - 巩固业务，开拓国内外客户[15] - 健全人才体系，完善激励政策[15] - 优化组织结构，提升管理效率[15] - 2025年提升产品性能和技术水平[15] - 董事会争取完成经营指标，实现利益最大化[16]