容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于福建远翔新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]361Z0252 号 福建远翔新材料股份有限公司全体股东： 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 福建远翔新材料股份有限公司 容诚专字[2025]361Z0252 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 1 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了福建远翔新材料股份有 限公司（以下简称远翔新材公司）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 27 日出具了容诚审字 [2025]361Z0294 号的无保留意见审 ...

监事会会议 - 2024年度监事会共召开8次会议[2] - 多次会议审议报告、激励计划、资金项目等议案[2][3][4][5] 公司事项 - 2024年度公司未发生关联交易、对外担保等事项[10][11]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所合伙人212人，注册会计师1449人，781人签过证券服务业务审计报告[3] 审计相关决策 - 2024年8月1日，审计委员会同意聘容诚为2024年度审计机构并提交董事会审议[7] - 公司第三届董事会第十七次会议等通过续聘容诚为2024年度审计机构，聘期一年[4] - 2025年4月27日，审计委员会审议通过2024年相关报告议案并同意提交董事会审议[8] 审计结果与评价 - 容诚认为公司财务报表按准则编制，2024年底保持有效内控，出具标准无保留意见审计报告[6] - 审计委员会认为容诚2024年度审计表现良好，按时完成工作[10]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》[5] - 变更按法律法规和国家统一会计制度要求，无需审议[9] - 变更不影响当期财务，不追溯调整[10]

内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[1] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 公司治理 - 公司建立规范治理结构，董事会设三名独立董事[7][8] - 公司设立采购部等职能部门，董事会下设审计部和证券部[9] 制度建设 - 公司建立责任挂钩绩效考核制度[10] - 公司形成核心价值观“人本、创新、拼搏、诚信、共赢”[11] - 公司制定安全生产管理制度[12] 控制措施 - 公司建立授权审批、不相容职务分离等多项控制[16][17][19][20] - 公司对员工业绩定期考核并作为薪酬晋升依据[21] - 公司设立审计部进行独立审计监督[22] 业务控制 - 公司建立货币资金、销售与收款等多项业务控制[24][25][26] - 公司建立存货仓储控制并至少每年年末全面盘点[29] 风险关注 - 公司重点关注五类高风险领域[34] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷定量标准[42][43] 评价工作 - 公司依据规范体系开展截至2024年12月31日的内部控制评价工作[39] - 公司董事会负责组织实施，采用个别访谈等方法收集证据[40] - 报告期内无内部控制重大、重要缺陷，无未完成整改情形[44][46][47]

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格 式》等有关规定，现将福建远翔新材料股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度募 集资金存放与使用情况专项报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额和到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意福建远翔新材料股份有限公司首次公开发行 股票注册的批复》（证监许可【2022】815 号）同意注册，公司于 2022 年 8 月向社会公 开发行人民币普通股（A 股）1,605 万股，每股发行价为 36.15 元，募集资金总额为人 民币 58,020.75 万元，扣除本次发行费用人民币 6,442.53 万元（不含税）后，本次实 际募集资金净额为人民币 51,578.22 万元，该募集资金已于 2022 年 8 月到账。上述资 金到账情况已经容诚会计师事务所容诚验字【2022】361Z0058 号《验资报告》验证。公 司对募集资金进行专户管理。 （二）以 ...

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 福建远翔新材料股份有限公司 容诚专字[2025]361Z0251 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 容 内 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 1-9 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚专字[2025]361Z0251 号 福建远翔新材料股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的福建远翔新材料股份有限公司（以下简称远翔新材公司）董 事会编制的《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供远翔新材公司年度报 ...

证券代码：301300 证券简称：远翔新材 公告编号：2025-013 福建远翔新材料股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1. 投资种类：安全性高、流动性好的理财产品或结构性存款、通知存款、 定期存单等； 2. 投资金额：闲置募集资金（含超募资金）不超过人民币 1.2 亿元（含本 数）及闲置自有资金不超过 5 亿元（含本数）； 3. 特别风险提示：尽管公司选择低风险的投资品种，但金融市场受宏观经 济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不 排除该项投资受到市场波动的影响。 福建远翔新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 27 日召 开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用 部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募 集资金投资项目建设的前提下，使用闲置募集资金（含超募资金）不超过人民币 1.2 亿元（含本数）及闲置自有资金不超过 5 亿元（含本数）进行现金管 ...

独立董事情况 - 公司董事会有三位独立董事葛晓萍、梁丽萍、董学智[1] - 葛晓萍任职时间为2024年1月1日至12月31日，梁丽萍和董学智为11月8日至12月31日[1] - 三位独立董事2024年度保持独立性，无影响独立性情形[1]

减持计划 - 华兴创投计划减持不超313.08万股，不超总股本5.00%[2] 减持情况 - 2024 - 2025年合计减持240万股，比例3.83%[3][4] - 减持前持股710.6667万股，占比11.35%，后持股470.6667万股，占比7.52%[7] 其他说明 - 减持合规，与计划和承诺一致，不影响控制权等[5]