独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月26日[2]

资金情况 - 2023年控股股东等无经营性资金占用情况[2] - 2023年各关联方无其它关联资金往来情况[2]

2023年度情况 - 召开7次董事会、4次股东大会，独立董事均出席[5] - 战略委员会召开1次会议，审议通过两项议案[8] - 未发生重大关联交易，日常关联交易决策合规[13] - 未更换会计师事务所，续聘天健保证审计连续性[14] 独立董事履职 - 2023年对董事会议案均投赞成票，积极沟通等[7][9] - 2024年将继续履职维护公司及股东权益[16]

往来情况的专项审计说明 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 大连达利凯普科技股份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕3451 号 大连达利凯普科技股份公司全体股东： 我们接受委托，审计了大连达利凯普科技股份公司（以下简称达利凯普公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的达利凯普公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供达利凯普公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为达利凯普公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对 ...

募集资金情况 - 首次公开发行6001万股A股，每股8.9元，募资总额5.34089亿元，净额4.4798958209亿元[6] - 实际募资净额与《招股说明书》拟投入合计金额差异125.36万元[8] 项目投资情况 - 高端电子元器件产业化一期项目投资3.3142亿元，拟用募资3.042432亿元[8] - 信息化升级改造项目投资6500万元，拟用募资6500万元[8] - 营销网络建设项目投资3000万元，调整后拟用募资2891.07万元[8] - 补充流动资金项目投资5000万元，调整后拟用募资4983.57万元[8] 资金管理计划 - 拟用不超7000万元闲置募集资金现金管理，不超9亿元自有资金委托理财[4][5][11][17][18] - 额度使用期限12个月，可循环滚动使用[18] - 该事项经董事会及监事会审议通过，尚需股东大会通过[19][20] - 闲置募资投资产品期限不超12个月，不得质押、担保[11] - 自有资金投资不涉及高风险投资[12]

证券代码：301566 证券简称：达利凯普 公告编号：2024-012 大连达利凯普科技股份公司 关于使用银行承兑汇票、信用证、自有外汇等方式支付募投 项目所需资金并以募集资金等额置换的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 大连达利凯普科技股份公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开 第二届董事会第五次会议及第二届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于使 用银行承兑汇票、信用证、自有外汇等方式支付募投项目所需资金并以募集资金 等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间根据实际情况使用银行承兑汇 票、信用证、自有外汇等方式支付募投项目所需设备、营销网络建设款等，并以 募集资金等额置换。现将有关情况公告如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意大连达利凯普科技股份公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1890 号）同意注册，公司首次公开发 行 6,001 万股人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1.00 元，每股的发行价 格为人民币 8.9 元，募集资金总额为人民币 534,089 ...

公司基本信息 - 公司属电阻电容电感元件制造行业，主要经营瓷介电容器的研发、制造及销售[42] - 公司现注册资本400,010,000元，股份总数400,010,000 [88] - 公司聘请的保荐机构为华泰联合证券有限责任公司，持续督导期间为2023年12月29日至2026年12月31日[146] - 公司聘请的会计师事务所是天健会计师事务所（特殊普通合伙）[162] - 公司股票简称达利凯普，代码301566[161] - 公司属于电子元器件行业，主营射频微波瓷介电容器的研发、制造及销售[173] - 公司主要产品为射频微波MLCC，用于无线通信、医疗、半导体等领域的射频微波电路[196] - 公司是国内少数掌握射频微波MLCC全流程生产的企业，在民品和军品领域均有市场地位[200] 优先股信息 - 报告期末表决权恢复的优先股股东总数为20,178股[3] 合并报表范围变动 - 2023年5月30日公司将新设RMPD PTE.LTD新加坡全资子公司纳入合并财务报表范围[4] 审计相关 - 审计认为公司2023年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[13] - 公司将应收账款减值确定为关键审计事项[16] - 公司将收入确认确定为关键审计事项[44] - 针对应收账款减值，审计实施复核管理层对预期收取现金流量的预测等程序[45] - 管理层负责编制财务报表并维护内部控制，使报表不存在重大错报[46] - 审计需评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性[48] 资产负债情况 - 2023年末资产总计1,494,080,415.35元，较上一年的980,867,050.84元有所增长[23] - 2023年末流动负债合计133,409,105.41元，较上一年的112,787,630.99元有所增长[23] - 2023年末非流动负债合计101,943,154.73元，较上一年的182,172,275.97元有所减少[23] - 2023年末母公司资产总计1,494,080,568.96元，较上一年的980,867,050.84元有所增长[25] - 2023年末母公司流动负债合计133,409,105.41元，较上一年的112,787,630.99元有所增长[25] - 2023年末母公司非流动负债合计中，长期借款为50,003,378.77元，较上一年的149,903,178.77元有所减少[25] - 2023年末现金及现金等价物余额为949,542,966.63元，期初余额为391,340,762.77元；2022年末余额为391,340,762.77元，期初余额为192,474,726.61元[31] 利润情况 - 2023年利润总额为144,128,923.93元，2022年为203,633,822.08元；2023年净利润为124,831,608.05元，2022年为176,738,307.30元[29] - 2023年营业外收入为70,993.10元，2022年为105,086.68元；2023年营业外支出为124,042.57元，2022年为20,657.10元[29] - 2023年所得税费用为19,297,315.88元，2022年为26,895,514.78元[29] - 2023年第一至四季度营业收入分别为134,756,715.30元、82,625,007.56元、55,572,638.70元、72,763,730.67元[165] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为55,949,641.37元、27,814,919.53元、15,400,705.99元、25,666,162.35元[165] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润分别为52,683,207.37元、24,960,584.27元、12,903,176.36元、21,782,484.62元[165] - 2023年非经常性损益合计12,501,976.62元，2022年为7,123,414.20元，2021年为15,038,953.12元[168] - 2023年营业收入3.46亿元，较2022年减少27.52%；归属于上市公司股东的净利润1.25亿元，较2022年减少29.37%[187] 所有者权益情况 - 2023年期初归属于母公司所有者权益小计为685,907,143.88元[61] - 2023年本期增减变动金额为572,821,011.33元[61] - 2023年综合收益总额为124,831,429.24元[61] - 2023年所有者投入和减少资本为447,989,582.09元[61] - 2023年所有者投入的普通股金额为447,989,582.09元[61] - 2023年利润分配中提取盈余公积为17,673,830.73元[64] - 2023年期末股本为400,010,000.00元[67] - 2023年期末资本公积为425,336,692.63元[67] - 2023年期末盈余公积为46,369,106.96元[67] - 2023年期末未分配利润为387,012,534.43元[67] - 母公司本期期末余额分别为340,000,000.00、37,357,110.54、33,885,946.15、274,664,087.19、685,907,143.88 [83] - 利润分配中提取盈余公积17,673,830.73元，同时减少17,673,830.73元 [87] 产品研发情况 - DLC85系列合金内电极射频微波MLCC等多个产品项目有进展，部分已实现量产导入 [82] - 主要研发项目低介低温烧结陶瓷制备处于正样阶段，容量温度稳定型高Q射频微波MLCC已完成，均拟实现量产导入以提升核心竞争力 [121] - 2023年研发人员数量47人，较2022年的46人增加2.17%，研发人员数量占比从12.99%提升至14.46% [105][124] - 2023年研发投入金额18,134,113.55元，占营业收入比例5.25%，较2022年的4.07%有所提升 [124] 会计政策 - 资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外采用交易发生日即期汇率折算，利润表收入和费用项目采用交易发生日即期汇率折算 [78] - 金融资产采用公允价值后续计量，股利（非投资成本收回部分）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益，终止确认时转出计入留存收益 [80] - 特定金融负债以公允价值后续计量，自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益，其他利得或损失计入当期损益，终止确认时转出计入留存收益 [81] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额处理有不同规定 [97] - 公司在购买日对合并成本与被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额处理有规定 [94] 持续经营能力 - 公司不存在导致对报告期末起12个月内持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 [90] 客户与供应商情况 - 前5大客户销售额合计133,761,485.58元，占年度销售总额比例38.69%，其中客户一销售额60,574,032.14元，占比17.52% [116][119] - 前5大供应商合计采购金额40,208,068.73元，占年度采购总额比例78.91%，其中供应商一采购额18,486,234.16元，占比36.28% [119] - 2023年前五名客户合计销售金额133,761,485.58元，占年度销售总额比例38.69%，关联方销售额占比0.00%[128] 费用情况 - 2023年销售费用20,476,675.66元，同比减少9.72%；管理费用37,104,379.85元，同比减少11.61%；财务费用 -3,448,440.85元，同比增加48.38%；研发费用18,134,113.55元，同比减少6.64% [120] 金融资产减值 - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产和负债进行减值处理并确认损失准备 [112] - 对于特定应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备 [104] - 除特定计量方法外的金融资产，公司在资产负债表日评估信用风险，按情况计量损失准备 [113] - 若公司判断金融工具信用风险较低，假定其信用风险自初始确认后未显著增加 [115] 现金流量情况 - 2023年经营活动现金流入小计423,360,992.74元，同比减少17.08%；现金流出小计198,123,552.68元，同比减少35.45%；现金流量净额225,237,440.06元，同比增加10.62%[126] - 2023年投资活动现金流入小计16,000.00元，同比减少99.86%；现金流出小计52,568,623.98元，同比减少20.98%；现金流量净额-52,552,623.98元，同比增加4.49%[126] - 2023年筹资活动现金流入小计490,178,458.40元，同比增加935.47%；现金流出小计105,336,605.78元，同比增加1,431.69%；现金流量净额384,841,852.62元，同比增加851.13%[126] - 2023年现金及现金等价物净增加额558,202,203.86元，同比增加180.69%[126] - 经营活动产生的现金流量净额2.25亿元，较2022年增长10.62%[187] 营业成本情况 - 2023年电子元器件直接材料金额85,538,091.02元，占营业成本比重59.67%，同比减少35.95%[127] - 2023年电子元器件直接人工金额19,399,498.93元，占营业成本比重13.53%，同比减少6.93%[127] - 2023年电子元器件制造费用金额38,425,028.9元，占营业成本比重26.80%，同比增加9.38%[127] 利润分配预案 - 公司2023年利润分配预案以400,010,000股为基数，每10股派发现金红利0.6元[151] 行业情况 - 电容器是电子线路中必不可少的基础电子元件，陶瓷电容相比其他电容有体积小、电压范围大、价格相对较低等优点[173] - ATC、Knowles和村田三家企业占据全球及中国射频微波MLCC市场超过一半的份额[197] - 常规MLCC受宏观经济影响大，射频微波MLCC的军工市场需求持续增长，经济周期性相对较弱[199] 业绩指标 - 2023年末资产总额14.94亿元，较2022年末增长52.32%；归属于上市公司股东的净资产12.59亿元，较2022年末增长83.51%[187] - 基本每股收益0.37元/股，较2022年减少28.85%；稀释每股收益0.37元/股，较2022年减少28.85%[187] - 加权平均净资产收益率16.68%，较2022年减少12.90%[187] 业绩下降原因 - 2023年度公司业绩同比下降，原因是全球半导体设备出货量增速放缓致上游射频电源需求增速下降[200]

募集资金情况 - 公司首次公开发行6001万股A股，每股发行价8.90元，募资总额5.34089亿元，净额4.4798958209亿元[1] - 截至2023年12月31日，募集资金专户应结余4.479898亿元，实际结余4.820892亿元[8] - 2024年4月26日，同意用募集资金置换自筹资金及已支付发行费用，总额3.171272亿元[13] 项目情况 - 高端电子元器件产业化一期项目承诺投资3.042432亿元，2022年6月达预定可使用状态，效益9409.44万元[11] - 信息化升级改造项目承诺投资6500万元，预计2025年12月达预定可使用状态[11] - 营销网络建设项目承诺投资3000万元，调整后2891.07万元，预计2026年12月达预定可使用状态[11] - 补充流动资金承诺投资5000万元，调整后4983.57万元[11] 合规情况 - 天健会计师事务所认为公司2023年度募集资金报告符合规定[16] - 保荐代表人核查公司募集资金情况[17] - 截至2023年12月31日，公司严格执行相关制度和协议，无违规情形[18][19]

会议与报告 - 2024年4月26日召开第二届董事会第五次会议，9位董事全出席[2] - 审议通过《2023年年度报告》等多项报告[3][4][6][7][8][9][10][13][14][16] - 拟定于2024年5月21日召开2023年度股东大会[32] 资金管理 - 拟用不超7000万元闲置募集资金现金管理，不超9亿元自有资金委托理财，期限12个月[17] - 用31603.79万元募集资金置换募投自筹资金，108.93万元置换发行费用自筹资金[18] - “高端电子元器件产业化一期项目”结项，613.52万元节余资金补流[21] 制度相关 - 制定公司治理相关制度，含财务资助等多项制度[22][23][24][25][26][27][28] - 修订《套期保值业务管理制度》[29] 业务开展 - 开展外汇套期保值业务，可行性报告通过审议[30][31] 薪酬审议 - 审议通过《2024年度高级管理人员薪酬》议案，2位关联董事回避[12]

募资情况 - 公司首次公开发行6001万股A股，每股8.9元，募资总额5.34089亿元，净额4.4798958209亿元[1] - 2023年12月26日募资划至专项账户，天健会计师事务所审验并出具报告[2] 项目投资 - 高端电子元器件产业化一期项目投资3.3142亿元，拟用募资3.042432亿元[4] - 信息化升级改造项目投资6500万元，拟用募资6500万元[4] - 营销网络建设项目投资3000万元，调整后拟用募资2891.07万元[4] - 补充流动资金项目投资5000万元，调整后拟用募资4983.57万元[4] 资金管理 - 公司拟用不超7000万元闲置募资现金管理，不超9亿元自有资金委托理财，期限12个月[7] - 2024年4月26日董事会审议通过议案提请股东大会审议[22] - 闲置募资投资产品期限不超12个月，不得质押、担保等[9] - 闲置自有资金投资产品不涉及高风险投资[10] - 2024年4月26日监事会第四次会议审议相关事项[23] - 额度使用期限自股东大会通过起12个月，可循环滚动使用[24] - 该事项需股东大会审议通过方可实施[25]