董监高信息申报 - 新任董监高任职通过后2个交易日内申报个人信息[6] - 现任董监高信息变化或离任后2个交易日内申报[6] 董监高股份变动 - 董监高股份变动2个交易日内报告并公告[7] - 违规买卖股票董事会收回收益并披露[8] - 计划转让首次卖出前15个交易日披露减持计划[9] - 减持完毕或未完毕2个交易日内报告并公告[9] - 股份被强制执行收到通知后2个交易日内披露[9] 董监高股份转让限制 - 离婚致股份减少任期内和届满后6个月内每年转让不超25%[10] - 离职后半年内所持股份不得转让[13] - 新增无限售条件股份当年可转让25%[15] - 每年转让股份不得超所持总数25%[16] - 所持股份不超1000股可一次全部转让[16] 董监高股票买卖限制 - 年报、半年报公告前15日内不得买卖[14] - 季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖[14]

控股定义 - 公司持有50%以上股权或持股50%以下但能决定董事会半数以上成员人选或实际控制的为控股子公司[2] 公司权力 - 公司对子公司重大事项有监督管理、投资收益和重大决策权力[4] - 公司按出资比例或协议向子公司委派或推荐人员[5] 子公司规范 - 子公司经营及发展规划须服从公司战略和规划[9] - 子公司与公司实行统一会计制度和财务管理制度[11] - 子公司应及时报送财务报表和接受审计[12] - 子公司未经批准不得对外担保、申请贷款等[12] - 子公司信息披露按公司规定执行，重大事项及时报告[16] - 子公司召开会议后1个工作日内报送资料及决议[17] - 子公司关联交易应及时报告并履行义务[17] - 子公司应制定保密制度，相关人员负有保密义务[17] 考核与责任 - 公司对子公司高级管理人员实行经营目标责任制考核[20] - 子公司应建立内部考核体系并实施奖惩[20] - 子公司人员履职不当应承担责任[20] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释[22][23]

选聘流程 - 公司选聘会计师事务所需经审计委员会审核、董事会审议、股东会决定[2] - 选聘可采用竞争性谈判、公开招标等方式[5] 选聘标准 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[9] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明相关情况[10] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[10] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[10] - 承担首次公开发行股票等上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[10] 信息披露 - 公司应在年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[11] - 涉及变更会计师事务所，公司需披露前任情况、变更原因等[11] 信息安全 - 公司选聘时要加强对会计师事务所信息安全管理能力审查[11] 改聘情形 - 公司在特定五种情况应改聘会计师事务所，年报审计期间改聘需符合规定[12] 改聘流程 - 年报审计期间出现改聘情形，审计委员会尽职调查后向董事会提议召开股东会选聘新所，董事会不得在股东会决定前委任[12] - 审计委员会审核改聘提案时需了解情况、评价质量、判断理由并发表意见，同意后按程序选所[13] - 董事会审议通过改聘议案后通知前任，前任可在股东会上陈述意见[12] 主动终止 - 会计师事务所主动终止审计应向股东会说明公司有无不当，审计委员会了解原因并书面报告董事会[13] 时间要求 - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] 监督关注 - 审计委员会应对五种情形保持谨慎关注，如资产负债表日后至年报出具前变更等[15] 违规处理 - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果，董事会通报批评相关责任人，股东会可解聘事务所，责任人承担损失[15] - 情节严重时对相关责任人员给予经济处罚或纪律处分[16] 不再选聘 - 承担审计业务的事务所出现五种严重行为，股东会决议后公司不再选聘[16]

业绩总结 - 公司2024年初往来资金余额总计10112.37万元[4] - 半年度往来累计发生金额总计1065.76万元[4] - 期末往来资金余额总计11178.13万元[4] 其他新策略 - 《2024年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》于2024年8月26日获董事会批准[4]

清研环境科技股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 清研环境科技股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第三条 本细则所称董事是指在本公司支取薪酬的董事，高级管理人员是指董事会 聘任的总经理、首席科学家、副总经理、董事会秘书及由《公司章程》认定的其他高级 管理人员。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事二名。 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第六条 薪酬与考核委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负 责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。主任委员不能履 行职务或不履行职务的，由半数以上委员共同推举一名委员代履行职务，但该委员必须 是独立董事。 第七条 薪酬与考核委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。 如有委员因辞职或其他原因不再担任公司董事职务，其委员资格自其不再担任董事之时 自动丧失。董事会应根据《规范运作》《公司章程》及本细则增补新的委员。在委员任 1 清研环境科技股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总 则 ...

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，含二名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议相关规定 - 提前三天通知，紧急可随时通知[10] - 三分之二以上委员出席方可举行[11] - 决议经全体委员过半数通过[11] 其他 - 会议记录保存不少于十年[12] - 工作细则经董事会审议通过后生效[16]

审计委员会构成 - 由三名董事组成，两名独立董事，至少一名为专业会计人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事且为会计专业人士担任[4] 会议规则 - 每季度至少召开一次会议，可开临时会议[14] - 三分之二以上成员出席方可举行，决议过半数通过[14] 事项审议 - 部分事项经审计委员会过半数同意提交董事会审议[9] - 聘用或解聘外部审计机构经审议后由股东会决定[9] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[17] - 内审部负责前期准备工作[11] - 工作细则经董事会决议生效，解释权归董事会[19]

董事会秘书任职要求 - 需本科以上学历，从事经济等工作三年以上，年龄不低于25周岁[4] - 不得担任情形包括被证券交易所公开认定不适合任职期限未满等[6] 董事会秘书职责 - 是公司与证券交易所指定联络人，负责准备提交文件等[8] - 筹备董事会和股东会会议，参加并记录签字[8] - 协调组织公司信息披露事务[8] - 负责信息保密，泄露时采取补救措施并报告[9] - 保管公司股东、董事名册及会议文件记录[9] 聘任与解聘 - 由董事长提名，董事会聘任或解聘，需经专业培训考核取得证书[14] - 聘任时收集推荐书等资料，同时应聘任证券事务代表[15] - 聘任需向证券交易所提交聘任书等资料[17] - 解聘应有充分理由，解聘或辞职需报告并公告[18] - 特定情形下，董事会应在一个月内解聘[18] 离任与继任 - 离任前需移交档案文件，公司应签保密协议[18] - 董事会应在原任离职后三个月内聘任新一任[19] 空缺处理 - 空缺时先由董事长代行职责，指定人员后代行[21] - 空缺超三个月，董事长代行直至正式聘任[21] 制度说明 - “以上”“以内”含本数，“不满”等不含本数[23] - 由公司董事会负责解释，自董事会通过之日起生效[24][25]

审计部门设置 - 公司在董事会下设立审计委员会指导监督内审部[5] - 内审部负责检查监督公司业务[5] 审计工作安排 - 内审部至少每季度向审计委员会报告工作[7] - 每季度至少检查一次货币资金内控制度[15] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[18] - 实施审计三日前送达审计通知书[22] 审计报告要求 - 审计报告应含概况、依据等内容[24] 后续整改监督 - 督促责任部门对内控缺陷整改并审查[25] 其他规定 - 审计委员会督导内审部半年检查特定事项并报告[28] - 发现违法违规向深交所报告并督促披露[29] - 内审机构制定工作手册和激励约束机制[30] - 违规审计人员按规处理，犯罪移交司法[32] - 制度由审计部解释修订，董事会审批生效[36]

业绩影响 - 2024年半年度计提减值损失379.64万元，减少利润总额[4][14] - 计提减值损失减少期末净资产，不影响经营现金流[14] 减值构成 - 应收账款坏账损失380.92万元，其他应收款0.82万元[4] - 质保金合同资产减值损失 -2.10万元[4] 减值处理 - 以摊余成本计量金融资产按预期信用损失处理[6] - 应收票据、账款按不同组合算预期信用损失[9][10]