关于《关于对四川观想科技股份有限公司 的年报问询函》的回复意见 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 关于《关于对四川观想科技股份有限公司 的年报问询函》的回复意见 深圳证券交易所创业板公司管理部: 由四川观想科技股份有限公司（以下简称"公司"或"观想科技"）转来的 《关于观想科技 2023 年年度报告问询函》（以下简称"《问询函》"）收悉。我们 已对问询函中需要我们说明的财务事项进行了审慎核查，现将核查情况汇报如下： 一、问询函 2、提到："根据你公司披露的《关于前期会计差错更正及追溯 调整的公告》显示，因你公司对提前确认收入事项进行追溯调整、对前期部分业 务的收入确认方法进行更正，你公司 2021 年度营业收入和营业成本同时减少 353.61 万元，2022 年度营业收入和营业成本同时减少 668.48 万元，2023 年三 季度营业收入和营业成本分别减少 485.94 万元、393.53 万元，其他部分科目也 存在更正。请你公司： （1）根据公告，你公司 2022 年与某单位签署《****建设合作分成协议》， 合同约定"项目服务期为三年，合同一年一签"，该项目于 2022 年 7 月收到客户 出具的 ...

会议与审计 - 2024年4月23日召开多场会议，审议多项议案[8][16] - 2024年变更审计机构，亚太事务所2月19日进驻审计[9][20] - 本年度审计工作持续2个多月[37] 财务数据 - 2023年营业收入10241.96万元，同比上升6.64%，净利润 -208.51万元，同比下降111.84%[146] - 2023年军工行业收入8986.40万元，同比增长49.05%，毛利率64.72%，同比下降10.29个百分点[146] - 2023年民用行业收入1255.56万元，同比下降64.88%，毛利率47.80%，同比上升14.74个百分点[146] - 2023年装备全寿命周期管理系统收入5353.09万元，同比下降26.50%，毛利率57.39%，同比下降12.28个百分点[147] - 2023年智能武器装备管控模块收入2046.73万元，同比增长627.34%，毛利率66.28%，同比增加14.86个百分点[147] - 2023年人工智能收入2842.14万元，同比增长39.39%，毛利率69.91%，同比增加46.13个百分点[147] - 2023年第四季度确认收入6064.94万元，占全年比例59.22%[147] - 2023年营业收入扣除金额为143.50万元，扣除后金额为10098.46万元[147] 客户与合同 - 2022 - 2023年与多家客户签订多项合同，涉及金额不等[48][53][54][55] - 客户4期末应收账款余额为4179.90万元，期末坏账金额为780.72万元[85] - 客户7期末应收账款余额为459.95万元，期末坏账金额为23.00万元[85] 会计差错与内控 - 会计差错更正使2021 - 2023年部分营收、成本、资产数据变动[115] - 2024年4月23日审议通过前期会计差错更正及追溯调整议案[114] - 认定截至2023年12月31日内部控制不存在重大缺陷[120] 募集资金 - 2023年不当使用募集资金1457.40万元，9月15日转回[122][127] 产品与技术 - 有多款自研系统和平台产品，具备多种功能[159][160][161][162] - 围绕兴装强J形成系列产品，AI技术有特点和优势[162][165][166][167] 行业对比 - 同行业可比公司近三年营收、净利润、毛利率总体呈下降趋势，公司与行业趋势基本一致[193]

募集资金使用情况 - 公司2023年1-6月因募投项目"装备综合保障产品及服务产业化项目"使用募集资金1457.40万元进行采购，后因项目需经实际场景适配、数据适配及现场适配而发至相关单位进行研试，最终形成销售订单并结转为主营业务成本[3] - 公司2023年8月28日使用部分闲置募集资金5000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，截至2023年12月31日暂未归还[2] - 公司2023年度募集资金因1-6月使用违反《创业板股票上市规则（2023年修订）》第1.4条和《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》第6.3.1条的规定，于2023年9月21日收到深圳证券交易所监管函[3] - 公司2023年9月15日通过自有资金向募集资金专户转回募集资金1457.40万元，未对股东特别是中小股东造成实质性损失[3] - 公司尚未使用的募集资金305,089,763.15元，按照《募集资金三方监管协议》的要求存放在募集专户中，将按计划投资于募投项目[2] - 尚未使用的募集资金为3.05亿元，存放在募集专户中，将按计划投资于募投项目[13] 营业收入与成本 - 公司2023年军工行业营业收入89,863,988.61元，同比增长49.05%，营业成本31,706,871.30元，同比增长110.41%，毛利率64.72%，同比下降10.29%[6] - 公司2023年智能武器装备管控模块营业收入20,467,289.48元，同比增长627.34%，营业成本6,900,868.51元，同比增长404.84%，毛利率66.28%，同比上升14.86%[6] - 公司2023年人工智能产品营业收入28,421,385.73元，同比增长39.39%，营业成本8,551,783.21元，同比下降44.98%，毛利率69.91%，同比上升46.13%[6] - 公司2023年境内营业收入102,419,600.95元，同比增长6.64%，营业成本38,260,592.08元，同比下降1.89%，毛利率62.64%，同比上升3.25%[8] - 军工行业营业收入为8986.4万元，同比增长49.05%，毛利率为64.72%，同比下降10.37%[9] - 民用行业营业收入为1255.6万元，同比下降64.88%，毛利率为47.80%，同比上升15.51%[9] - 智能武器装备管控模块营业收入为2046.7万元，同比增长627.34%，毛利率为66.28%，同比上升14.86%[9] - 人工智能产品营业收入为2842.1万元，同比增长39.39%，毛利率为69.91%，同比上升46.13%[9] - 境内营业收入为1.02亿元，同比增长6.64%，毛利率为62.64%，同比上升3.25%[9] 募投项目投资进度 - 自主可控新一代国防信息技术产业化建设项目累计投入金额为1421.3万元，投资进度为12.22%[11] - 装备综合保障产品及服务产业化项目累计投入金额为262.2万元，投资进度为4.42%[12] - 研发联试中心建设项目累计投入金额为1353.6万元，投资进度为26.04%[12] - 自主可控新一代国防信息技术产业化建设项目累计投入金额为1,421.29万元，投资进度为12.22%[15] - 装备综合保障产品及服务产业化项目累计投入金额为262.21万元，投资进度为4.42%[15] - 研发联试中心建设项目累计投入金额为1,353.59万元，投资进度为26.04%[15] - 补充流动资金项目累计投入金额为8,000万元，投资进度为100.00%[15] - 超募资金投向中补充流动资金项目累计投入金额为10,296.74万元，投资进度为100.00%[15] - 归还银行贷款项目累计投入金额为2,540万元，投资进度为100.00%[15] 超募资金使用 - 超募资金总额为2.61亿元，其中7836.74万元用于永久补充流动资金和偿还银行贷款[13]

业绩总结 - 2023年度归属母公司股东净利润为 -208.51万元，2022年为1761.63万元，由盈转亏[2] 监管情况 - 四川证监局对公司及相关人员采取出具警示函行政监管措施[3] 信息披露 - 截至2024年4月25日年报披露，未披露2023年度业绩预告[2]

业绩总结 - 2023年度归属母公司股东净利润 -208.51万元，由盈转亏[1] 违规情况 - 2024年5月29日收四川证监局警示函，未披露2023业绩预告[1] - 魏强等三人对违规行为负主要责任[2] 后续措施 - 公司将加强法规学习，提升规范运作水平[4] - 不服措施可60日内复议或6个月内诉讼[3]

业绩总结 - 2023年公司归属于上市公司股东净利润-208.51万元，同比降111.84%[1] - 2023年净利润为负且同比降超50%，未按规预告业绩[1] 责任认定 - 魏强、王礼节、易津禾对公司违规行为负责[1]

证券代码：301213 证券简称：观想科技 公告编号：2024-032 四川观想科技股份有限公司 2023 年年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东大会无否决提案或修改提案的情形。 2、本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、会议召开和出席的情况 （一）会议召开情况 1、会议召开时间： （1）现场会议召开时间：2024 年 5 月 16 日（星期四）14:30 时 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所（以下简称"深交所"） 交易系统进行网络投票的具体时间为 2024 年 5 月 16 日 9:15-9:25， 9:30-11:30 和 13:00-15:00；通过深交所互联网投票系统投票的具体时 间为：2024 年 5 月 16 日 9:15 至 15:00 期间的任意时间。 2、会议召开方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结 合的方式。 3、会议召开地点：四川省成都市天府新区湖畔路西段 99 号 5 栋 1 单元 14 层公司第一会议室。 4、会议召集人：公司董事会 5、会议主持人 ...

国浩律师（上海）事务所 股东大会法律意见书 国浩律师（上海）事务所 关于四川观想科技股份有限公司 2023 年年度股东大会的法律意见书 致：四川观想科技股份有限公司 四川观想科技股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年年度股东大会定于 2024 年 5 月 16 日召开，国浩律师（上海）事务所（以下简称"本所"）接受公 司的委托，指派张小龙律师、牛蕾律师（以下简称"本所律师"）出席会议，并 依据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、中国证券监督管理委员会发布的《上市 公司股东大会规则》及其他现行有效的法律、法规及规范性文件规定及《四川观 想科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）出具本法律意见书。 本所律师按照中华人民共和国（以下简称"中国"，仅为本法律意见书之目 的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区）现行法律、法规的规 定对本次股东大会的召集、召开程序是否合法及是否符合《公司章程》规定、出 席会议人员资格和股东大会表决程序的合法有效性发表法律意见。 本法律意见书中不存在虚假、严重误导性陈述及重大遗漏，否则本所律师愿 ...

业绩数据 - 2022年归属股东净利润1751万元，同比降69.96%[6] - 2023年营收10241.96万元，同比增6.64%[7][9] - 2023年归属股东净利润 - 208.51万元，同比降111.84%[7][9] - 2023年扣非净利润 - 649.10万元，同比降196.33%[7] 募投项目 - 2023年1 - 6月募投项目用1457.40万元采购，9月15日转回[6] 保荐机构 - 查询公司募集资金专户12次[3] - 列席三会各1次[3] - 现场检查1次，发表独立意见9次，报告1次[3][4] - 培训公司2次，日期为2023年5月15日、9月15日[4] 其他 - 2023年亏损受外部环境、核心投入及减值损失影响[8] - 首次公开发行承诺已履行[12] - 报告期保荐代表人无变更[13] - 监管未对保荐机构及公司采取措施[13] - 无其他重大事项[13]

营业收入及利润 - 2024年第一季度，四川观想科技营业收入为1.5亿元，同比增长57.88%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为90.59万元，同比下降36.56%[5] - 公司营业成本增加155.37%，主要因为项目交付验收导致收入增加[10] - 公司财务费用减少34.47%，主要因收入减少导致[10] - 公司营业总收入为15,011,122.33元，较上期增长57.9%[17] - 公司2024年第一季度营业总成本为15,391,707.41元，较上期增长67.1%[17] - 2024年第一季度营业利润为726,594.07元，较上期下降57.2%[17] - 净利润为662,847.51元，较上期下降53.6%[18] 现金流量 - 公司经营活动产生的现金流量净额为-3.4亿元，同比下降24.90%[5] - 公司筹资活动产生的现金流量净额大幅增加，达到1.68亿元[10] - 经营活动现金流入小计为21,663,698.43元，较上期下降20.5%[20] - 经营活动现金流出小计为55,633,767.47元，较上期增长2.2%[20] - 经营活动产生的现金流量净额为-33,970,069.04元，较上期下降24.9%[20] - 投资活动产生的现金流量净额为-18,213,039.65元，较上期下降206.6%[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为16,832,333.33元，较上期增长9380.6%[21] - 现金及现金等价物净增加额为-35,350,775.36元，较上期下降28.7%[21] 公司股东情况 - 公司总资产为89.77亿元，较上年末增长1.40%[5] - 公司前十名股东中，魏强持股比例最高，达到42.43%[12] - 公司第二大股东为四川观想发展科技合伙企业，持股比例为15.38%[12] - 公司控股股东魏强持有公司第二大股东四川观想发展科技合伙企业67.37%的份额[12] 公司资产负债情况 - 四川观想科技股份有限公司2024年第一季度末，流动资产合计为792,524,457.17元，较期初略有下降[15] - 公司非流动资产合计为105,149,006.12元，较期初有所增加[15] - 公司流动负债合计为70,426,318.53元，与期初持平[16] - 公司所有者权益合计为815,995,769.07元，较期初有所增加[16]