内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] 公司治理结构 - 公司设立“三会一层”法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[5] 制度建设 - 公司制定采购、销售、成本费用等多项内部控制实施细则及管理制度[15][16][17] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷按资产、营收、利润总额潜在错报划分认定标准[38] - 非财务报告内部控制缺陷按直接经济损失划分定量标准[40] 监督机制 - 监事会对股东大会负责，监督董事等依法履职[35][36] - 审计部独立行使内部审计监督权[36] 综合评价 - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[43][44] - 截至2023年12月31日，公司建立较完善内部控制体系并有效执行[47] - 独立董事、监事会、保荐人认可公司内部控制情况[47][48][49]

容诚专字[2024]230Z0196 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 报告编码 · 京 RSM 容诚 关于铜陵有色金属集团财务有限公司 风险评估报告 安徽铜冠铜箔集团股份有限公司 目 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | | 关于铜陵有色金属集团财务有限公司风险评估报告 | 1-2 | | 2 | 关于铜陵有色金属集团财务有限公司 2023年 12 月 31 日的风险评估说明 | 3-10 | 关于铜陵有色金属集团财务有限公司" 风险评估报告 容诚专字[2024]230Z0196 号 安徽铜冠铜箔集团股份有限公司: 我们接受委托,审核了铜陵有色金属集团财务有限公司(以下简称"有色财务 公司"）管理层对 2023 年 12 月 31 日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险 评估说明。提供真实、合法、完整的资料,建立健全并合理设计各项内部控制制度, 是有色财务公司管理层的责任。我们的责任是对有色财务公司管理层所做的与其 经营资质、业务和风险状况相 ...

RSM 容诚 2023 年度营业收入扣除情况的 专项审核报告 安徽铜冠铜箔集团股份有限公司 容诚专字|2024]230Z1567 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 ___ cc.mof.gov.cn) 报告编码:京24E 目 | 序号 | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 营业收入扣除情况的专项审核报告 | | 1-2 | | 2 | 营业收入扣除情况表 | | | 容诚专字[2024]230Z1567 号 安徽铜冠铜箔集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,按照中国注册会计师审计准则审计了安徽铜冠铜箔集团股份 有限公司(以下简称铜冠铜箔) 2023 年度财务报表,并于 2024年 4 月 24 日出具 了容诚审字[2024]230Z0117 号的无保留意见审计报告。在此基础上我们审核了后 附的铜冠铜箔管理层编制的《安徽铜冠铜箔集团股份有限公司 2023 年度营业收入 扣除情况表》(以下简称营业收入扣除情况表)。 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上 市公司自律监管指南第 1 号 -- 业务办理》的有关 ...

您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn) "进行 c.mot.gov.cn 京24c5 容诚专字[2024]230Z0195 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 录 RSM 容诚 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明 安徽铜冠铜箔集团股份有限公司 | 序号 | 容 内 | 页码 | | --- | --- | --- | | | 关于安徽铜冠铜箔集团股份有限公司涉及财务公 司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明 | 1-2 | | | 安徽铜冠铜箔集团股份有限公司 2023 年度与铜陵 | | | | 有色金属集团财务有限公司存款、贷款等金融业务 | | | | 汇总表 | | 关于安徽铜冠铜箔集团股份有限公司 TEL 0 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明 容诚专字[2024]230Z0195 号 安徽铜冠铜箔集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,根据中国注册会计师审计准则审计了安徽铜冠铜箔集团股份 有限公司（以下简称"铜冠铜箔"）2023年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 ...

审计报告 安徽铜冠铜箔集团股份有限公司 容诚审字[2024]230Z0117 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目录 | 序号 | 内容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | 7 | | 3 | 合并利润表 | 8 | | 4 | 合并现金流量表 | 9 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 10-11 | | 6 | 母公司资产负债表 | 12 | | 7 | 母公司利润表 | 13 | | 8 | 母公司现金流量表 | 14 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 15–16 | | 10 | 财务报表附注 | 17-118 | 审 计 报 告 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(100037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 容诚审字[2024]230Z0117 号 ...

安徽铜冠铜箔集团股份有限公司第二届董事会 2024 年第二次独立董事专门会议审查意见 三、关于公司 2023 年度内部控制自我评价报告的审查意见 经审核，我们认为：公司对内部控制有效性进行了评价，并编制了《内部控 制自我评价报告》，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已出具容诚专字 [2024]230Z0194 号《内部控制鉴证报告》，内容真实、准确，不存在损害公司 或公司股东，特别是中小股东利益的情况。截至 2023 年 12 月 31 日，公司建立 了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理 实际需要，并能得到有效执行，报告期内未发现内部控制重大缺陷，内部控制体 系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用。我们认 为公司《内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系 建设和运作的实际情况。我们同意公司出具的内部控制自我评价报告。并同意将 该事项提交董事会审议。 四、关于铜陵有色金属集团财务有限公司风险评估报告的审查意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 ...

， 目 | | 内部控制鉴证报告 | | 1-3 | | --- | --- | --- | --- | | 序号 2 | 内 企业内部控制自我评价报告 | 容 | 页码 4-14 | RSM 容 诚 内部控制鉴证报告 安徽铜冠铜箔集团股份有限公司 容诚专字[2024]230Z0194 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 内部控制鉴证报告 容诚专字[2024]230Z0194 安徽铜冠铜箔集团股份有限公司全体股东: 我们鉴证了后附的安徽铜冠铜箔集团股份有限公司(以下简称铜冠铜箔)董 事会编制的 2023 年 12 月 31 日与财务报告相关的内部控制有效性的评价报告。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供铜冠铜箔年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为铜冠铜箔年度报告必备的文件,随其他文件一起报送 并对外披露。 二、企业对内部控制的责任 按照财政部发布的《企业内部控制基本规范》和相关规定的要求,建立健全 和有效实施内部控制,并评价其有效性是铜冠铜箔董事会的责任。 三、注册会计师的责任 内部控制具有固有限制，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 ...

公司基本信息 - 公司名称为安徽铜冠铜箔集团股份有限公司，股票简称铜冠铜箔，代码301217[76] - 公司法定代表人为甘国庆，注册及办公地址均为安徽省池州市经济技术开发区清溪大道189号[76] - 报告期为2023年年度[71] - 公司聘请的会计师事务所是容诚会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为黄晓奇、毛邦威、黄晓芸[58] - 公司聘请的保荐机构是国泰君安证券股份有限公司，保荐代表人为张翼、朱哲磊，持续督导期为2022年1月27日 - 2025年12月31日[79] 公司治理结构 - 2023年董事、监事、高级管理人员从公司获得的税前报酬总额合计462.955万元[9] - 郑小伟等11人现任公司董事、监事、高级管理人员，任期多至2026年6月29日；丁士启等3人离任[29] - 赵金敏和田军有丰富工作履历，目前分别任铜冠铜箔党委委员、纪委书记、职工代表监事和铜冠铜箔监事[30] - 薪酬与考核委员会提出的公司董事薪酬计划，经董事会同意后提交股东大会审议通过实施；高级管理人员薪酬分配方案报董事会批准后实施[31] 利润分配政策 - 公司应在年度报告中详细披露现金分红政策制定及执行情况，未现金分红需披露原因及举措，中小股东权益应得到保护[12] - 若当年不进行或低于章程规定现金分红比例，董事会需在定期报告披露原因，议案经审议提交股东大会批准并说明留存资金用途[13] - 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年可分配利润的10%，近三年现金累计分配利润不少于近三年年均可分配利润的30%[24] - 在当年盈利且未分配利润为正数时，公司原则上每会计年度进行一次利润分配，董事会可根据情况提议中期利润分配[34] - 监事会需对董事会拟定的利润分配方案进行审议，且经全体监事过半数以上表决通过[35] - 公司2023年度利润分配预案以829,015,544股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税），送红股0股，转增0股，现金分红金额为49,740,932.64元，占利润分配总额的比例为100.00%[36][47] 公司运营情况 - 公司主营业务、控制权和管理团队稳定，近两年主营业务、董事和高级管理人员无重大不利变化，实际控制人未变更[28] - 公司资产独立完整，与股东及实际控制人资产完全分离[27] - 公司通过业绩说明会等方式为投资者提供互动平台[26] - 报告期公司无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[15] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，评价报告发出日之间未发生影响评价结论因素[17] 行业市场数据 - 2023年国内铜箔预计产量累计92.51万吨，锂电铜箔占比53.63%[88] - 截至2023年底，我国累计建成5G基站337.7万个，5G移动电话用户达8.05亿户[91] - 2023年国内电子铜箔（无衬背精炼铜箔）进口79443吨，平均进口价格为14718美元/吨[91] - 2023年国内智能手机整体出货量约为2.89亿台，同比增长6.5%，其中5G手机出货量为2.40亿部，同比增长11.9%，占同期手机出货量的82.8%[106] - 2023年全球PC出货量同比下降13.9%至2.60亿台[106] - 2023年全球PCB产值约为695.17亿美元，同比下降约14.96%，Prismark预测2023 - 2028年全球PCB产值复合增长率约为5.4%，2028年将达到约904.13亿美元，预计到2028年中国PCB产值将达到约461.80亿美元[106] - 2023年中国新能源汽车产销量分别达958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，出口120.3万辆，同比增长77.2%，产销量占全球比重超60% [130] 公司业务情况 - 电子铜箔用于印制电路板、覆铜板和锂离子电池等产品制造[72] - 公司控股股东是铜陵有色金属集团股份有限公司，子公司有铜陵铜冠电子铜箔有限公司和合肥铜冠电子铜箔有限公司[72] - 公司主要从事各类高精度电子铜箔的研发、制造和销售，产品包括PCB铜箔和锂电池铜箔[113] - 公司产品销售采用直销模式，PCB铜箔客户主要是印制电路板和覆铜板生产商，锂电池铜箔客户主要是锂电池制造商[122] - 公司高频高速用PCB铜箔在内资企业中具有显著优势，RTF铜箔产销能力于内资企业中排名首位[124] - HVLP1、HVLP2铜箔报告期内已向客户批量供货，HVLP3铜箔已通过终端客户全性能测试，载体铜箔已突破核心技术[124] - 公司产能合理分布于PCB铜箔和锂电池铜箔领域，形成“PCB铜箔 + 锂电池铜箔”双核驱动发展模式[124] - 公司根据生产计划、实际库存等编制采购计划，减小库存和采购成本，提高市场反应速度[121] - 公司拥有65项专利，其中发明专利37项，实用新型28项，有享受国务院特殊津贴专家3名，高级职称专家十余名[125] - 公司系中国电子材料行业协会理事会副理事长单位、CCFA理事长单位，主持修订《印制板用电解铜箔》国家标准，参与制定多项标准[132] - 公司主要产品电子铜箔分PCB铜箔和锂电池铜箔，PCB铜箔有多种类型和规格，锂电池铜箔有4.5μm、6μm等规格[136][137] - 公司通过采购原材料制成铜箔，采用直销方式销售，阴极铜主要向控股股东铜陵有色采购[141] - 锂电池铜箔市场应用需求大，正向着更薄、微孔、高抗拉强度和高延伸率方向发展[128] - 随着动力电池企业产能扩张，锂电箔产能迅速增加，未来市场竞争将加大[131] - 截至报告披露日，公司电子铜箔总产能5.5万吨/年，其中PCB铜箔产能3.5万吨/年，锂电池铜箔产能2万吨/年，在建锂电池铜箔产能2.5万吨/年[135] - 2023年公司作为地方“双百企业”被评为最高“标杆”等级[135] - 公司核心技术均为自主开发，有效应用于铜箔生产过程[125] - 报告期内锂离子电池产业链相关业务海外销售收入占同期营业收入30%以上[151] - 电子铜箔产能为5.5万吨/年，在建产能2.5万吨/年，产量45725吨[154] - 电子铜箔销售量43468吨，同比增长7.15%；生产量45725吨，同比增长10.00%；库存量4480吨，同比增长101.07%[154] - 扁铜线生产量4439吨，同比增长19.49%；库存量85吨，同比下降52.24%[154] - PCB铜箔直接材料成本18.22亿元，占营业成本比重83.69%，同比增长13.78%[158] - 锂电池铜箔直接材料成本9.04亿元，占营业成本比重80.99%，同比下降8.62%[158] - 铜扁线等直接材料成本2.75亿元，占营业成本比重92.67%，同比增长23.34%[158] - 公司向控股股东铜陵有色及其子公司采购原材料阴极铜及铜丝，采购价格公允[161] - 公司开发出高频高速印制电路板用低轮廓、极低轮廓等不同系列及品种铜箔并实现量产[168] - 公司建立并运行IATF16949和ISO9001质量管理体系管控生产全过程[163] - 2023年公司完成铜箔产量45,725吨，销量43,468吨，其中6μm及以下锂电铜箔产量占全年锂电池铜箔产量83.79%，高频高速基板用铜箔占全年PCB铜箔产量13.70%[171] 公司财务数据 - 2023年营业收入37.85亿元，较2022年减少2.33%；归属于上市公司股东的净利润1720.02万元，较2022年减少93.51%[80] - 2023年末资产总额69.40亿元，较2022年末增长11.94%；归属于上市公司股东的净资产55.79亿元，较2022年末减少1.18%[80] - 2023年四个季度营业收入分别为8.54亿元、8.99亿元、10.24亿元、10.08亿元；归属于上市公司股东的净利润分别为2594.99万元、224.65万元、 - 2235.12万元、1135.50万元[81] - 2023年非流动性资产处置损益90.63万元，计入当期损益的政府补助2743.57万元[100] - 2023年除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益为1407.05万元[100] - 2023年其他营业外收入和支出 - 9.96万元，其他符合非经常性损益定义的损益项目6.94万元[100] - 2023年非经常性损益合计4344.80万元，所得税影响额 - 106.57万元[100][101] - 2023年公司实现营业收入378,454.48万元，营业成本369,597.31万元，净利润1,720万元，研发总支出7,328.89万元，经营活动现金流净额 - 60,013.3万元[171] - 期末公司总资产69.4亿元，净资产55.79亿元，资产负债率19.61%[171] - 2023年营业收入同比减少2.33%，其中PCB铜箔收入同比增长6.92%，锂电池铜箔收入同比减少20.96%，铜扁线等收入同比增长23.03%，其他业务收入同比增长11.24%[172] - 2023年营业成本中直接材料占比83.59%，同比增长6.66%；直接人工占比2.87%，同比增长0.55%；制造费用占比12.87%，同比增长3.63%；运杂费占比0.66%，同比增长9.06%[178] - 2023年研发费用为73,288,850.13元，较2022年的67,198,610.88元有所增长[182] - 2023年研发人员数量占比为9.34%，较2022年的8.27%增长1.07%[183] - 2023年研发投入金额为73288850.13元，占营业收入比例为1.94%，研发支出资本化金额为0元[185] - 2023年经营活动现金流入小计3842814439.79元，同比减少15.22%；现金流出小计4442947400.45元，同比增加8.73%；现金流量净额-600132960.66元，同比减少234.30%[186] - 2023年投资活动现金流入小计2270554995.48元，同比增加51.76%；现金流出小计2338128460.07元，同比减少21.24%；现金流量净额-67573464.59元，同比增加95.41%[186] - 2023年筹资活动现金流入小计447777658.63元，同比减少87.70%；现金流出小计116019387.54元，同比减少90.71%；现金流量净额331758271.09元，同比减少86.12%[186] - 2023年现金及现金等价物净增加额-335886012.16元，同比减少124.63%[186] - 2023年投资收益15823726.11元，占利润总额比例336.04%；公允价值变动损益-1753220.67元，占比-37.23%；资产减值-13135012.83元，占比-278.94%[187] - 2023年营业外收入122550.46元，占利润总额比例2.60%；营业外支出222165.53元，占比4.72%[187] - 2023年交易性金融资产期初数1002497801.67元，公允价值变动损益-1373070.67元，期末数501124731.00元；金融负债期末数1505150.00元[190] - 2023年前五名客户合计销售金额2240823114.09元，占年度销售总额比例59.21%[194] - 2023年前五名供应商合计采购金额3516938851.90元，占年度采购总额比例70.94%，其中关联方采购额占比55.18%[195] 公司研发情况 - 合肥铜冠“高性能电子铜箔技术中心项目”已开工建设[169] - 使用超募资金在池州、铜陵两地建设2.5万吨/年锂电池铜箔项目已设备安装调试[169] - 积极推进RTF2、3和HVLP等高端铜箔产品的下游客户开发，加大6μm及以下锂电铜箔产品出货比率[169] - 公司多个研发项目已完成，包括锂离子电池用第二代高抗拉强度极薄电子铜箔等项目[198] - 公司IC封装用载体铜箔关键技术研究开发、覆铜板制成过程中偶联剂与铜箔的作用机理及控制方法和要求的研究处于关键技术攻关阶段[198] - 公司研发人员数量为150人，较之前的117人增长28.21%[200] - 公司研发人员中硕士数量为7人，较之前的5人增长40.00%[200] - 公司30 - 40岁研发人员数量为107人，较之前的75人增长42.67%[200]

财务表现 - 公司第一季度非经常性损益合计为4,762,510.10元，主要包括政府补助2,532,783.32元和闲置募集资金现金管理收益3,313,420.56元[4] - 公司第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为575,956,457.42元，同比增长43.6%[15] - 公司第一季度现金及现金等价物净减少38,750,573.62元，期末余额为1,238,182,859.74元[18] - 公司营业收入为892,462,177.62元，同比增长4.51%[49] - 归属于上市公司股东的净利润为-27,697,372.62元，同比下降206.73%[49] - 经营活动产生的现金流量净额为-348,356,179.91元，同比改善37.39%[49] - 总资产为7,137,428,651.24元，同比增长2.84%[49] - 公司2024年第一季度营业总收入为892,462,177.62元，同比增长4.51%[58] - 归属于母公司所有者的净利润为-27,697,372.62元，同比下降206.77%[60] - 基本每股收益为-0.03元，同比下降200%[60] 资产负债情况 - 公司第一季度应收账款为760,353,453.94元，同比增长18.6%[25] - 公司第一季度存货为616,916,170.89元，同比增长3.6%[25] - 公司第一季度在建工程为986,828,111.56元，同比增长17.3%[25] - 公司第一季度短期借款为450,185,405.77元，同比增长86.3%[25] - 公司第一季度应付账款为557,937,337.45元，同比增长6.0%[25] - 公司第一季度总资产为7,137,428,651.24元，同比增长2.8%[25] - 合同负债同比增长32.9%，从1,437,916.93增加到1,910,720.54[26] - 应付职工薪酬同比下降50.1%，从11,822,377.07减少到5,899,240.13[26] - 应交税费同比下降33.6%，从11,521,384.78减少到7,651,351.05[26] - 流动负债合计同比增长24.1%，从941,348,923.44增加到1,167,963,703.19[26] - 归属于母公司所有者权益合计同比下降0.5%，从5,579,408,551.45减少到5,552,667,428.83[26] - 未分配利润同比下降5.2%，从532,015,585.00减少到504,318,212.38[26] - 交易性金融资产为300,058,547.12元，同比下降40.12%[42] - 预付款项为37,766,536.59元，同比增长9,070.81%[42] - 短期借款为450,185,405.77元，同比增长86.27%[42] - 合同负债为1,910,720.54元，同比增长32.88%[42] - 应付职工薪酬为5,899,240.13元，同比下降50.10%[42] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额改善37.4%，从-556,408,067.39改善到-348,356,179.91[31] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降85.2%，从701,209,421.27减少到103,630,045.32[31] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增长109.9%，从98,112,135.40增加到205,971,822.63[31] - 收到的税费返还同比增长148.0%，从7,741,483.54增加到19,194,858.56[31] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降85.22%，主要由于现金管理产品本期赎回[52] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增长109.94%，主要由于增加银行短期借款[52] 费用与收益 - 管理费用同比下降54.34%，主要由于职工薪酬减少[52] - 投资收益同比下降30.11%，主要由于现金管理收益减少[52] - 研发费用同比增长25.22%，达到17,051,407.69元[59] 股东与股权 - 铜陵有色金属集团股份有限公司持股比例为72.38%，为公司第一大股东[44]

安徽铜冠铜箔集团股份有限公司 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 2023 年度独立董事述职报告 各位股东： 本人作为安徽铜冠铜箔集团股份有限公司（以下简称"公司"或"铜冠铜箔"） 的独立董事，2023 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规 范运作》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》的 有关规定和要求，本着对全体股东负责的态度，忠实勤勉地履行职责，积极关注 公司经营状况，按规定出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立 董事的独立作用，对董事会的相关事项发表事前认可或独立意见，维护了公司和 股东特别是中小股东的利益。现将本人 2023 年度履行独立董事职责情况汇报如 下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人张真，1984 年出生，中国国籍，无永久境外居留权。2013 年 12 月至 2021 年 12 月任合肥工业大学材料科学副研究员，副高级职称，2022 年 1 月至今 任合肥工业大学教授。2020 年 6 月至今，任 ...