民生证券股份有限公司 关于安徽万邦医药科技股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"保荐人"）作为安徽万邦医药科技股份 有限公司（以下简称"公司"或"万邦医药"）首次公开发行股票并在创业板上 市的持续督导保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》等有关规定，对万邦医药2024年度内部控制自我评价报告 进行了专项核查，并发表如下核查意见： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和管控水平，促进企业实现发展战略。 ...

业绩总结 - 2024年公司营业收入增长10.91%，净利润降20.87%，扣非净利润降42.90%[5] 新产品和新技术研发 - 药物研发及药代动力学工程中心项目延期至2026年12月31日[4] 其他 - 现场检查显示公司多方面符合要求[1][2][3] - 公司建立防占用制度且无占用情形[3] - 关联交易审议合规、价格公允[3]

关联交易额度 - 2025年度预计关联交易额度为50万元[2] 人员薪酬 - 2024年度许新珞、侯海琨薪酬总额531,640.34元，未超预计100万元[3] 已发生关联交易 - 2025年初至公告披露日，与侯海琨累计关联交易73,500元[9] 交易审议 - 公司相关会议审议通过2025年度关联交易议案[10][11] 交易评价 - 保荐人认为交易合规，未损害公司和中小股东利益[12]

审计相关 - 容诚会计师事务所审计万邦医药2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 审计报告出具时间为2025年4月18日[9] 内控责任与结果 - 建立健全和实施评价内控是董事会责任[4] - 注册会计师负责发表审计意见和披露重大缺陷[5] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[7]

会议情况 - 2024年召开5次董事会、3次股东大会、1次独立董事专门会议[4][7] - 2024年独立董事参加审计等各委员会会议共7次[6] 履职情况 - 2024年独立董事现场工作15个工作日，与中小股东交流[9][13] 合规情况 - 报告期内公司及相关方无违法违规，独立董事无特殊提议[15][16]

2024年会议情况 - 召开5次董事会会议和3次股东大会[3] - 独立董事出席4次审计委员会会议[5] - 召开2次提名委员会会议[6] 履职情况 - 独立董事累计现场工作15个工作日[10] - 通过股东大会与中小股东交流[13] 未来展望 - 2025年独立董事继续为公司提建议[17]

主要财务表现 - 2024年基本每股收益1.28元 较2023年2.00元下降36% [1] - 每股净资产从2023年21.96元降至0元 同比下降100% [1] - 营业收入37.9亿元 同比增长10.82% 较2022年26.1亿元持续增长 [1] - 净利润8.6亿元 同比下降20.37% 较2023年10.8亿元和2022年9.9亿元均出现下滑 [1] - 净资产收益率5.68% 较2023年16.84%大幅下降66.27个百分点 [1] - 每股未分配利润5.57元 同比增长13.67% [1] - 每股公积金15.56元 与2023年持平 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东合计持股445.7万股 占流通股比例20.18% 较上期减少4.86万股 [1] - 钱业银减持72.9万股至67.29万股 持股比例3.05% [2] - 何丽红增持14.5万股至31万股 持股比例1.4% [2] - 陈云减持2.68万股至25.91万股 持股比例1.17% [2] - 叶荣清增持5.85万股至18.59万股 持股比例0.84% [2] - 上海天倚道投资 张艳芬 徐珊刚新进前十大股东 分别持股70万股 19.52万股和16.5万股 [2] - 王中睿 张泽来等5名股东退出前十大股东行列 包括持股26.22万股的股东 [2][3] 利润分配方案 - 公司决定不进行利润分配也不实施资本公积金转增股本 [4]

独立董事评估 - 公司对2024年度两位独立董事独立性自查表评估[1] - 两位独立董事符合法规对独立性要求[1] 其他 - 董事会发布意见时间为2025年4月22日[2]

会计政策变更 - 依据财政部规定变更会计政策，按文件生效日期执行[2][4] - 变更前执行多项准则及规定，变更后按新规定及部分前期准则执行[4] - 本次变更无需审议，对财务无重大影响不追溯调整[4][5]

监事会会议 - 2024年度监事会召开5次会议，各次会议审议通过若干议案[3][4] 合规情况 - 2024年董事会运营、董高人员、财务、募集资金使用均无违规[5][6][8][9] 未来展望 - 2025年监事会将强化学习培训并加强监督力度[13]