财务内控 - 审计公司对逸豪新材2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 逸豪新材董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 审计公司对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] - 逸豪新材于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 审计公司信息 - 天职国际会计师事务所注册资本14000万元[11] - 成立日期为2012年03月05日[11] - 主要经营场所为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A - 1和A - 5区域[11] 不明数字 - 出现15、121、1912、21000000等未明确业务含义数字[13]

公司治理 - 2024年董事会召开8次会议，独立董事无缺席和委托出席，均投赞成票[4][5] - 2024年召开2次股东大会，独立董事均出席[5] 履职情况 - 2024年独立董事在各委员会参加会议，审计5次、薪酬与考核1次、提名3次[5][6] - 2024年独立董事多次实地考察并与中小股东沟通[7] 信息披露 - 2024年按时编制并披露4份报告[10] - 2024年信息披露真实准确完整[12] 合规运营 - 2024年关联交易程序合规，募集资金使用无违规[9][11] - 2024年运营规范，重大决策履行程序和披露义务[14]

公司治理 - 2024年董事会召开8次会议，独立董事无缺席和委托出席，均投赞成票[4] - 2024年召开2次股东大会，独立董事均出席[5] 委员会履职 - 2024年独立董事参加审计委员会会议5次[5] - 2024年参加薪酬与考核委员会会议1次[6] - 2024年参加提名委员会会议3次[7] 合规情况 - 独立董事及亲属未持股、未任职，无影响独立性情况[3] - 2024年公司按时披露多份报告[9] - 2024年关联交易合规，募集资金使用合规[9][11] - 2024年信息披露无虚假记载等问题[13] 其他事项 - 2024年9月独立董事亲属买卖股票，被出具行政监管措施[15]

2024年情况 - 公司董事会、股东大会各召开1次会议，独立董事刘文成均参与[4][5] - 刘文成参加审计、提名委员会各1次会议，审议多项聘任议案[5] - 12月刘文成实地考察公司生产经营状况[5] - 公司募集资金存放与使用无违规，信息披露无问题[10][11] 2025年展望 - 独立董事将继续履职，强化沟通、信息披露等工作[13] - 独立董事将履行社会责任，为公司提供建设性建议[13]

公司治理 - 2024年董事会召开1次会议，独立董事参与表决[4] - 2024年召开1次股东大会，独立董事全程参会[5] 人员相关 - 2024年12月吴雯雯任公司独立董事[12] - 独立董事认为第三届董事会人员及高管符合条件[7][8] 合规情况 - 2024年募集资金存放与使用无违规[9] - 2024年信息披露真实准确完整[10] 建议与报告 - 建议强化专项调研机制[12] - 报告日期为2025年4月19日[14]

文章核心观点 文章展示公司2024年年报主要会计数据、财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案 [1][2][3] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益 -0.23 元，较2023年的 -0.19 元减少 21.05% [1] - 2024年每股净资产 9.12 元，较2023年的 9.56 元减少 4.6% [1] - 2024年每股公积金 6.94 元，与2023年持平 [1] - 2024年每股未分配利润 1.20 元，较2023年的 1.43 元减少 16.08% [1] - 2024年营业收入 14.37 亿元，较2023年的 12.77 亿元增长 12.53% [1] - 2024年净利润 -0.39 亿元，较2023年的 -0.33 亿元减少 18.18% [1] - 2024年净资产收益率 -2.43%，较2023年的 -2.01% 减少 20.9% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有 1395.54 万股，占流通股比 24.76%，较上期减少 347.90 万股 [1] - 赣州逸源股权投资基金合伙企业(有限合伙)持有 1077.31 万股，占总股本比 19.12%，较上期减少 165.79 万股 [2] - 国信证券逸豪新材员工参与战略配售集合资产管理计划持有 113.72 万股，占总股本比 2.02%，持股不变 [2] - MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. 持有 36.37 万股，占总股本比 0.65%，较上期减少 13.18 万股 [2] - 潘龙、吴琼波、深圳财和商业保理有限公司、邱绍碧、陈达民、中国国际金融股份有限公司为新进前十大股东 [2] - UBS AG、高盛公司有限责任公司等多家机构退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [3]

业绩数据 - 2024年度营业收入143,700.99万元，较2023年度增加16,027.21万元，增长率12.55%[5] - 2024年末资产总计23.05亿元，较期初增长11.12%[20] - 2024年末负债合计7.64亿元，较期初增长66.60%[21] - 2024年末所有者权益合计15.41亿元，较期初下降4.66%[21] - 2024年营业利润亏损从45,978,883.00元增至51,844,339.10元，亏损扩大约13%[28] - 2024年净利润亏损从32,955,860.26元增至38,861,184.21元，亏损扩大约18%[29] 资产负债 - 2024年末应收账款账面余额为55,641.94万元，坏账准备为3,441.07万元[5] - 2024年末货币资金为1.04亿元，较期初下降62.59%[19] - 2024年末在建工程为3.83亿元，较期初增长136.44%[20] 审计信息 - 审计意见类型为标准的无保留意见[1] - 审计报告签署日期为2025年04月17日[1] - 审计机构为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）[1] 销售模式 - 公司销售模式包括国内销售和直接出口，主要为国内销售，直接出口占比较低[5] 会计政策 - 公司对应收账款按整个存续期预期信用损失计提坏账准备[6] - 公司采用人民币作为记账本位币[63] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定[73] 税收政策 - 赣州逸豪新材料股份有限公司企业所得税税率为15%[183] - 逸豪新材料（香港）有限公司企业所得税税率为8.25%、16.50%[183] 股权结构 - 赣州逸豪集团有限公司直接持有公司52.06%股权，为控股股东[56]

业绩数据 - 2024年实现营业收入14.37亿元[19] - 2024年达成电子电路铜箔产量1.33万吨[19] - 2024年度研发投入达3797.48万元[40] 技术与荣誉 - 截至报告期末取得127项专利，其中发明专利38项[17] - 2024年被区政府评为链主企业等多项荣誉[17] 公司治理 - 报告期内召开2次股东大会[22] - 董事会有6位董事，其中独立董事2名[24] - 监事会由三名监事组成[25] 产品与市场 - 产品覆盖电子电路铜箔等三类产品[15] - 在国内PCB用电子电路铜箔市场占有率居前列[19] 运营管理 - 建立风险评估机制，审计部独立开展内审[30] - 健全投资者沟通机制，履行信息披露义务[31] - 通过多项管理体系认证，产品符合要求[33][41] - 提升精细化管理水平，强化监督约束机制[34] - 依法保障员工权益，签订合同并办理五险一金[36] - 加强绩效考核和薪酬管理，优化奖励机制[38] - 重视安全生产，制定标准和控制体系[39] - 建立物流采购体系，规范采购管理[44] - 2024年开展各类安环培训83次[45] 项目成果 - 完成一期5MW和二期3MW屋顶光伏发电项目并投入使用[48] - 光伏项目预计节约约6%生产用电[49] - 光伏项目相当于节省燃煤约1067吨，预计减少二氧化碳排放约4606吨[49] 环保设施 - 酸雾吸收塔在不同车间共24套[48] - 含铜废水处理设施3套，单套处理能力50M³/h[48] - 含锌铬废水处理设施3套，单套处理能力20M³/h[48] - 铬还原处理设施2套，单套处理能力10M³/h[48] - 中水回用系统2套，处理能力为800吨/天和1000吨/天[48] 市场情况与展望 - 2024年PCB及下游产业链传统领域有增长压力，新兴场景注入活力[53] - 拓展高端电子电路铜箔市场覆盖范围，优化产能布局[54]

财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[1] 制度建设 - 公司建立独立董事制度，董事会下设多个委员会[2] - 公司制定《内部审计制度》等多项内部控制制度[4][5] - 公司制定《人事管理制度》等规范人力资源管理[6] - 公司制定《股东大会议事规则》等重大规章制度[8] 风险评估 - 公司建立系统有效的风险评估体系，需加强风险识别等建设[7] - 重点关注的高风险领域包括重大投资等[33] 缺陷判定 - 财务报告内控重大缺陷判定标准为单项或多项内控缺陷组合可能导致错报超净资产或营收总额1%[37] - 财务报告内控重要缺陷判定标准为单项或多项内控缺陷组合可能导致错报≤净资产或营收总额1%，但超0.5%[37] - 非财务报告内控重大缺陷判定标准为单项或多项内控缺陷组合可能导致直接财产损失超净资产或营收总额1%[43] - 非财务报告内控重要缺陷判定标准为单项或多项内控缺陷组合可能导致直接财产损失≤净资产或营收总额1%，但超0.5%[43] 缺陷情况 - 报告期公司未发现财务报告内控重大和重要缺陷[45] - 报告期公司未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[46] - 内控自我评价基准日公司不存在财务报告内控重大缺陷[48] - 内控评价报告基准日公司未发现非财务报告内控重大缺陷[48] 机构评价 - 天职国际认为公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[49] - 保荐机构认为截至2024年12月31日公司现有内控有效[50]

业绩审计 - 审计公司于2025年4月17日对逸豪新材2024年财报签无保留意见报告[3] - 公司需编制并披露2024年度关联资金往来汇总表[3] - 审计公司认为汇总表与已审计财报重大方面一致[3] 审计机构 - 天职国际成立于2012年03月05日[11] - 主要经营场所位于北京海淀区车公庄西路19号[11] - 批准执业文号为京财会许可[2011]0105号，日期为2011年11月14日[13]