公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为93.20096亿美元，较6月30日的92.7996亿美元增长0.43%[10] - 2020年第三季度，公司总营收为15.3862亿美元，较2019年同期的14.13414亿美元增长8.86%[12] - 2020年第三季度，公司净利润为4.20142亿美元，较2019年同期的3.46396亿美元增长21.29%[12] - 截至2020年9月30日，公司现金及现金等价物为12.1582亿美元，较6月30日的12.34409亿美元减少1.50%[10] - 截至2020年9月30日，公司存货为13.94225亿美元，较6月30日的13.10985亿美元增长6.35%[10] - 截至2020年9月30日，公司应付账款为2.54458亿美元，较6月30日的2.6428亿美元减少3.71%[10] - 2020年第三季度，公司基本每股收益为2.71美元，较2019年同期的2.18美元增长24.31%[12] - 2020年第三季度，公司全面收益为4.20895亿美元，较2019年同期的3.47699亿美元增长20.94%[15] - 2020年第三季度净收入为420,142千美元，2019年同期为346,396千美元[20] - 2020年第三季度经营活动提供的净现金为512,171千美元，2019年同期为496,245千美元[20] - 2020年第三季度投资活动使用的净现金为134,320千美元，2019年同期为146,693千美元[20] - 2020年第三季度融资活动使用的净现金为404,206千美元，2019年同期为373,613千美元[20] - 2020年第三季度现金及现金等价物净减少18,589千美元，2019年同期净减少27,646千美元[20] - 截至2020年9月30日，现金及现金等价物期末余额为1,215,820千美元，2019年同期为988,348千美元[20] - 2020年7月1日公司采用ASC 326，使留存收益期初余额净减少550万美元[36] - 截至2020年9月30日，应收账款净额为1,028,883千美元，较6月30日减少78,530千美元，降幅7%[43] - 截至2020年9月30日，合同资产为97,751千美元，较6月30日减少2,125千美元，降幅2%[43] - 截至2020年9月30日，合同负债为579,776千美元，较6月30日减少86,279千美元，降幅13%[43] - 2020年第三季度，公司确认了3.148亿美元的收入，该收入包含在2020年7月1日的合同负债中[45] - 截至2020年9月30日，公司有22亿美元的剩余履约义务，预计将在未来十二个月后确认其中约5% - 15%的收入[46] - 截至2020年9月30日，公司金融资产总计16.65558亿美元（不包括运营账户现金4.712亿美元和定期存款1.338亿美元），金融负债总计2268.5万美元[57] - 截至2020年6月30日，公司金融资产总计16.11127亿美元（不包括运营账户现金4.608亿美元和定期存款7870万美元），金融负债总计2367.3万美元[59] - 截至2020年9月30日，公司应收账款净额为10.28883亿美元，较6月30日的11.07413亿美元有所减少[62] - 截至2020年9月30日，公司存货总计13.94225亿美元，较6月30日的13.10985亿美元有所增加[62] - 截至2020年9月30日，公司土地、物业和设备净值为5.61852亿美元，较6月30日的5.19824亿美元有所增加[62] - 截至2020年9月30日，公司其他流动负债总计9.99547亿美元，较6月30日的8.65776亿美元有所增加[62] - 截至2020年9月30日，公司其他非流动负债总计6.46691亿美元，较6月30日的6.72284亿美元有所减少[62] - 2020年和2019年第三季度，与高管递延储蓄计划负债变动相关的费用分别为1320万美元和190万美元，与资产变动相关的净收益分别为1330万美元和230万美元[63] - 截至2020年9月30日，累计其他综合收益（损失）总额为-79,446千美元，较2020年6月30日的-79,774千美元有所增加[64] - 2020年第三季度，从累计其他综合收益重分类至合并利润表的净收益（损失）为54千美元，2019年同期为-1,527千美元[64] - 截至2020年9月30日，可出售证券的公允价值为827,633千美元，较2020年6月30日的746,063千美元有所增加[66] - 截至2020年9月30日，有40项投资处于未实现损失状态，未实现损失总额为96千美元，较2020年6月30日的59千美元有所增加[67] - 截至2020年9月30日，商誉账面价值为2,045,432千美元，较2020年6月30日的2,045,402千美元略有增加[73] - 截至2020年9月30日，购买无形资产总额为19.19321亿美元，净额为13.40913亿美元；截至2020年6月30日，总额为19.19321亿美元，净额为13.91413亿美元[77] - 2020年第三季度购买无形资产摊销费用为5.05亿美元，2019年同期为5.7908亿美元；预计2021 - 2026年及以后年度摊销费用分别为1.47317亿、1.95239亿、1.94147亿、1.9163亿、1.79421亿和2.57425亿美元[79] - 截至2020年9月30日和6月30日，债务总额分别为34.5亿美元和35亿美元，扣除未摊销折扣和债务发行成本后，分别为34.20403亿美元和34.6967亿美元[80] - 截至2020年9月30日和6月30日，高级票据公允价值分别约为40.5亿美元和40.1亿美元[84] - 公司有10亿美元无担保循环信贷额度，到期日为2023年11月30日；截至2020年6月30日，借款余额为5000万美元；截至2020年9月30日，无未偿还借款[86] - 2020年和2019年第三季度租赁费用分别为960万美元和870万美元；截至2020年9月30日和6月30日，加权平均剩余租赁期限分别为4.9年和5.1年，加权平均折现率分别为1.93%和1.99%[93] - 2020年和2019年第三季度经营租赁经营现金流出分别为937万美元和837.4万美元；2020年和2019年第三季度以新经营租赁负债换取使用权资产分别为684.4万美元和280.5万美元[94] - 截至2020年9月30日，租赁负债到期金额总计1.04356亿美元，扣除利息后为9884.9万美元[94] - 2020年和2019年第三季度的股票薪酬费用分别为26,992千美元和26,944千美元[100] - 2020年和2019年第三季度，现金长期激励计划批准的奖励分别为350万美元和180万美元，确认的薪酬费用分别为1940万美元和1660万美元[106] - 2020年和2019年第三季度，定期季度现金股息和股息等价物支付总额分别为1.412亿美元和1.216亿美元[110] - 2020年和2019年第三季度，回购的普通股数量分别为1,027千股和1,659千股，总成本分别为193,897千美元和228,496千美元[115] - 2020年第三季度归属于KLA的净利润为4.20567亿美元，2019年同期为3.46525亿美元[117] - 2020年第三季度基本每股收益为2.71美元，摊薄后每股收益为2.69美元；2019年同期基本每股收益为2.18美元，摊薄后每股收益为2.16美元[117] - 2020年第三季度所得税前收入为4.83806亿美元，所得税拨备为6366.4万美元，有效税率为13.2%；2019年同期所得税前收入为3.71516亿美元，所得税拨备为2512万美元，有效税率为6.8%[118] - 2020年第三季度通过保理协议出售应收账款8864.5万美元，2019年同期为5642万美元；出售信用证所得款项为1913万美元，2019年同期为992.9万美元[128] - 截至2020年9月30日，公司重大采购承诺约为8.043亿美元，主要在未来12个月到期[130] - 截至2020年9月30日，公司现金长期激励计划未来支付义务承诺为1.985亿美元[132] - 截至2020年9月30日，公司担保安排最高可达7980万美元，已发行6700万美元[133] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月，与关联方交易的总营收分别为55.8万美元和104.1万美元，总采购分别为29.2万美元和46.5万美元[147] - 2020年第三季度总营收为1538620000美元，2019年同期为1413414000美元；总毛利润2020年为954920000美元，2019年为857227000美元[155] - 2020年9月30日止三个月，公司总营收15.3862亿美元，较2019年同期的14.13414亿美元增长9%，产品营收11.45495亿美元，较2019年同期增长8%，服务营收3.93125亿美元，较2019年同期增长11%[169][182] - 2020年9月30日止三个月，公司归属KLA的净利润增至4.206亿美元，主要因营收增加和成本控制改善[171] - 2019年9月30日止三个月毛利率为57.2%，2020年同期为59.7%，产品和服务组合贡献2.9%，产品和服务收入规模贡献0.5%，制造人工、间接费用和效率贡献0.3%，其他服务和制造成本影响-1.2%[190] - 2020年9月30日止三个月研发费用为219,038千美元，较2019年同期增加8,458千美元（4%），占总收入比例从15%降至14%[194] - 2020年9月30日止三个月销售、一般和行政费用为172,631千美元，较2019年同期减少15,714千美元（-8%），占总收入比例从13%降至11%[197] - 2020年9月30日止三个月重组费用为350万美元，其中包括100万美元与特定使用权资产和待弃置固定资产加速折旧相关的非现金费用，截至该日，重组费用应计额为700万美元[199] - 2020年9月30日止三个月利息费用为39,386千美元，较2019年同期减少964千美元，占总收入比例均为3%[201] - 2020年9月30日止三个月其他费用（收入）净额为3,197千美元，较2019年同期增加4,815千美元，占总收入比例均小于1%[201] - 2020年9月30日止三个月税前收入为483,806千美元，所得税拨备为63,664千美元，有效税率为13.2%；2019年同期税前收入为371,516千美元，所得税拨备为25,120千美元，有效税率为6.8%[204] - 2020年9月30日止三个月因低税率地区盈利占比下降和英国法定税率提高，税收费用分别增加1690万美元和1400万美元[205] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年第三季度，公司产品收入为11.45495亿美元，较2019年同期的10.57975亿美元增长8.27%[12] - 2020年第三季度，公司服务收入为3.93125亿美元，较2019年同期的3.55439亿美元增长10.60%[12] - 2020年第三季度半导体工艺控制业务营收1267954000美元，特种半导体工艺业务营收88954000美元，PCB、显示和组件检测业务营收181177000美元，其他业务营收140000美元[155] - 按地理区域划分，2020年第三季度中国营收486089000美元，占比32%；台湾营收369100000美元，占比24%；韩国营收189518000美元，占比12%等[157] - 按主要产品划分，2020年第三季度晶圆检测营收519551000美元，占比34%；图案化营收370932000美元，占比24%；特种半导体工艺营收74027000美元，占比5%等[157] - 2020年9月30日止三个月，两个客户分别占总营收约1

固定收益证券投资组合情况 - 截至2020年6月30日，公司固定收益证券投资组合价值7.175亿美元，若市场利率立即且统一上调100个基点，该组合公允价值将下降470万美元[366] 高级票据发行与价值情况 - 2020年2月、2019年3月和2014年11月，公司分别发行7.5亿美元、12亿美元和25亿美元固定利率高级无担保长期票据，截至2020年6月30日，高级票据公允价值和账面价值分别为40.1亿美元和34.5亿美元[367] 循环信贷协议情况 - 2017年11月，公司签订7.5亿美元五年期无担保循环信贷协议，经修订后总承贷额为10亿美元，截至2020年6月30日，已使用5000万美元[368] - 截至2020年6月30日，若基于伦敦银行同业拆借利率的利率上调100个基点，公司循环信贷协议下的年度利息费用将增加约50万美元；若信用评级降至投资级以下，年度承诺费最高可能增加约90万美元[368] - 2017年11月，公司签订7.5亿美元五年期无担保循环信贷额度协议，经修订后总承诺金额为10亿美元[532] - 2020财年，公司从循环信贷额度借款4.5亿美元，偿还4亿美元，截至2020年6月30日，未偿还借款本金为5000万美元[532] 外汇合约对冲情况 - 截至2020年6月30日，公司有净远期和期权合约出售8940万美元外汇用于对冲，若所有影响合约的货币汇率不利变动10%，合约公允价值将减少3900万美元[370] 公司资产负债情况 - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，公司总资产分别为92.7996亿美元和90.08516亿美元[374] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，公司总负债分别为65.9895亿美元和63.30823亿美元[374] 公司营收、利润及每股净收益情况 - 2020年、2019年和2018年，公司总营收分别为58.06424亿美元、45.68904亿美元和40.36701亿美元[376] - 2020年、2019年和2018年，公司净利润分别为12.15025亿美元、11.75017亿美元和8.02265亿美元[376] - 2020年、2019年和2018年，公司归属于KLA的基本每股净收益分别为7.76美元、7.53美元和5.13美元[376] - 2020、2019、2018年净利润分别为1215025千美元、1175017千美元、802265千美元[379][385] 公司其他综合收益及现金流情况 - 2020、2019、2018年其他综合收益（损失）分别为 - 6745千美元、 - 8251千美元、 - 2610千美元[379] - 2020、2019、2018年经营活动提供的净现金分别为1778850千美元、1152632千美元、1229120千美元[385] - 2020、2019、2018年投资活动（使用）提供的净现金分别为 - 258874千美元、 - 1180982千美元、291618千美元[385] - 2020、2019、2018年融资活动使用的净现金分别为 - 1299635千美元、 - 360005千美元、 - 1270103千美元[385] - 2020、2019、2018年现金及现金等价物净（减少）增加分别为218415千美元、 - 388388千美元、251331千美元[385] - 2020、2019、2018年末现金及现金等价物分别为1234409千美元、1015994千美元、1404382千美元[385] - 2020、2019、2018年支付的所得税净额分别为194583千美元、180470千美元、253128千美元[385] - 2020、2019、2018年支付的利息分别为152651千美元、107073千美元、114238千美元[386] 公司收购情况 - 2019年为收购Orbotech发行普通股金额为1330786千美元[382][386] - 2019年2月20日公司完成对Orbotech的收购，总代价为32.6亿美元[391] - 2020财年，公司以1140万美元收购某上市公司产品线，其中220万美元分配至商誉[490] - 2019年8月22日，公司以9400万美元收购一家私人控股公司，截至2020年6月30日，额外对价的估计公允价值为890万美元[491] - 2019年2月20日，公司以约32.6亿美元收购Orbotech，2019年6月30日止年度，Orbotech贡献收入3.889亿美元，净亏损6160万美元[495] - 2019财年和2020财年，Orbotech收购的计量期调整分别使商誉增加3820万美元和3400万美元[496] - 2018年12月24日，Orbotech以8500万美元现金收购Frontline剩余50%股份，截至2020年6月30日，四年现金付款和盈利分成的估计公允价值分别为670万美元和330万美元[497] - 2019财年公司收购五家私人控股公司，总收购价约1.337亿美元，包括最多1900万美元或有额外对价，截至2020年6月30日，额外对价估计公允价值为320万美元[501] - 2019财年其他收购记录中，净有形资产1320万美元，可辨认无形资产7510万美元，商誉4540万美元，其中2630万美元分配给晶圆检测和图案化报告单元，1790万美元分配给GSS报告单元，120万美元分配给组件检测报告单元[502] - 2018财年公司从是德科技收购产品线，总收购对价1210万美元，其中520万美元按收购日公允价值分配给商誉[504] 会计政策采用情况 - 2020财年第一天公司采用ASC 842租赁准则，2019财年第一天采用ASC 606客户合同收入准则[391][392] - 2019年6月30日财年第二季度，公司提前采用新套期会计指引[416] - 2020年7月1日采用ASC 842标准，导致资产负债表确认额外租赁资产和租赁负债分别为1.107亿美元和1.087亿美元[456] - 2021财年第一季度计划采用新的预期信用损失计量标准，2022财年第一季度开始的会计年度将采用简化所得税会计的标准更新[457][461] 折旧、摊销及资产减值相关情况 - 2020、2019和2018财年折旧费用分别为1.014亿美元、7260万美元和5330万美元[401] - 建筑物估计使用寿命为30至50年，租赁改良为15年或租赁期限较短者，机器设备为2至10年，办公家具和固定装置为7年[401] - 购买的无形资产有确定使用寿命的，摊销期限一般为6个月至9年[406] - 公司每年第三财季评估商誉减值，必要时进行定量减值测试[407] - 公司评估长期资产账面价值，若预计未来现金流低于账面价值则确认减值损失[408] - 2020年6月30日止年度，无形资产摊销费用总计220,579千美元，2019年为87,392千美元[521] - 截至2020年6月30日，商誉账面价值为2.045402亿美元，2020财年记录了2.56649亿美元的商誉减值，其中特种半导体工艺和PCB及显示报告单元分别为1.442亿美元和1.125亿美元[510][511] - 截至2020年6月30日，商誉累计减值损失为5.342亿美元，其中晶圆检测和图案化报告单元2.776亿美元，特种半导体工艺报告单元1.442亿美元，PCB及显示报告单元1.125亿美元[514] - 截至2020年6月30日，购买的无形资产总值为1.919321亿美元，累计摊销和减值为5279.08万美元，净值为1.391413亿美元[517] - 除奥宝科技收购的无形资产外，截至2020年2月28日无减值迹象，对奥宝科技收购的无形资产进行可收回性测试后，未发现减值[518] 公司信用风险及客户情况 - 公司面临信用风险的金融工具主要包括现金等价物、短期有价证券、应收账款和套期保值衍生品[409] - 公司大部分应收账款来自全球大型跨国半导体制造商，多数位于亚洲[410] - 2020、2019和2018年，分别有台积电、台积电和三星电子占半导体过程控制业务总收入超10%[413] - 截至2020年和2019年6月30日，台积电均占净应收账款超10%，2020年三星电子也占比超10%[414] 公司收入确认相关情况 - 公司主要从半导体等行业的产品销售、服务及备件销售获取收入[418] - 产品销售在控制权转移时确认收入，软件许可在可用时确认，PCS收入递延[424][426] - 大部分产品含6 - 12个月标准保修，保修服务收入递延并按比例确认[427] - 确定各履约义务的单独售价及收入确认时间是重大判断[430] 公司成本费用相关情况 - 研发成本在发生时费用化，运输和处理成本计入销售成本[436] - 股票奖励按公允价值计量，在员工服务期内确认为费用[437] - 非合格递延薪酬计划相关负债变动费用，2020、2019和2018财年分别为1330万、1360万和1990万美元[439] - 2020、2019和2018财年计入销售、一般和行政费用的净收益分别为1390万美元、1470万美元和1950万美元[440] 公司应收账款、合同资产及负债情况 - 2020、2019和2018年6月30日应收账款净额分别为11.07413亿美元、9.90113亿美元和6.35878亿美元，2020财年和2019财年分别增长12%和56%[463] - 2020、2019和2018年6月30日合同资产分别为9987.6万美元、9401.5万美元和1472.7万美元，2020财年和2019财年分别增长6%和538%[463] - 2020、2019和2018年6月30日合同负债分别为6.66055亿美元、5.87789亿美元和5.56691亿美元，2020财年和2019财年分别增长13%和6%[463] - 2020财年合同资产重新分类为应收账款净额7090万美元，确认收入的合同资产为7140万美元[464] - 2020财年确认2019年6月30日合同负债中的收入4.56亿美元[465] - 截至2020年6月30日，剩余履约义务为21.3亿美元，预计5% - 15%将在未来十二个月后确认为收入[466] - 付款条款通常要求在发货后30 - 60天内支付合同总对价的70% - 90%，其余在验收后30天内支付[463] 公司金融资产和负债情况 - 截至2020年6月30日，金融资产（不含运营账户现金和定期存款）总计1611127千美元，其中一级资产1118496千美元，二级资产492631千美元；金融负债总计23673千美元，其中二级负债1410千美元，三级负债22263千美元[477] - 截至2019年6月30日，金融资产（不含运营账户现金和定期存款）总计1370744千美元，其中一级资产793791千美元，二级资产576953千美元；金融负债总计26139千美元，其中二级负债3334千美元，三级负债22805千美元[480] - 截至2020年6月30日，运营账户现金为460.8百万美元，定期存款为78.7百万美元；截至2019年6月30日，运营账户现金为479.8百万美元，定期存款为99.0百万美元[477][480] - 2019和2020财年，一级和二级公允价值计量之间无转移[481] - 截至2020年6月30日，累计其他综合收益（损失）总额为-79,774千美元，2019年同期为-73,029千美元[484] - 2020财年和2019财年，从累计其他综合收益重分类至合并运营报表的净收益分别为2,072千美元和4,018千美元[484] - 2020年6月30日，可销售证券的摊余成本为741,374千美元，公允价值为746,063千美元；2019年同期摊余成本为724,449千美元，公允价值为723,391千美元[487] - 2020年6月30日，可销售证券按合同到期日划分，一年内到期的摊余成本为415,915千美元，公允价值为418,169千美元；一至三年到期的摊余成本为325,459千美元，公允价值为327,894千美元[489] - 2019财年，可销售证券实现损失为140万美元，2020财年和2018财年实现损失不重大[489] 公司债务情况 - 截至2020年6月30日，公司债务总计3,469,670千美元，2019年为3,423,382千美元[522] - 2020年2月，公司发行7.5亿美元高级无担保长期票据，赎回5亿美元2021年到期高级票据，偿还2亿美元循环信贷额度借款[523] - 截至2020年6月30日，长期

公司收购情况 - 2019年2月20日公司完成对Orbotech的收购，总代价约32.6亿美元[210][215] 公司营收情况 - 2020年第一季度总营收为14.23964亿美元，2019年第四季度为15.09453亿美元，第三季度为14.13414亿美元，第二季度为12.58435亿美元，第一季度为10.97311亿美元[210] - 2020年3月31日止三个月，产品收入为10.51096亿美元，同比增长33%；服务收入为3.72868亿美元，同比增长23%；总收入为14.23964亿美元，同比增长30%[220] - 2020年3月31日止九个月，产品收入为32.53621亿美元，同比增长31%；服务收入为10.9321亿美元，同比增长31%；总收入为43.46831亿美元，同比增长31%[221] 公司毛利润情况 - 2020年第一季度毛利润为8.33806亿美元，2019年第四季度为8.75835亿美元，第三季度为8.09173亿美元，第二季度为6.6565亿美元，第一季度为6.10366亿美元[210] - 2020年3月31日止三个月，公司毛利率为59%，2019年同期为56%；2020年3月31日止九个月，公司毛利率为58%，2019年同期为61%[220][221] - 2020年3月31日止三个月毛利率增加主要归因于半导体工艺控制和奥宝科技业务产品和服务销售收入增加，部分被服务和制造成本增加抵消[233] - 2020年3月31日止九个月毛利率下降主要归因于服务和制造成本增加、半导体工艺控制业务产品和服务组合不利以及奥宝科技业务产品毛利率较低，部分被半导体工艺控制业务产品和服务销售收入增加抵消[234][235] - 2020年第三财季半导体工艺控制业务板块毛利润为7.52649亿美元，较2019年同期的5.65291亿美元增加1.87358亿美元，增幅33%；前九个月该板块毛利润为22.90721亿美元，较2019年同期的19.69641亿美元增加3.2108亿美元，增幅16%[236] 公司净利润情况 - 2020年第一季度归属于KLA的净利润降至7850万美元，2019年第四季度为3.80555亿美元，第三季度为3.46525亿美元，第二季度为2.17845亿美元，第一季度为1.92728亿美元[210][214] - 2020年第一季度摊薄后每股净利润为0.50美元，2019年第四季度为2.40美元，第三季度为2.16美元，第二季度为1.35美元，第一季度为1.23美元[210] 公司净收入下降原因 - 2020年第一季度公司净收入下降主要是由于2.566亿美元的税前商誉减值费用和2250万美元的债务清偿税前净损失[214] 公司面临的挑战 - 新冠疫情自2020年第一季度开始影响公司，给公司带来前所未有的挑战[212][213] - 公司客户群随时间推移更加集中，大客户资本支出突然变化可能影响公司收入和盈利能力[206] 行业特点及公司产品需求驱动因素 - 半导体和电子行业具有周期性资本支出和持续技术创新的特点[203][207] - 公司产品需求和收入水平受客户采用新技术解决工艺挑战需求的驱动[210] 公司商誉减值损失情况 - 2020财年第三季度公司记录了2.566亿美元的商誉减值损失[217] - 2020年第一季度，专业半导体工艺和印刷电路板、显示器及组件检测业务板块分别确认商誉减值损失1.442亿美元和1.125亿美元[246] 各地区收入情况 - 2020年3月31日止三个月，台湾地区收入为3.49841亿美元，占比24%；中国收入为3.52343亿美元，占比25%[231] - 2020年3月31日止九个月，台湾地区收入为11.83653亿美元，占比27%；中国收入为10.79951亿美元，占比25%[231] 公司费用情况 - 2020年3月31日止三个月研发费用为2.15433亿美元，较2019年同期的1.84887亿美元增加3054.6万美元，增幅17%；前九个月研发费用为6.46764亿美元，较2019年同期的5.0432亿美元增加1.42444亿美元，增幅28%[239][240] - 2020年3月31日止三个月销售、一般及行政费用为1.8576亿美元，较2019年同期的1.82184亿美元增加357.6万美元，增幅2%；前九个月该费用为5.66358亿美元，较2019年同期的4.09084亿美元增加1.57274亿美元，增幅38%[244] - 2020年3月31日止三个月和前九个月的重组费用分别为370万美元和650万美元，截至2020年3月31日，重组费用应计额为520万美元[248] - 2020年3月31日止三个月利息费用为3923.1万美元，较2019年同期的3118.7万美元增加；前九个月利息费用为1.20053亿美元，较2019年同期的8408.7万美元增加，主要因2019年3月发行12亿美元优先票据产生额外利息费用[250] - 2020年3月31日止三个月其他费用（收入）净额为 - 100.4万美元，较2019年同期的 - 928.2万美元减少；前九个月该净额为 - 519万美元，较2019年同期的 - 2853.5万美元减少[250] - 2020年3月31日止三个月和前九个月，因赎回2021年到期的5亿美元优先票据，产生债务清偿损失2250万美元，2019年同期无此项损失[256] 公司所得税情况 - 2020年3月31日止三个月，所得税前收入为1.15199亿美元，所得税费用为3719万美元，有效税率为32.3%；前九个月所得税前收入为9.11642亿美元，所得税费用为1.06932亿美元，有效税率为11.7%[257] - 2020年3月31日止三个月和前九个月有效税率高于2019年同期，主要因2.566亿美元的商誉减值费用不可在所得税中扣除[257][258] - 2020年第一季度，因赎回优先票据、员工股票薪酬、子公司持有的Orbotech股票估值下降，税务费用分别减少480万美元、220万美元、560万美元；因高管递延储蓄计划资产价值下降，税务费用增加1060万美元[259] 公司税务法令情况 - 2019年8月28日，以色列税务局向Orbotech发布税务法令，税后总税额约2.57亿新谢克尔（约合7400万美元）[262] 公司现金及等价物情况 - 截至2020年3月31日，公司现金、现金等价物和有价证券总额为16.3亿美元，较2019年6月30日减少1.049亿美元[267] 公司股息情况 - 2020年第一季度，公司董事会宣布并支付的季度现金股息为每股0.85美元，总金额为1.333亿美元；2019年同期股息为每股0.75美元，总金额为1.136亿美元[269] 公司现金流情况 - 2020年前九个月，公司经营活动产生的净现金为13.26亿美元，较2019年同期增加4.988亿美元[266][271] - 2020年前九个月，公司投资活动使用的净现金为1.531亿美元，较2019年同期的12.1亿美元减少[266][271] - 2020年前九个月，公司融资活动使用的净现金为12.4亿美元，而2019年同期为提供7210万美元[266][272] 公司票据发行情况 - 2020年2月、2019年3月和2014年11月，公司分别发行7.5亿美元、12亿美元和25亿美元优先票据[273] - 2020年2月、2019年3月和2014年11月，公司分别发行7.5亿美元、12亿美元和25亿美元固定利率高级无担保长期票据，截至2020年3月31日，高级票据公允价值和账面价值分别为36.8亿美元和34.8亿美元[292] 公司信用评级情况 - 2020年2月，标准普尔将公司信用评级上调至“BBB+”，展望稳定，2014年优先票据利率固定[274] 公司远期合约情况 - 2020年1月，公司签订名义金额总计3.5亿美元的远期合约，定价7.5亿美元2050年到期的3.300%优先票据时终止合约，记录2150万美元公允价值损失[275] 公司循环信贷协议情况 - 2017年11月公司签订7.5亿美元五年期无担保循环信贷协议，2018年11月修订协议，总承诺额增至10亿美元，到期日延至2023年11月30日[279][293] - 截至2020年3月31日，循环信贷协议下借款本金余额为2500万美元，二季度借款2.5亿美元并还款2500万美元，三季度还款2亿美元[279][293] - 循环信贷借款利率可选ABR加0 - 75个基点利差或LIBOR加100 - 175个基点利差，承诺费为未使用额度的10 - 25个基点，截至2020年3月31日，借款利率选LIBOR加112.5个基点利差，承诺费为12.5个基点[281][293] - 循环信贷要求季度利息费用覆盖率不低于3.5:1，最大杠杆率为3:1，重大收购时可增至4:1，截至2020年3月31日，最大允许杠杆率为3.5:1[282] - 截至2020年3月31日，公司遵守信贷协议所有契约，利息费用覆盖率为13.11:1，杠杆率为1.65:1[283] - 2017年11月，公司签订7.5亿美元五年期无担保循环信贷协议，后经修订总承诺额增至10亿美元，2020财年第三季度偿还本金2亿美元，截至2020年3月31日，循环信贷协议下借款本金余额为2500万美元[293] - 截至2020年3月31日，若基于伦敦银行间同业拆借利率的利率提高100个基点，公司循环信贷协议下的年度利息费用将增加约20万美元；若信用评级降至投资级以下，循环信贷协议的年度承诺费最高可能增加约80万美元[293] 公司票据赎回情况 - 2020年第三季度，公司发行7.5亿美元2020年高级票据，提前赎回5亿美元2021年到期高级票据[285] 公司营运资金情况 - 截至2020年3月31日，营运资金为26.7亿美元，较2019年6月30日增加1.186亿美元，主要流动性来源为16.3亿美元现金、现金等价物和有价证券[286] 公司投资组合情况 - 截至2020年3月31日，公司固定收益证券投资组合为7.098亿美元，若市场利率立即统一上升100个基点，投资组合公允价值将下降470万美元[291] - 截至2020年3月31日，公司固定收益证券投资组合价值7.098亿美元，若市场利率立即统一提高100个基点，该投资组合公允价值将下降470万美元[291] 公司外汇套期保值情况 - 截至2020年3月31日，公司有净远期和期权合约出售1.246亿美元外汇进行套期保值，若所有相关汇率不利变动10%，合约公允价值将减少4090万美元[295] - 截至2020年3月31日，公司有净远期和期权合约，用于出售价值1.246亿美元的外汇进行套期保值，若这些合约于当日签订，美元等价物价值为1.15亿美元[295] - 若所有影响合约的货币汇率出现10%的不利变动，合约公允价值将减少4090万美元，但相应的基础敞口公允价值将增加类似金额[295] 公司披露控制和程序情况 - 公司对本季度报告期结束时的披露控制和程序有效性进行评估，首席执行官和首席财务官认为披露控制在合理保证水平上有效[296] - 披露控制旨在合理确保公司在证券交易法规定报告中披露的信息能及时记录、处理、汇总和报告，并传达给管理层以进行及时决策[298] - 公司管理层认为披露控制和财务报告内部控制无法防止所有错误和欺诈，控制系统存在固有局限性[299] 公司财务报告内部控制情况 - 本季度报告期内，公司财务报告内部控制未发生重大影响或可能重大影响的变化[300]

公司收购信息 - 2019年2月20日公司完成对Orbotech的收购，总代价约32.6亿美元[201][204] 公司业务概况 - 公司是半导体和相关纳米电子行业的过程控制和良率管理解决方案供应商，产品和服务用于全球大多数裸晶圆、IC、光刻掩模版和硬盘驱动器制造商[191][193] - 公司客户主要集中在半导体的内存、代工和逻辑三个市场，资本支出具有周期性，但长期来看对公司解决方案需求有利[194] - 收购Orbotech后公司扩大了在电子价值链的覆盖范围，包括PCB、FPD、SD等电子元件的解决方案[195] - 公司客户基础越来越集中，中国成为半导体和电子资本设备领域重要的长期增长地区[197] 公司财务风险 - 公司每年评估商誉减值，长期购买的无形资产在特定情况下测试减值，减值费用可能对经营结果和净资产价值产生重大不利影响[206][207] 公司营收数据 - 2019年第四季度总营收为15.09453亿美元，2019年第三季度为14.13414亿美元，2019年第二季度为12.58435亿美元，2019年第一季度为10.97311亿美元，2018年第四季度为11.19898亿美元[202] - 2019年Q2产品收入为11.4455亿美元，较2018年同期增长29234.9万美元，增幅34%；服务收入为3.64903亿美元，较2018年同期增长9720.6万美元，增幅36%；总收入为15.09453亿美元，较2018年同期增长38955.5万美元，增幅35%[210] - 2019年前6个月产品收入为22.02525亿美元，较2018年同期增长52109.7万美元，增幅31%；服务收入为7.20342亿美元，较2018年同期增长18861.2万美元，增幅35%；总收入为29.22867亿美元，较2018年同期增长70970.9万美元，增幅32%[210] 公司毛利润数据 - 2019年第四季度毛利润为8.75835亿美元，2019年第三季度为8.09173亿美元，2019年第二季度为6.6565亿美元，2019年第一季度为6.10366亿美元，2018年第四季度为7.11638亿美元[202] - 2019年Q2半导体过程控制业务毛利润为7.9573亿美元，较2018年同期增长9361.1万美元，增幅13%；2019年前6个月该业务毛利润为15.38072亿美元，较2018年同期增长13372.2万美元，增幅10%[224] 公司净利润数据 - 2019年第四季度归属于KLA的净利润为3.80555亿美元，2019年第三季度为3.46525亿美元，2019年第二季度为2.17845亿美元，2019年第一季度为1.92728亿美元，2018年第四季度为3.691亿美元[202] 公司每股净利润数据 - 2019年第四季度摊薄后归属于KLA的每股净利润为2.40美元，2019年第三季度为2.16美元，2019年第二季度为1.35美元，2019年第一季度为1.23美元，2018年第四季度为2.42美元[202] 公司毛利率数据 - 2018年12月31日止三个月毛利率为63.5%，2019年降至58%；2018年12月31日止六个月毛利率为64.3%，2019年降至57.6%[222] 公司各地区收入数据 - 2019年Q2来自台湾地区的收入为4.47083亿美元，占比30%；来自中国内地的收入为3.81752亿美元，占比25%；2019年前6个月来自台湾地区的收入为8.33812亿美元，占比28%；来自中国内地的收入为7.27608亿美元，占比25%[221] 公司产品和服务收入增长原因 - 2019年Q2产品收入增长主要因晶圆检测业务客户需求强劲，以及收购的Orbotech业务带来1.712亿美元产品收入，部分被内存业务产品发货量下降抵消[212] - 2019年前6个月产品收入增长主要因晶圆检测和图案化业务客户需求强劲，以及Orbotech业务带来3.288亿美元产品收入，部分被内存业务产品发货量下降抵消[213] - 2019年Q2和前6个月服务收入增长，分别因Orbotech业务带来6900万美元和1.371亿美元收入，以及客户现场安装系统数量增加[216] 公司毛利率下降原因 - 毛利率下降主要归因于收购的Orbotech业务产品毛利率较低、服务和制造成本增加，以及半导体过程控制业务产品和服务组合不利[223] 公司研发费用数据 - 2019年Q2研发费用为220,751千美元，较2018年的165,903千美元增加54,848千美元，增幅33%；2019年前六个月研发费用为431,331千美元，较2018年的319,433千美元增加111,898千美元，增幅35%[228] 公司销售、一般和行政费用数据 - 2019年Q2销售、一般和行政费用（SG&A）为192,253千美元，较2018年的112,462千美元增加79,791千美元，增幅71%；2019年前六个月SG&A费用为380,598千美元，较2018年的226,900千美元增加153,698千美元，增幅68%[232] 公司重组费用数据 - 2019年9 - 12月和前六个月重组费用分别为270万美元和280万美元，截至2019年12月31日，重组费用应计额为280万美元[234] 公司利息费用数据 - 2019年Q2利息费用为40,472千美元，较2018年的26,538千美元增加；前六个月利息费用为80,822千美元，较2018年的52,900千美元增加，主要因2019年3月发行12亿美元优先票据[236] 公司其他费用（收入）净额数据 - 2019年Q2其他费用（收入）净额为 - 2,568千美元，较2018年的 - 9,228千美元减少；前六个月为 - 4,186千美元，较2018年的 - 19,253千美元减少，主要因投资余额降低、利率降低及利息收入减少1010万美元和外汇净损失增加340万美元[236][238][239] 公司所得税数据 - 2019年Q2所得税前收入为424,927千美元，所得税拨备为44,622千美元，有效税率为10.5%；前六个月所得税前收入为796,443千美元，所得税拨备为69,742千美元，有效税率为8.8%[240] - 2019年Q2所得税费用占税前收入比例低于2018年，主要因员工股票薪酬超额税收优惠增加使费用减少410万美元，外国衍生无形资产收入扣除增加使费用减少200万美元；前六个月因上述两项分别减少290万美元和370万美元[240][246] 公司现金及等价物和有价证券数据 - 截至2019年12月31日，现金及现金等价物为939,864千美元，较6月30日的1,015,994千美元减少；有价证券为737,658千美元，较6月30日的723,391千美元增加；现金、现金等价物和有价证券总额为1,677,522千美元，占总资产的18%[247] - 截至2019年12月31日，公司现金、现金等价物和有价证券总计16.8亿美元，较2019年6月30日减少6190万美元[248] 公司经营、投资、融资活动现金数据 - 2019年前六个月经营活动提供的净现金为883,976千美元，投资活动使用的净现金为154,841千美元，融资活动使用的净现金为805,643千美元，现金及现金等价物净减少76,130千美元[247] - 2019年前六个月，公司经营活动提供的净现金较2018年同期增加2.204亿美元；投资活动使用的净现金为1.548亿美元，2018年同期为提供5.235亿美元；融资活动使用的净现金为8.056亿美元，2018年同期为7.971亿美元[252][253] 公司税务相关信息 - 2019年8月28日，以色列税务局向Orbotech发布税务法令，应缴税款约2.57亿新谢克尔（约合7400万美元），Orbotech于9月26日向特拉维夫地方法院提起上诉[244][245] 公司股息数据 - 2019年第四季度，公司董事会宣布每股0.85美元的季度现金股息，2018年同期为每股0.75美元；2019年和2018年第四季度支付的季度现金股息和股息等价物总额分别为1.347亿美元和1.145亿美元；2019年和2018年前六个月支付的总额分别为2.563亿美元和2.343亿美元[250] 公司票据发行与偿还信息 - 2019年3月和2014年11月，公司分别发行12亿美元和25亿美元高级无担保长期票据；2019年10月，偿还2.5亿美元高级票据[254] - 2019年3月和2014年11月，公司分别发行12亿美元和25亿美元固定利率优先无担保长期票据[271] 公司票据原始折扣信息 - 2019年高级票据和2014年高级票据的原始折扣分别为670万美元和400万美元，将在债务期限内摊销[256] 公司循环信贷协议信息 - 2017年11月，公司签订7.5亿美元五年期无担保循环信贷协议；2018年11月修订协议，将到期日延长至2023年11月30日，总承诺增加2.5亿美元至10亿美元；截至2019年12月31日，循环信贷协议下未偿还借款本金为2.25亿美元[259] - 2017年11月，公司签订7.5亿美元五年期无担保循环信贷协议，2018年修订后总承诺额增至10亿美元[272] - 截至2019年12月31日，循环信贷安排下未偿还借款本金总额为2.25亿美元[272] 公司营运资金数据 - 截至2019年12月31日，公司营运资金为26.6亿美元，较2019年6月30日增加1.126亿美元[265] 公司信用评级信息 - 截至2019年12月31日，公司信用评级分别为惠誉BBB+、穆迪Baa1、标准普尔BBB[266] 公司资产负债表外安排信息 - 截至2019年12月31日，公司没有对投资者有重大影响的资产负债表外安排[267] 公司固定收益证券投资组合信息 - 截至2019年12月31日，公司固定收益证券投资组合为7.523亿美元；若市场利率立即统一提高100个基点，投资组合公允价值将下降510万美元[270] - 截至2019年12月31日，公司固定收益证券投资组合为7.523亿美元，若市场利率立即统一提高100个基点，投资组合公允价值将下降510万美元[270] 公司高级票据公允价值和账面价值信息 - 截至2019年12月31日，高级票据公允价值和账面价值分别为35.6亿美元和34.3亿美元，到期日从2020年到2049年不等[271] 公司信用评级下调影响信息 - 若信用评级被穆迪和标普下调至投资级以下，2014年高级票据年利息费用最高可能增加约4000万美元[271] - 若信用评级降至投资级以下，循环信贷安排的年承诺费最高可能增加约140万美元[272] 公司循环信贷安排利息费用影响信息 - 若LIBOR利率增加100个基点，公司循环信贷安排下年利息费用将增加约220万美元[272] 公司外汇合约信息 - 截至2019年12月31日，公司有净远期和期权合约出售8440万美元外汇以对冲货币风险，若汇率不利变动10%，合约公允价值将减少3530万美元[274] - 若在2019年12月31日签订上述外汇合约，美元等价金额为8290万美元[274] 公司披露控制程序相关信息 - 公司对本季度报告披露控制程序的设计和运行有效性进行评估，CEO和CFO认为截至报告期末披露控制程序在合理保证水平上有效[276] - 报告附有CEO和CFO根据《交易法》规则13a - 14要求出具的认证文件[277] - 披露控制程序旨在合理保证公司按《交易法》提交报告所需披露信息能在规定时间内记录、处理、汇总和报告，并传达给管理层[278] - 公司管理层认为披露控制程序和财务报告内部控制无法防止所有错误和欺诈，控制系统存在固有局限性[279] 公司财务报告内部控制信息 - 本季度公司财务报告内部控制无重大变化[280] 半导体过程控制业务收入数据 - 2019年Q2半导体过程控制业务收入为12.4743亿美元，较2018年同期增长15341.7万美元，增幅14%；2019年前6个月该业务收入为24.11062亿美元，较2018年同期增长24709万美元，增幅11%[217]

公司收购信息 - 2019年2月20日公司完成对Orbotech的收购，总代价约为32.6亿美元[198][200] - 收购Orbotech后，公司扩大了在电子价值链中的覆盖范围，增加了针对印刷电路板、平板显示器、特种半导体器件和其他电子元件的解决方案[189] 各季度财务关键指标 - 2019年第三季度（截至9月30日）总营收为14.13414亿美元，毛利润为8.09173亿美元，归属于KLA的净利润为3.46525亿美元，摊薄后每股净利润为2.16美元[197] - 2019年第二季度（截至6月30日）总营收为12.58435亿美元，毛利润为6.6565亿美元，归属于KLA的净利润为2.17845亿美元，摊薄后每股净利润为1.35美元[197] - 2019年第一季度（截至3月31日）总营收为10.97311亿美元，毛利润为6.10366亿美元，归属于KLA的净利润为1.92728亿美元，摊薄后每股净利润为1.23美元[197] - 2018年第四季度（截至12月31日）总营收为11.19898亿美元，毛利润为7.11638亿美元，归属于KLA的净利润为3.691亿美元，摊薄后每股净利润为2.42美元[197] - 2018年第三季度（截至9月30日）总营收为10.9326亿美元，毛利润为7.11873亿美元，归属于KLA的净利润为3.95944亿美元，摊薄后每股净利润为2.54美元[197] 业务客户资本支出趋势 - 公司认为2019年内存客户的资本设备支出下降，而前沿的代工和逻辑客户的资本设备支出正在加速增长，业务组合已开始向逻辑和代工客户的采购倾斜[196] 公司业务定位 - 公司是半导体和相关纳米电子行业的过程控制和良率管理解决方案的领先供应商，产品和服务被全球绝大多数裸晶圆、IC、光刻掩模版和硬盘驱动器制造商使用[186][187] 会计政策变化 - 公司更新了租赁会计政策，自2019年6月30日财年的年度报告以来，关键会计估计和政策没有其他重大变化[204] 2019年第三季度营收对比 - 2019年第三季度总营收14.13414亿美元，较2018年同期的10.9326亿美元增长29%，其中产品营收10.57975亿美元，增长28%，服务营收3.55439亿美元，增长35%[206] 2019年第三季度成本及毛利率对比 - 2019年第三季度成本6.04241亿美元，较2018年同期的3.81387亿美元增长58%，毛利率从65%降至57%[206] 各业务线营收变化 - 半导体过程控制业务营收11.63632亿美元，较2018年同期的10.69959亿美元增长9%，其他业务营收增长主要源于2019年2月收购的Orbotech业务[211][213] 2019年第三季度地区营收占比 - 亚洲地区营收占比高，2019年第三季度台湾地区营收3.86729亿美元，占比27%；中国地区营收3.45856亿美元，占比24%[214] 2019年第三季度研发费用对比 - 2019年第三季度研发费用2.1058亿美元，较2018年同期的1.5353亿美元增长37%，占总营收的15%[221] 2019年第三季度销售、一般和行政费用对比 - 2019年第三季度销售、一般和行政费用1.88345亿美元，较2018年同期的1.14438亿美元增长65%，占总营收的13%[224] 2019年第三季度利息费用对比 - 2019年第三季度利息费用4035万美元，较2018年同期的2636.2万美元增加，主要因2019年3月发行的12亿美元优先票据产生的利息[227] 2019年第三季度其他费用（收入）净额对比 - 2019年第三季度其他费用（收入）净额为 - 161.8万美元，较2018年同期的 - 1002.5万美元减少，主要因利息收入减少450万美元等[227][229] 2019年第三季度所得税情况 - 2019年第三季度所得税前收入3.71516亿美元，所得税费用2512万美元，有效税率6.8%，低于2018年同期的7.4%[230] 公司重组计划 - 2019年9月管理层批准重组计划，预计在2021财年下半年完成裁员，太阳能业务处置收益预计不重大[225][226] 税务评估情况 - 2017年5月，Orbotech收到以色列税务局2012 - 2014财年税务评估，税后净额约2.29亿新谢克尔（约6600万美元）[233] - 2019年8月28日，以色列税务局发布税务法令，税后净额约2.57亿新谢克尔（约7400万美元），取代之前评估[234][235] 现金及等价物情况 - 截至2019年9月30日，公司现金、现金等价物和有价证券总计17.5亿美元，较6月30日增加1210万美元[238][239] 2019年第三季度现金流量情况 - 2019年第三季度，公司净现金运营活动提供4.96245亿美元，较2018年同期增加1.148亿美元[238][243] - 2019年第三季度，公司净现金投资活动使用1.467亿美元，2018年同期为提供3.149亿美元[238][243] - 2019年第三季度，公司净现金融资活动使用3.736亿美元，较2018年同期减少7150万美元[238][244] 公司票据发行情况 - 2019年3月和2014年11月，公司分别发行12亿美元和25亿美元高级无担保长期票据[245] - 2019年3月和2014年11月，公司分别发行12亿美元和25亿美元固定利率高级无担保长期票据[262] 公司信贷协议情况 - 2017年11月，公司签订7.5亿美元五年期无担保循环信贷协议，2018年11月修订后总承诺额达10亿美元[250] - 2017年11月，公司签订7.5亿美元五年期无担保循环信贷协议，后增加至10亿美元[263] - 2017年11月公司签订7.5亿美元五年期无担保循环信贷协议，可累计增加至多2.5亿美元[263] - 2018年11月修订信贷协议，到期日从2022年11月30日延至2023年11月30日，总承诺增加2.5亿美元，修订后总承诺为10亿美元[263] 2019年第三季度股息情况 - 2019年第三季度，公司董事会宣布并支付普通股季度现金股息每股0.75美元，总额1.216亿美元[241] 外国子公司现金持有情况 - 截至2019年9月30日，公司外国子公司和分支机构持有现金、现金等价物和有价证券6.917亿美元，其中4.278亿美元计划无限期再投资[240] 公司财务比率及契约情况 - 截至2019年9月30日，公司利息费用覆盖率为13.14:1.00，杠杆率为1.8:1.00，符合信贷协议所有契约[254] 公司营运资金情况 - 截至2019年9月30日，公司营运资金为24.1亿美元，较6月30日的25.5亿美元减少1.343亿美元[256] 公司流动性来源 - 截至2019年9月30日，公司流动性主要来源为17.5亿美元现金、现金等价物和有价证券[256] 公司高级票据公允价值和账面价值 - 截至2019年9月30日，公司高级票据公允价值和账面价值分别为38.2亿美元和34.5亿美元[262] 信用评级下调影响 - 截至2019年9月30日，若公司信用评级被穆迪和标普下调至投资级以下，2014年高级票据年利息费用最高可能增加约4040万美元[262] - 若信用评级降至投资级以下，循环信贷工具年度承诺费最高可能增加约80万美元[263] 公司投资组合及合约情况 - 截至2019年9月30日，公司有7.692亿美元固定收益证券投资组合，若市场利率立即统一上升100个基点，投资组合公允价值将下降540万美元[261] - 截至2019年9月30日，公司有净远期和期权合约出售1.432亿美元外汇，若所有影响合约的汇率不利变动10%，合约公允价值将减少4180万美元[265] - 截至2019年9月30日，公司有净远期和期权合约出售1.432亿美元外汇以对冲货币风险，若当日签订合约，美元等价物为1.423亿美元[265] - 所有影响合约的货币汇率不利变动10%，合约公允价值将减少4180万美元，但对冲的基础风险公允价值将相应增加[265] 公司控制程序及财务报告内部控制情况 - 公司管理层评估认为截至本季度报告期末，披露控制程序在合理保证水平上有效[266] - 本季度公司财务报告内部控制无重大变化[270]

公司历史与收购 - 公司于2019年2月20日完成对Orbotech的收购，总收购对价约为32.6亿美元[24] - 收购Orbotech后，公司组织结构变更为四个可报告部门：半导体过程控制、特种半导体工艺、印刷电路板、显示和组件检测以及其他[25] - KLA于1997年4月由KLA仪器公司和Tencor仪器公司合并而成，这两家公司分别于1975年和1976年开始运营[30] - 2019年2月20日，公司完成对Orbotech的收购，总代价为32.6亿美元[382] 行业成本情况 - 先进晶圆制造工厂的建设成本远超50亿美元，远高于上一代工厂[39] 产品与服务 - 公司的缺陷检测和审查系统可帮助芯片制造商和基板制造商快速采取纠正措施，加快良率提升并缩短产品上市时间[48] - 公司提供多种图案化晶圆光学检测系统，如3920系列、Voyager 1015等[49] - 非图案化晶圆和表面检测领域，有Surfscan SP7、SP5系列等系统[50] - eDR7380高性能电子束晶圆缺陷审查和分类系统可准确溯源缺陷[51] - 用于晶圆厂光罩资格认证的有Teron SL650系列和X5.3光罩检测系统[52] - Archer系列和ATL系列可进行基于成像和散射测量的覆盖误差计量[54] - SpectraShape 10K计量系统可测量复杂IC器件结构的关键尺寸和3D形状[55] - SensArray系统可对生产过程环境进行原位监测[59] - PROLITH计算光刻软件可用于探索光刻和图案化技术[60] - 公司为光罩制造提供高灵敏度检测、计量和数据分析系统[63] - 公司为半导体封装提供独立和集群式检测及计量系统[68] - 公司的Delta等离子体增强化学气相沉积系统可在低于200°C的温度下沉积氧化硅和氮化硅层[85] - 公司的Orbotech子公司为PCB制造商提供直接成像、自动光学检测、自动光学整形等多种解决方案以提高生产效率和良率[92] - 公司的Orbotech自动光学检测解决方案可适应包括第10.5代在内的所有类型显示面板[105] - 公司的电气测试系统可检测有源矩阵LCD和OLED显示器中的电气、污染等缺陷[106] - 公司的Prism和Array Saver系统可修复高端电视和柔性OLED显示器的任何形状和图案的缺陷[107] - 公司的ICOS F160系统可在晶圆级封装测试和切割后进行检查和芯片分选[108] - 公司的半导体工艺控制业务涵盖缺陷检查与审查、数据 analytics、计量等多个领域，有39xx、29xx Series Puma™ Series等多种产品[111] - 公司的Overlay计量产品有Archer™ Series、ATL™ Series等[111] - 公司的Film Thickness/Index计量产品有Filmetrics F Series products[111] - 公司的In Situ Process Management产品有SensArray® product family、AMW等[111] 人员情况 - 截至2019年6月30日，公司约有4280名全职销售及相关人员、服务工程师和应用工程师[119] - 截至2019年6月30日，公司约有2710名全职研发人员[124] - 截至2019年6月30日，公司约有1690名全职制造人员[127] - 截至2019年6月30日，公司约有10,020名全职员工[140] 市场与客户 - 2019、2018和2017财年国际收入分别占公司总收入的约87%、88%和86%[119] - 2019、2018和2017财年，台积电和三星电子在半导体过程控制业务中占公司总收入超10%[116] - 公司销售、服务和营销旨在与客户建立长期关系，收入主要来自产品销售和相关服务合同[117] - 公司在全球多地设有销售、营销和服务机构，包括中国、德国、以色列等[119] - 2019、2018、2017财年半导体过程控制业务中，台积电、三星电子等客户营收占比超10%[399] - 2019、2018年6月30日，台积电、三星电子等客户应收账款占净应收账款比例超10%[400] 竞争与挑战 - 公司面临来自应用材料、阿斯麦等竞争对手的挑战，需大量资金保持竞争力[130] 财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司固定收益证券投资组合为8.135亿美元，若市场利率立即且统一提高100个基点，该组合公允价值将下降430万美元[360] - 2019年3月和2014年11月，公司分别发行12亿美元和25亿美元固定利率高级无担保长期票据，截至2019年6月30日，高级票据公允价值和账面价值分别为37亿美元和34.5亿美元[361] - 若公司信用评级被穆迪和标普降至投资级以下，2014年高级票据的年利息费用最高可能增加约4170万美元[361] - 2017年11月，公司签订7.5亿美元五年期无担保循环信贷协议，经修订后总承诺金额为10亿美元，截至2019年6月30日无未偿还浮动利率债务[362] - 若公司信用评级降至投资级以下，循环信贷协议的年承诺费最高可能增加约80万美元[362] - 截至2019年6月30日，公司有净远期和期权合约出售9760万美元外汇用于对冲，若汇率不利变动10%，合约公允价值将减少4830万美元[364] - 截至2019年6月30日，公司总资产为90.08516亿美元，较2018年的56.38619亿美元增长59.76%[367] - 2019年公司总营收为45.68904亿美元，较2018年的40.36701亿美元增长13.18%[369] - 2019年公司净收入为11.75017亿美元，较2018年的8.02265亿美元增长46.46%[369] - 2019年公司基本每股净收入为7.53美元，较2018年的5.13美元增长46.78%[369] - 2019年公司综合收入为11.67366亿美元，较2018年的7.99655亿美元增长46.01%[372] - 2019年公司总负债为63.30823亿美元，较2018年的40.18108亿美元增长57.56%[367] - 2019年公司股东权益为26.77693亿美元，较2018年的16.20511亿美元增长65.24%[367] - 2019年产品收入为33.92243亿美元，较2018年的31.60671亿美元增长7.33%[369] - 2019年服务收入为11.76661亿美元，较2018年的8.7603亿美元增长34.32%[369] - 2019年加权平均基本股数为15.6053万股，较2018年的15.6346万股减少0.19%[369] - 2019年净收入为11.75017亿美元，2018年为8.02265亿美元，2017年为9.26076亿美元[377] - 2019年经营活动提供的净现金为11.52632亿美元，2018年为12.2912亿美元，2017年为10.79665亿美元[377] - 2019年投资活动使用的净现金为11.80982亿美元，2018年为2.91618亿美元，2017年为5.60886亿美元[377] - 2019年融资活动使用的净现金为3.60005亿美元，2018年为12.70103亿美元，2017年为4.72805亿美元[377] - 2019年现金及现金等价物净减少3.88388亿美元，2018年增加2.51331亿美元，2017年增加0.44563亿美元[377] - 2019年所得税支付净额为1.8047亿美元，2018年为2.53128亿美元，2017年为2.34053亿美元[377] - 2019年利息支付为1.07073亿美元，2018年为1.14238亿美元，2017年为1.19998亿美元[377] - 2019财年折旧费用为7260万美元，2018年为5330万美元，2017年为4910万美元[392] 公司名称变更 - 2019年7月15日，公司名称由“KLA - Tencor Corporation”变更为“KLA Corporation”[380] 商誉评估 - 2019财年第三季度对商誉进行年度定性评估，未发现减值；第四季度因收购对受影响的报告单元进行定性评估，也无减值迹象，下次年度评估将于2020财年第三季度进行[393] 收入确认与会计政策 - 公司使用金融工具对冲部分外汇和利率风险，衍生品按公允价值计量[401] - 公司主要收入来自半导体及相关纳米电子行业的过程控制和良率管理解决方案等，产品一般无退货权[403][404] - 产品收入在控制权转移时确认，软件许可收入在软件交付时确认，售后支持收入在服务期内分摊确认[410][412] - 大部分产品销售含6 - 12个月标准保修，可购买延保，保修服务收入在保修期内分摊确认[413] - 单独协商的维护和支持服务合同收入按服务期确认，无合同服务收入在服务完成时确认，备件收入在控制权转移时确认[414] - 合同资产和负债在合并资产负债表中按净额记录，采用ASC 606后，递延收入成本计入其他流动资产[419][421] - 研发成本在发生时计入费用[421] - 执行递延储蓄计划负债变动计入销售、一般和行政费用，2019、2018和2017财年费用分别为1360万美元、1990万美元和2.09亿美元[425] - 执行递延储蓄计划资产变动计入销售、一般和行政费用的净收益，2019、2018和2017财年分别为1470万美元、1950万美元和2.08亿美元[425] - 现金长期激励（Cash LTI）奖励分三或四期等额归属，在授予日起三或四年内每年归属三分之一或四分之一[424] - 全球无形低税收入（GILTI）一般按10.5%的税率征税[432] - 公司从2019财年第一季度开始将GILTI作为当期税收费用的一部分核算[432] - 运输和处理成本计入销售成本[422] - 公司按授予日股票公平价值核算员工股票奖励费用[423] - 公司按既定税率确认递延所得税资产和负债，必要时对部分递延所得税资产计提估值备抵[428] - 公司按估计的年度有效所得税税率季度计提所得税，有效税率受多种因素影响[429] - 公司按两步法确认不确定税务立场的负债，每季度重新评估[430]

财务关键指标历史数据 - 2019年3月31日、2018年12月31日、2018年9月30日、2018年6月30日、2018年3月31日、2017年12月31日、2017年9月30日总营收分别为10.97311亿美元、11.19898亿美元、10.9326亿美元、10.70004亿美元、10.21294亿美元、9.69581亿美元、9.75822亿美元[219] - 2019年3月31日、2018年12月31日、2018年9月30日、2018年6月30日、2018年3月31日、2017年12月31日、2017年9月30日毛利润分别为6.10366亿美元、7.11638亿美元、7.11873亿美元、6.92438亿美元、6.52938亿美元、6.2882亿美元、6.16464亿美元[219] - 2019年3月31日、2018年12月31日、2018年9月30日、2018年6月30日、2018年3月31日、2017年12月31日、2017年9月30日归属于公司的净利润（亏损）分别为1.92728亿美元、3.691亿美元、3.95944亿美元、3.48767亿美元、3.06881亿美元、 - 1.34319亿美元、2.80936亿美元[219] - 2019年3月31日、2018年12月31日、2018年9月30日、2018年6月30日、2018年3月31日、2017年12月31日、2017年9月30日摊薄后每股净利润（亏损）分别为1.23美元、2.42美元、2.54美元、2.22美元、1.95美元、 - 0.86美元、1.78美元[219] 特定时期亏损原因 - 2017年12月31日止三个月公司净亏损1.343亿美元，主要因《减税与就业法案》税收改革立法的所得税影响[220] 重大收购事项 - 2019年2月20日公司完成对Orbotech的收购，总代价约32.6亿美元[221] 股份回购与融资计划 - 公司董事会授权最高20亿美元的普通股回购计划，收购Orbotech完成后从10亿美元增加[222] - 公司筹集约12亿美元新的长期债务融资，用于部分再融资现有债务、回购股份和一般公司用途[222] 会计政策更新 - 公司更新了收入确认、业务合并、全球无形资产低税收入和衍生金融工具的会计政策[224] 客户资本设备支出趋势 - 2019年内存客户资本设备支出下降，前沿的代工和逻辑客户资本设备支出开始增加且预计持续[218] 业务线收入数据 - 2019年第三财季产品收入7.93224亿美元，较上一季度减少5897.7万美元（7%），较2018年第三财季减少457.3万美元（1%）；服务收入3.04087亿美元，较上一季度增加3639万美元（14%），较2018年第三财季增加8059万美元（36%）[227] - 2019年前九个月产品收入24.74652亿美元，较2018年同期增加1.54481亿美元（7%）；服务收入8.35817亿美元，较2018年同期增加1.89291亿美元（29%）[227] 总营收与成本数据 - 2019年第三财季总营收10.97311亿美元，较上一季度减少2258.7万美元（2%），较2018年第三财季增加7601.7万美元（7%）；成本4.86945亿美元，较上一季度增加7868.5万美元（19%），较2018年第三财季增加1.18589亿美元（32%）[227] - 2019年前九个月总营收33.10469亿美元，较2018年同期增加3.43772亿美元（12%）；成本12.76592亿美元，较2018年同期增加2.08117亿美元（19%）[227] 研发与销售行政费用数据 - 2019年第三财季研发费用1.84887亿美元，较上一季度增加1898.4万美元（11%），较2018年第三财季增加3164.8万美元（21%）；前九个月研发费用5.0432亿美元，较2018年同期增加4769.4万美元（10%）[239] - 2019年第三财季销售、一般和行政费用1.82184亿美元，较上一季度增加6972.2万美元（62%），较2018年第三财季增加6894.7万美元（61%）；前九个月销售、一般和行政费用4.09084亿美元，较2018年同期增加8315万美元（26%）[244] 业务线收入变动原因 - 2019年3月31日止三个月产品收入下降，主要因内存业务产品发货量降低，新增Orbotech业务带来1.258亿美元产品收入部分抵消影响[229] - 2019年3月31日止九个月产品收入增加，主要因晶圆检测业务客户需求强劲、新增Orbotech业务带来1.258亿美元产品收入及采用ASC 606的有利影响，内存业务产品发货量降低部分抵消影响[230] - 服务收入在各比较期间均增加，主要因采用ASC 606将标准保修收入纳入服务收入，以及新增Orbotech业务带来3550万美元服务收入[232] 毛利率变动原因 - 2019年3月31日止三个月和九个月毛利率下降，主要因产品和服务收入量降低、服务和制造成本增加，产品和服务组合有利及收购Orbotech部分抵消影响[237][238] SG&A费用增加原因 - 2019年3月31日止九个月SG&A费用增加，主要因员工相关费用增加1460万美元、收购相关费用增加2200万美元、Orbotech业务产生3320万美元费用及股票薪酬加速费用1090万美元[246] 利息费用变动原因 - 2019年3月31日止三个月利息费用为3118.7万美元，较2018年12月31日止三个月的2653.8万美元增加，主要因2019年3月发行12亿美元优先票据；2019年3月31日止九个月利息费用为8408.7万美元，较2018年同期的8606.7万美元减少，主要因2019年大部分时间未偿还债务减少[248] 其他费用（收入）净额变动原因 - 2019年3月31日止三个月其他费用（收入）净额为 - 928.2万美元，较2018年12月31日止三个月变化主要因不确定税务状况的应计利息减少130万美元，部分被利息收入增加120万美元抵消；较2018年3月31日止三个月增加主要因净外汇损失减少180万美元[250][251] - 2019年3月31日止九个月其他费用（收入）净额为 - 2853.5万美元，较2018年同期增加主要因利息收入增加710万美元和净外汇收益增加330万美元[251] 所得税费用占比变动原因 - 2019年3月31日止三个月所得税费用占税前收入比例为13.0%，低于2018年同期的16.1%，主要因递延储蓄计划资产价值增加使税费用减少410万美元、美国联邦税率从28.1%降至21%使税费用减少770万美元等[252] - 2019年3月31日止九个月所得税费用占税前收入比例为10.1%，低于2018年同期的56.8%，主要因低税率地区盈利占比增加使税费用减少1870万美元、美国联邦税率降低使税费用减少3470万美元等[252][258] 现金及等价物变动原因 - 截至2019年3月31日，公司现金、现金等价物和有价证券总计19亿美元，较2018年6月30日减少9.831亿美元，主要因支付18.2亿美元用于收购、7.502亿美元用于股票回购和3.509亿美元用于支付股息，部分被2019年优先票据净收益11.9亿美元等抵消[260] 股息支付情况 - 2019年3月31日止三个月，公司宣布并支付常规季度现金股息每股0.75美元，总金额为1.136亿美元；2018年同期为每股0.59美元，总金额为9210万美元[262] - 2019年3月31日止九个月，公司常规季度现金股息和股息等价物支付总额为3.48亿美元，2018年同期为2.788亿美元；特殊现金股息支付总额2019年为290万美元，2018年为630万美元[262][263] 现金流情况 - 2019年3月31日止九个月，经营活动提供的净现金为8.27171亿美元，较2018年同期减少2840万美元；投资活动使用的净现金为12.1亿美元，而2018年同期为提供1.64843亿美元，主要因支付18.2亿美元用于收购，部分被有价证券出售和到期收到的现金抵消[265] - 2019年3月31日止九个月，融资活动提供的净现金为7210万美元，而2018年同期为使用现金9.287亿美元[266] 票据发行情况 - 2019年3月和2014年11月，公司分别发行了12亿美元和25亿美元的优先票据[268] 信贷安排情况 - 2017年11月，公司签订7.5亿美元五年期无担保循环信贷安排，2018年11月修订协议后总承付额增至10亿美元[273] 财务指标比率 - 截至2019年3月31日，公司遵守优先票据契约和循环信贷安排的所有契约，利息费用覆盖率为16.07:1，杠杆率为1.71:1[272][277] 未来合同现金义务 - 截至2019年3月31日，公司未来合同现金义务总计65.78528亿美元，其中债务义务34.5亿美元[278] 循环信贷使用情况 - 2019年第三季度，公司从循环信贷安排借款9亿美元用于收购Orbotech，并在同一季度还清[273] 优先票据净收益 - 2019年3月，公司发行优先票据所得净收益为11.9亿美元[266] 应收账款保理销售情况 - 2019年3月31日止三个月和九个月，应收账款保理销售分别为4.8243亿美元和14.9597亿美元[283] 担保安排情况 - 公司维持最高4510万美元的担保安排，截至2019年3月31日已开具3870万美元[284] 股息调整影响 - 公司将季度股息从每股0.59美元提高至0.75美元，导致股息及股息等价物支付增加6590万美元[267] 营运资金情况 - 截至2019年3月31日，公司营运资金为27.4亿美元，较2018年6月30日的33.3亿美元减少了5.93亿美元[285] 主要流动性来源 - 截至2019年3月31日，公司的主要流动性来源包括19亿美元的现金、现金等价物和有价证券[285] 信用评级情况 - 截至2019年3月31日，惠誉对公司的信用评级为BBB+，穆迪为Baa1，标准普尔为BBB[286] 固定收益证券投资组合情况 - 截至2019年3月31日，公司固定收益证券投资组合为8.1亿美元，若市场利率立即且统一上调100个基点，该投资组合的公允价值将下降510万美元[291] 高级票据情况 - 2019年3月和2014年11月，公司分别发行了12亿美元和25亿美元的固定利率高级无担保长期票据，截至2019年3月31日，高级票据的公允价值和账面价值分别为36.1亿美元和34.5亿美元[292] 信用评级下调影响 - 若公司信用评级被穆迪和标准普尔下调至投资级以下，2014年高级票据的年利息费用最高可能增加约4290万美元[292] - 若公司信用评级被下调至投资级以下，循环信贷安排的年承诺费最高可能增加约80万美元[293] 外汇套期保值合约情况 - 截至2019年3月31日，公司有净远期和期权合约，以出售1.56亿美元的外汇进行套期保值，若所有影响合约的货币汇率出现10%的不利变动，合约的公允价值将减少4320万美元[295] 财务报告内部控制更改 - 2019年第一季度，因收购奥宝科技，公司对财务报告内部控制进行了更改，包括加强业务合并内部控制以及对财务报表合并完整性和准确性的额外控制[300] - 2019年第一季度，因收购Orbotech公司对财务报告内部控制进行了更改[300] 财务报告内部控制评估计划 - 管理层计划在2019财年对公司财务报告内部控制评估中排除Orbotech [301]

财务数据关键指标变化 - 营收 - 2018年第四季度总营收为11.19898亿美元，较第三季度的10.9326亿美元有小幅增长[184] - 2018年第四季度总营收11.19898亿美元，较上一季度增长2663.8万美元（2%），较去年同期增长1.44076亿美元（15%）[194] - 2018年全年总营收22.13158亿美元，较去年同期增长2.67755亿美元（14%）[194] 财务数据关键指标变化 - 利润 - 2018年第四季度毛利润为7.11638亿美元，净利润为3.691亿美元，摊薄后每股净利润为2.42美元[184] - 2017年第四季度净亏损1.34319亿美元，主要因《减税与就业法案》的所得税影响[184][186] - 2018年第四季度毛利润率为63.5%，较上一季度的65.1%下降，较去年同期的64.4%下降[204] 财务数据关键指标变化 - 费用 - 2018年第四季度研发费用1.65903亿美元，较上一季度增长1237.3万美元（8%），较去年同期增长920.3万美元（6%）[207] - 2018年第四季度销售、一般和行政费用1.12462亿美元，较上一季度下降197.6万美元（2%），较去年同期增长719.7万美元（7%）[213] - 2018年全年研发费用3.19433亿美元，较去年同期增长1604.6万美元（5%）[207] - 2018年12月31日止三个月利息费用为26,538千美元，与2018年9月30日止三个月及2017年12月31日止三个月相比相对稳定，占总收入的2% [216] - 2018年12月31日止六个月利息费用为52,900千美元，较2017年同期的57,948千美元减少，主要因未偿债务降低 [216][217] - 2018年12月31日止三个月其他费用（收入）净额为 -9,228千美元，较2018年9月30日止三个月减少主要因净外汇收益降低0.9百万美元，较2017年12月31日止三个月增加主要因利息收入增加2.9百万美元 [216][219] - 2018年12月31日止六个月其他费用（收入）净额为 -19,253千美元，较2017年同期增加主要因利息收入增加5.4百万美元和净外汇收益增加1.5百万美元 [216][220] - 2018年12月31日止三个月所得税拨备为46,863千美元，有效税率为11.3%；2017年同期分别为481,626千美元和138.7% [221] - 2018年12月31日止六个月所得税拨备为78,487千美元，有效税率为9.3%；2017年同期分别为536,842千美元和78.5% [221] 财务数据关键指标变化 - 现金流与资金状况 - 截至2018年12月31日，公司现金、现金等价物和有价证券总计26.94亿美元，较2018年6月30日减少1.862亿美元，主要因股票回购5.502亿美元和支付股息及股息等价物2.373亿美元 [226][227] - 2018年12月31日止三个月公司宣布并支付的常规季度现金股息为每股0.75美元，总金额为1.145亿美元；2017年同期分别为每股0.59美元和0.926亿美元 [229] - 2018年12月31日止六个月经营活动提供的净现金为6.63577亿美元，较2017年同期增加1.606亿美元，主要因收款增加、所得税支付/退款减少和债务利息支付减少 [226][232] - 2018年12月31日止六个月投资活动提供的净现金为5.23482亿美元，较2017年同期的1.38949亿美元增加，主要因有价证券出售和到期收到的现金增加 [226][232] - 2018年12月31日止六个月，普通股回购增加4.698亿美元，股息及股息等价物支付增加4440万美元，季度股息从每股0.59美元增至0.75美元，债务净偿还减少4.476亿美元[239] - 截至2018年12月31日，公司营运资金为30亿美元，较6月30日减少3.279亿美元，主要流动性来源为26.9亿美元现金等[250] 财务数据关键指标变化 - 债务与担保 - 2014年10月，公司签订一系列远期合约，锁定部分高级票据10年期国债利率，名义金额总计10亿美元[234] - 高级票据原始折扣为400万美元，在债务期限内摊销，利息每年5月1日和11月1日支付[235] - 若发生控制权变更且高级票据评级被至少两家评级机构下调，公司需按101%本金加应计未付利息回购[236] - 2017年11月，公司签订7.5亿美元五年期无担保循环信贷协议，2018年11月修订后总承诺额增至10亿美元[238] - 循环信贷协议要求公司季度利息费用覆盖率不低于3.50:1.00，最大杠杆率为3.00:1.00，重大收购时可增至4.00:1.00[241] - 截至2018年12月31日，公司债务义务总计22.5亿美元，利息支付6.51295亿美元，采购承诺4.89848亿美元等，总义务41.39537亿美元[243] - 2018年12月31日止三个月和六个月，应收账款保理出售分别为3.9814亿美元和10.1354亿美元，信用证出售所得分别为833.9万美元和1923.1万美元[248] - 公司维持最高2250万美元担保安排，截至2018年12月31日已开具1820万美元[249] 财务数据关键指标变化 - 市场风险 - 截至2018年12月31日，公司固定收益证券投资组合为15.7亿美元，若市场利率立即且统一提高100个基点，投资组合公允价值将下降730万美元[255] - 2014年11月，公司发行25亿美元固定利率高级无担保长期票据，截至2018年12月31日，其公允价值和账面价值分别为23亿美元和22.5亿美元，若信用评级被下调至投资级以下，最高潜在年利息费用增加约4420万美元[256] - 2017年11月，公司签订7.5亿美元五年期无担保循环信贷协议，2018年11月修订后总承诺额为10亿美元，截至2018年12月31日，无未偿还浮动利率债务，若信用评级被下调至投资级以下，最高潜在年承诺费增加约60万美元[257] - 截至2018年12月31日，公司有净远期和期权合约出售9360万美元外汇，若汇率不利变动10%，合约公允价值将减少2820万美元[259] - 截至2018年12月31日，公司有远期合约出售5亿美元国债，若利率不利变动10%，合约公允价值将减少2990万美元[260] - 截至2018年12月31日，公司有价值5亿美元的国债远期销售合约用于对冲利率风险[260] - 利率不利变动10%会使合约公允价值减少2990万美元，但被对冲的基础风险敞口公允价值会相应增加[260] 财务数据关键指标变化 - 内部控制 - 公司管理层评估认为截至报告期末披露控制程序在合理保证水平上有效[261] - 公司披露控制程序旨在确保信息按规定时间记录、处理、汇总和报告，并传达给管理层[263] - 公司管理层认为控制体系存在局限性，无法防止所有错误和欺诈[264] - 本季度公司财务报告内部控制无重大变化[265] - 公司管理层评估认为本季度披露控制程序在合理保证水平上有效[261] - 披露控制程序旨在确保按规定时间记录、处理、汇总和报告信息，并传达给管理层以进行及时决策[263] - 公司管理层认为披露控制和财务报告内部控制无法防止所有错误和欺诈，存在固有局限性[264] - 本季度财务报告内部控制无重大变化[265] 各条业务线数据关键指标变化 - 产品业务 - 2018年第四季度产品收入8.52201亿美元，较上一季度增长2297.4万美元（3%），较去年同期增长9061.4万美元（12%）[194] - 2018年全年产品收入16.81428亿美元，较去年同期增长1.59054亿美元（10%）[194] 各条业务线数据关键指标变化 - 服务业务 - 2018年第四季度服务收入2676.97万美元，较上一季度增长366.4万美元（1%），较去年同期增长5346.2万美元（25%）[194] - 2018年全年服务收入5317.3万美元，较去年同期增长1087.01万美元（26%）[194] 公司业务相关 - 业务定位与市场影响 - 公司是半导体和相关纳米电子行业的过程控制和良率管理解决方案供应商，产品服务于全球多数制造商[177][179] - 客户资本支出影响公司收入，半导体市场资本支出呈周期性，长期来看对公司解决方案需求有利[179] - 2019年内存客户资本设备支出下降，代工和逻辑客户支出开始增加，业务组合向其倾斜[183] - 过去一年客户接收的过程控制设备量高于上一年，客户接收设备延迟可能导致收益波动[182] 公司业务相关 - 收购与回购计划 - 2018年3月18日公司拟以38.86美元现金加0.25股普通股的方式收购奥宝科技，企业价值32亿美元[188] - 公司宣布最高20亿美元的股票回购授权，计划在交易完成后12 - 18个月内完成，拟筹集10亿美元新的长期债务融资[189] 会计政策相关 - 2018年7月1日公司采用ASC 606收入确认准则，之后报告期按此准则列报，前期金额按旧准则列报[185][193]