业绩数据 - 2019 - 2021年度、2022年1 - 6月归属于公司股东的净利润分别为1394.72万元、 - 3543.32万元、5166.35万元、3962.15万元[87] - 2021年度营业收入91244.60万元，净利润5166.35万元[93] - 2022年1 - 6月主营业务收入57469.07万元，营业收入总额58238.13万元，主营业务收入占比98.68%[104][105] - 2022年1 - 6月前五大客户销售金额合计30168.75万元，占营业收入比例51.80%[107] - 2022年1 - 6月前五大供应商采购金额合计26086.70万元，占比51.00%[112] 股权结构 - 公司本次发行前股本总额为27890万元，拟向社会公众发行不超过92966667股A股股票，发行后股本总额不低于3000万元，公开发行股份比例达25%以上[92] - 栾东海直接持有公司19.99%股份，通过中和上大间接控制公司10.65%股份，合计控制公司30.64%股份，为公司控股股东、实际控制人[118] - 中航重机、国投矿业、中和上大、京津冀基金持有公司5%以上股份，为公司关联方[121] 关联交易 - 2022年1 - 6月、2021年、2020年、2019年公司向关联方销售商品及提供劳务金额分别为4147.65万元、3462.54万元、782.21万元、951.56万元[129] - 2022年1 - 6月、2021年、2019年关联采购额分别为156.41万元、175.74万元、60.88万元，占采购总额比例分别为0.31%、0.23%、0.11%[132] - 2022年1 - 6月、2021年、2020年、2019年支付给关键管理人员及其他关联方薪酬分别为486.28万元、1135.00万元、766.83万元、573.57万元[137] 资产情况 - 截至报告出具日公司拥有8宗土地使用权，面积合计324147.97平方米，7宗出让且均抵押，1宗划拨[156] - 截至报告出具日公司拥有已取得权属证书的房屋145项，建筑面积合计134477.63平方米[158] - 公司拥有已取得专利证书的专利62项，其中31项发明专利，31项实用新型[164] 合同与借款 - 截至2022年6月30日，公司尚在履行中的金融机构借款合同共计9份[169] - 截至2022年6月30日，公司尚在履行的融资租赁合同金额为4329.60万元[171] - 公司有多笔借款，包括向光大银行借款5000万元、建行多笔借款、中信银行借款3000万元、兴业银行多笔借款[170] 人员与社保 - 2022年6月30日，公司员工人数766人[192] - 2022年6月30日，养老保险参缴人数704人，参缴率91.91%[192] - 2022年6月30日，医疗保险参缴人数668人，参缴率87.21%[192] - 2022年6月30日，失业保险参缴人数719人，参缴率93.86%[192] - 2022年6月30日，工伤保险参缴人数721人，参缴率94.13%[192] - 2022年6月30日，住房公积金缴纳人数706人，参缴率92.17%[192][193] 其他 - 公司本次发行并上市尚待通过深交所创业板上市审核以及取得中国证监会关于公开发行股票同意注册的决定[82] - 2022年11月11日，公司聘任栾吉哲担任副总经理[180] - 2022年1 - 6月，公司获得科技企业研发投入后补助资金248.31万元[189]

业绩总结 - 2023、2022、2021年度公司营业收入分别为203,463.90万元、128,554.86万元、91,244.60万元[6] - 2023年末公司资产总计30.17亿元，较2022年末增长28.62%[1] - 2023年末负债合计18.69亿元，较2022年末增长38.67%[2] - 2023年末所有者权益合计11.48亿元，较2022年末增长15.14%[2] - 2023年度净利润为1.50805263亿美元，2022年度为1.0706498187亿美元，2021年度为0.6918134784亿美元[19] 财务数据 - 2023年末货币资金为2.21亿元，较2022年末增长530.82%[1] - 2023年末应收票据为3.86亿元，较2022年末增长23.82%[1] - 2023年末存货为8.70亿元，较2022年末增长24.76%[1] - 2023年度销售商品、提供劳务收到的现金为18.1131057754亿美元[20] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为7711.889536万美元[20] 会计政策与审计 - 公司自2020年1月1日起执行新收入准则，在客户取得产品或服务控制权时点确认收入[6] - 审计报告由立信会计师事务所于2024年4月7日出具[14] - 2021 - 2023年度审计报告认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[3] 股权变动 - 2010年11月公司增加注册资本5,000万元，中航重机股份有限公司出资6,500万元[30] - 2015年9月公司增加注册资本9,800万元，37位出资人出资39,958.52万元[31] - 2020年3月13日公司增加注册资本2290万元，中和上大有限公司等11位出资人货币出资15830万元[36] 金融资产与负债 - 金融资产分为以摊余成本计量等三类，金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[52] - 应收款项不同账龄有不同预期信用损失率[66] 资产核算 - 存货发出时按加权平均法计价，采用永续盘存制[69][72] - 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[79] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提[86] 其他 - 公司营业周期为12个月，采用人民币为记账本位币[45][46] - 2023 - 2021年度增值税税率为13.00%、9.00%、6.00%，城市维护建设税税率为5.00%，企业所得税税率为15.00%[155]

股东持股 - 栾东海直接持有公司5625万股，占发行前股本20.17%，通过中和上大控制2970万股，占10.65%，合计控制30.82%[2][9] - 中和上大直接持有中航上大2970万股，占发行前股本总额的10.65%[58] - 某股东2023年3月受让400万股后合计持有1500万股[109] - 股东2023年3月受让50万股后合计持有850万股[115] - 栾海海直接持有公司5.625万股，占发行前股本总额20.17%，通过中和上大控制2.970万股，占10.65%，合计控制30.82%股份[191] 股份锁定 - 栾东海承诺自上市起36个月锁定首发前股份，股价触发条件或业绩下滑锁定期延长[2][9] - 李爱玲间接持有的部分股份承诺自上市起36个月锁定，业绩下滑锁定期延长[16][22] - 张阳阳间接持有的部分股份承诺自上市起36个月锁定，业绩下滑锁定期延长[27][34] - 栾吉哲间接持有2.1406%股份，自上市起36个月锁定，股价或业绩触发条件锁定期延长[40][46] - 中和上大自上市起36个月锁定首发前股份，业绩下滑锁定期延长[51][58] - 嘉兴上大自上市起12个月锁定首发前股份[65] - 赣州康德尚大自上市起12个月锁定首发前股份[70] - 上海南创等企业和公司自上市起12个月不转让首发前股份，不提议回购[75][82][90][97] - 京津冀产业协同发展投资基金承诺一定期限内不转让首发前股份，不提议回购[104] - 某股东转让前1100万股自上市起12个月锁定，受让400万股自上市起36个月锁定[109] - 股东转让前800万股自上市起12个月不转让，受让50万股自上市起36个月不转让[115] - 部分股东自上市起12个月不转让首发前股份，不提议回购[121] - 公司上市后6个月内股价触发条件，首发前股份锁定期自动延长6个月[175] 减持规则 - 锁定期届满后2年内，集中竞价交易任意连续90个自然日减持不超公司股份总数1%[192] - 锁定期届满后2年内，大宗交易任意连续90个自然日减持不超公司股份总数2%[192] - 锁定期届满后2年内，协议转让单个受让方受让比例不低于公司股份总数5%[192] - 锁定期届满后2年内减持，减持价格不得低于发行价[192] - 集中竞价交易减持需提前15个交易日书面通知公司并公告[193] - 集中竞价以外方式减持需提前3个交易日书面通知公司并公告[193] - 锁定期满后担任董高人员，每年转让股份不超直接或间接持有公司股份总数25%[193]

财务数据 - 2024年6月30日资产总计2,232,568,480.09元，2023年12月31日为2,003,922,873.26元[9] - 2024年6月30日负债总计1,051,673,097.83元，2023年12月31日为1,012,942,474.58元[9] - 2024年6月30日所有者权益总计1,540,135,869.78元，2023年12月31日为1,314,219,018.43元[11] - 2024年1 - 6月营业收入1,295,400,296.03元，2023年为2,034,639,000.77元[13] - 2024年1 - 6月营业成本1,106,440,965.64元，2023年为1,691,166,217.12元[13] - 2024年1 - 6月营业利润16,209,107.76元，2023年为34,838,156.49元[13] - 2024年1 - 6月利润总额99,189,028.84元，2023年为165,080,561.49元[13] - 2024年1 - 6月净利润91,537,440.12元，2023年为150,805,263.00元[13] - 2024年基本每股收益0.3282元/股，2023年为0.5407元/股[13] - 2024年稀释每股收益0.3282元/股，2023年为0.5407元/股[13] 股权变动 - 公司初始注册资本8000万元，栾东海等股东持股[17] - 2010 - 2020年多次增加注册资本及股权划转、转让[18][19][20][21][22][24][25][26] - 截至2024年6月30日，股本为27,890.00万元[27] 财务政策 - 金融资产和负债初始确认分类[39][40] - 应收账款和其他应收款预期信用损失率[52] - 存货相关政策（分类、计价、盘存等）[54][55][59][60] - 长期股权投资核算方法[65] - 固定资产、无形资产折旧和摊销政策[72][83] 具体资产负债情况 - 2024年6月30日货币资金266,031,312.61元，较2023年增加[135] - 2024年6月30日应收票据账面价值372,734,740.46元[138] - 2024年6月30日应收账款账面价值501,585,490.07元[145] - 2024年6月30日应收款项融资222,158,670.64元[151] - 2024年6月30日预付款项9,234,301.30元[154] - 2024年6月30日其他应收款750,871.10元[156] - 2024年6月30日存货账面价值845,201,332.76元[167] - 2024年6月30日固定资产账面价值938,489,869.07元[170] - 2024年6月30日在建工程账面价值28,065,287.84元[175] - 智能制造数字化工厂项目预算5000万美元，2024年6月30日余额802.647027万美元，投入占比38.34%[178] - 8000吨超纯净高性能高温合金建设项目预算10.5亿美元，2024年6月30日余额1961.33814万美元，投入占比20.59%[178] - 2024年6月30日使用权资产账面价值86.479936万美元[180] - 2024年6月30日无形资产账面价值5094.172067万美元[182] - 2024年6月30日递延所得税资产887.750812万美元[184] - 2024年6月30日其他非流动资产中预付工程及设备款账面价值2452.492073万美元[186] - 2024年6月30日受限资产账面余额10.81亿元，账面价值8.42亿元[188] 负债情况 - 2024年6月30日短期借款5.09亿元[190] - 2024年6月30日应付票据3.46亿元[191] - 2024年6月30日应付账款3.58亿元[192] - 2024年6月30日合同负债2250.63万元[194] - 2024年6月30日应付职工薪酬1766.26万元[195] - 2024年6月30日应交税费665.24万元[198] - 2024年6月30日其他应付款171.21万元[199] 税收政策 - 公司主要税种及税率：增值税13%、9%、6%，城市维护建设税5%，企业所得税15%[132][133] - 公司作为高新技术企业减免有效期三年，适用15%企业所得税税率；2023 - 2027年可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税额[134]

项目建设 - 新增年产高性能高温合金和高端特种合金材料8000吨[1] - 新增主要生产及辅助设备300台（套），公用辅助设施6套[1] - 新建车间总建筑面积36280平方米，改造车间涉及总建筑面积14420平方米[2] - 项目建设期拟定为4年[4] - 项目利用公司存量土地，不涉及新增建设用地[6] 资金安排 - 拟用募集资金19751.00万元补充流动资金[7]

业绩数据 - 2021 - 2023年高温合金产品收入分别为18564.34万元、38814.67万元、44169.61万元[7] - 2021 - 2023年军品收入分别为24631.59万元、46058.02万元、51346.33万元[7] - 2021 - 2023年资产总额分别为181714.90万元、234471.54万元、301686.53万元[12] - 2021 - 2023年资产负债率（母公司）分别为51.03%、57.47%、61.94%[12] - 2021 - 2023年营业收入分别为91244.60万元、128554.86万元、203463.90万元[12] - 2021 - 2023年净利润分别为6918.13万元、10706.50万元、15080.53万元[12] - 报告期各期主营业务毛利率分别为16.69%、17.00%、18.55%[16] - 报告期各期末应收账款账面余额分别为35952.17万元、27581.89万元、15376.19万元[17][18] - 报告期各期末存货余额分别为87465.82万元、69914.40万元、49819.49万元[19] - 报告期各期末银行借款金额分别为65380.07万元、49489.50万元、24950.00万元[20] - 报告期各期前五名客户销售收入占同期营业收入比例分别为52.71%、51.27%、51.70%[23] - 报告期各期享受税收优惠金额分别为10.41万元、722.73万元、1086.28万元，占利润总额比例分别为0.14%、6.19%、6.60%[24] - 2021 - 2023年度研发投入分别为3792.56万元、5179.26万元、9239.65万元，累计18211.47万元[63] 市场与产品 - 公司主要从事特种合金产品研发、生产和销售，产品为自由锻件，应用于多领域[7] - 变形高温合金、超高强合金、双相不锈钢在航空航天等领域有一定市场占有率[41] 技术研发 - 公司已自主研发并掌握11项特种合金领域核心技术[10] - 国内首创“第二种高温合金工艺路线”[9] - 部分产品技术水平达国内领先、国际先进[9] - 已获发明专利46项、实用新型专利20项[30] 上市相关 - 公司选择预计市值不低于15亿元，近一年净利润为正且营收不低于4亿元的上市标准[37][73] - 发行股数92966667股，占发行后总股本约25%，发行后总股本371866667股[42] - 保荐费200万元，承销费为募集资金总额7.50%且不少于6000万元等[43] - 高级管理人员与核心员工参与战略配售不超发行数量10%，金额不超10810万元[43] - 2024年9月20日刊登初步询价公告等多个发行时间节点[43] - 本次发行采用多种方式结合[42] - 保荐机构为中金公司，保荐代表人白东旭、高嵩[79] - 保荐机构认为公司具备在深交所创业板上市条件并同意推荐[80] 其他 - 公司注册资本27890万元[6] - 再生资源使用方面，某产品原料应用返回料比例达70%[70] - 公司产品属十四五规划重点支持产业方向，部分产品获国家支持[68] - 公司是全国战略性稀贵金属回收利用试点单位[70]

股权结构 - 截至2023年12月31日，中金公司及其下属公司通过中航重机间接持有发行人64,833股股份，占发行人总股本的0.0232%[14] - 截至2023年12月31日，中金公司相关账户在二级市场合计持有中航重机1,909,049股股份，约占中航重机总股本的0.1297%[14] - 截至2023年12月31日，中央汇金直接持有中金公司约40.11%的股权[16] - 截至2023年12月31日，中央汇金的下属子公司各持有中金公司约0.02%的股权[16] 上市相关 - 本次证券发行类型为首次公开发行股票并在创业板上市[11] - 保荐机构为中国国际金融股份有限公司，同意保荐公司证券发行上市[9][27][42] - 2022年公司召开董事会和股东大会，审议通过多项与本次证券发行有关的议案[43][44] - 公司选择上市标准为预计市值不低于15亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于4亿元[84] 财务数据 - 报告期各期，公司主营业务毛利率分别为18.55%、17.00%及16.69%，呈下降趋势但基本稳定[63] - 报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为15376.19万元、27581.89万元及35952.17万元，周转率分别为6.86、5.99及6.40[64][65] - 报告期各期末，公司存货余额分别为49819.49万元、69914.40万元及87465.82万元，逐年上升；周转率分别为1.62、1.78及2.15，低于同行平均[66] - 报告期各期末，公司银行借款金额分别为24950.00万元、49489.50万元及65380.07万元，资产负债率分别为51.03%、57.47%及61.94%，偿债能力略低于可比公司[67] - 报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为80736.11万元、81491.05万元及85828.78万元，占总资产比例分别为44.43%、34.76%及28.45%；各期折旧金额分别为3729.31万元、5181.62万元及5877.28万元[68] - 报告期各期，公司前五名客户销售收入分别占同期营业收入的51.70%、51.27%及52.71%，客户较为集中[70] - 报告期各期，公司享受税收优惠金额分别为10.41万元、722.73万元及1086.28万元，占利润总额比例分别为0.14%、6.19%及6.60%[71] - 报告期各期，公司计入当期损益的政府补助分别为2050.02万元、3736.40万元及2657.23万元[71] 业务情况 - 报告期各期，公司军品业务收入、毛利逐年上升，军品资质若无法续期将面临重大风险[74][75] - 公司变形高温合金在航空航天领域市场占有率约为11%-13%[88] - 公司超高强合金在航空航天领域市场占有率约为2%-3%[88] - 公司高品质特种不锈钢代表性产品双相不锈钢市场占有率约为1.32%[88] 技术研发 - 公司已获发明专利46项、实用新型专利20项[77] - 公司使用约70%同牌号返回料冶炼GH4169牌号高温合金，较传统方式降低成本约30%[92] - 公司技术可高效回收利用镍、钴、铌等金属资源[92] - 公司生产周期可控制在2个月内，大幅压缩生产周期，提高交付速度[92] - 公司具备开发生产400余个特种合金牌号规格产品的技术和能力，其中高温合金牌号超过80个[96] - 公司生产的GH6159、GH4141、GH4738等高温合金牌号已实现进口替代[96] 产品与市场 - 公司GH4169、GH907大规格锻棒件等已在国内某主力型号航空发动机上批产供货[97] - 公司超高强合金产品于2022年开始正式进入批产供货阶段[97] - 公司率先研制并交付核电用TP316H和TP316L锻棒件等产品[97] - 公司成为多家军工集团下属单位核心材料供应商[98] - 公司与多家国内知名企业及单位建立长期供货关系[98] 募集资金 - 公司本次募集资金用于年产8000吨超纯净高性能高温合金建设项目[86] 风险提示 - 公司存在未为部分员工缴纳社保和公积金等不合规情形[76] - 公司产品面临被新型材料替代的风险[82] - 公司募投项目实施存在无法顺利进行或产能未及时消化的风险[86] 其他 - 公司拥有国际先进水平的60MN快锻机组等设备[95] - 公司拥有高温合金及其他特种合金生产制备方向专业技术人才110余人[99] - 公司配备80余台达到国际先进水平的检测设备[101] - 公司取得ISO9001、GJB 9001C等质量管理体系证书及国际认证[101] - 公司建成专门的质量检测实验室并通过ISO/IEC 17025国家实验室认可[101]

会议召开情况 - 公司自股份公司设立以来召开13次股东大会[1] - 公司自股份公司设立以来召开17次董事会[2] - 公司自股份公司设立以来召开15次监事会[4] 组织架构 - 董事会由11名董事组成，其中独立董事4名[2] - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于1/3[3] 制度规范 - 公司制定《独立董事工作制度》规范任职等[5] - 公司制定《董事会秘书工作制度》规范任职等[6] 人员设置 - 公司设董事会秘书1名，由董事会聘任和解聘[6] 监事任期 - 监事任期每届为3年[3]

公司治理 - 2020年12月15日召开一届一次董事会，通过四个专门委员会工作细则[1] - 董事会下设审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会[1] 委员会构成 - 审计委员会召集人袁蓉丽，成员金锦萍、栾吉哲[1] - 战略委员会召集人栾东海，成员孙继兵等[1] - 提名委员会召集人赵爱民，成员金锦萍、李爱民[1] - 薪酬与考核委员会召集人姚俊臣，成员袁蓉丽、张阳阳[1] 委员会职责 - 审计委员会负责审计相关事宜[1] - 战略委员会研究长期战略和重大投资决策并提建议[1] - 提名委员会选拔董事和高管[1] - 薪酬与考核委员会研究薪酬政策与方案[1]

1 中航上大高温合金材料股份有限公司 关于子公司、参股公司简要情况的说明 截至本说明签署日，发行人无控股子公司、参股公司。 发行人曾有一家全资子公司河北百纳，已于 2019 年 10 月 23 日注销。河北 百纳注销前基本情况如下： | 企业名称 | 河北百纳废旧金属回收有限公司 | | | | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 年 月 日 2007 9 19 | | | | 注销日期 | 2019 年 10 月 23 | 日 | | | 注册资本 | 1,000 万元 | | | | 实收资本 | 1,000 万元 | | | | 注册地址 | 清河县新世纪大街西段北侧 | | | | 主要生产经营地 | 清河县新世纪大街西段北侧 | | | | 经营范围 | 一般经营项目：废旧金属回收及销售（法律法规、国务院决定禁 止的项目除外；法律法规、国务院决定限制的项目取得许可后方 | | | | | 可经营） | | | | 主营业务及其与发行人 主营业务的关系 | 废旧金属回收及销售，与发行人主营业务为上下游关系 | | | | 股东及持股比例 | 发行人持股 100.00% | ...