关于华纬科技股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的 审核问询函的回复 信会师函字[2026]第 ZF021 号 深圳证券交易所: 贵所于 2025 年 12 月 21 日下发的《关于华纬科技股份有限公司申请向不特 定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（以下简称"问询函"）已收悉，立 信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"、"会计师"）进行 了认真研究和落实,并对所涉及的事项进行了回复,现提交深圳证券交易所, 请予以审核。 如无特别说明,本审核问询问题的回复中所用的术语、名称、简称与《华 纬科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书(申报稿)》 中的含义相同。本问询函回复中货币金额除特别说明外,均以万元为单位,若 出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。 问题 1.报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额分别为 5,430.80 万元、 4,349.94 万元、-19,836.67 万元和 17,882.85 万元, 2024年度经营活动现金流量 浄额为负，2025年度由负转正;报告期内，公司净利润分别为 11,233.45 万元、 16,747 ...

关于青岛双星股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并 北京德恒律师事务所 募集配套资金暨关联交易的 补充法律意见（二）（修订版） 北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层 电话:010-52682888 传真:010-52682999 邮编:100033 补充法律意见（二）（修订版） 德恒 01F20231080-8 号 | 问题一 | 4 | | --- | --- | | 问题二 | 34 | | 问题三 | 42 | | 问题四 | 53 | | 问题七 | 73 | | 问题十一 | 81 | | 问题十二 | 87 | | 问题十四 | 108 | 北京德恒律师事务所 关于青岛双星股份有限公司发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见（二）（修订版） 北京德恒律师事务所 关于青岛双星股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的 致：青岛双星股份有限公司 根据公司与本所签订的《专项法律服务合同》，本所接受公司的委托，担 任公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易项目（以 下简称"本次交易"）的专项法律顾问。本所已于2024 ...

平安证券股份有限公司 关于 华纬科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） （深圳市福田区益田路 5023 号平安金融中心 B 座 22-25 层） 二○二六年一月 声 明 平安证券股份有限公司（以下简称平安证券、本保荐机构、保荐机构）接受 华纬科技股份有限公司（以下简称发行人、公司、华纬科技）的委托，担任华纬 科技向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称本次发行）的保荐机构，就发 行人本次发行出具发行保荐书。 本保荐机构及指定的保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司证 券发行注册管理办法》（以下简称《注册管理办法》）等法律法规和中国证监会及 深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规 则和行业自律规范出具本发行保荐书，并保证所出具文件的真实、准确、完整。 如无特别说明，本发行保荐书中所有简称和释义，均与《华纬科技股份有限 公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》一致。 3-1-1 | 十一、保荐结论 35 | | --- | 第一节 本次证券发行 ...

北京市中伦律师事务所 关于华纬科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券的 补充法律意见书（一） 二〇二六年一月 补充法律意见书（一） 北京市中伦律师事务所 关于华纬科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券的 法律意见书（一） 致：华纬科技股份有限公司 北京市中伦律师事务所（以下简称"本所"）接受华纬科技股份有限公司（以下 简称"发行人"或"公司"或"华纬科技"）的委托担任发行人本次向不特定对象发 行可转换公司债券（以下简称"本次发行"）的专项法律顾问。 本所根据《公司法》《证券法》《注册管理办法》《编报规则第 12 号》《证券法律 业务管理办法》《证券法律业务执业规则》等有关法律、法规和中国证监会的有关规 定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对发行人本次发行 有关法律事项及发行人为此提供或披露的资料、文件和有关事实进行了合理、必要 及可能的核查与验证，并在此基础上于 2025 年 11 月 26 日出具了《北京市中伦律师 事务所关于华纬科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的律师工作报 告》（以下简称"《律师工作报告》"）、《北京市中伦律师事务所关于华纬科技股份有 ...

本报 告 依据 中 国资 产评 估 准则 编 制 学大(厦门)教育科技集团股份有限公司拟增资 所涉及的江阴启芯领航半导体有限公司 股东全部权益 资 产 评 估 报 告 中联沪评字【2025】第 109 号 共二册，第一册 中联资产评估咨询（上海）有限公司 二〇二五年十二月三十一日 | 报告编码: | 3131210012202600001 | | | | --- | --- | --- | --- | | 合同编号: | 25660076A | | | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | | | 报告文号: | 中联沪评字 2025 第109号 | | | | 报告名称: | 学大(厦门)教育科技集团股份有限公司拟增资所涉及的江阴启芯 领航半导体有限公司股东全部权益 | | | | 评估结论: | 522,369,700.00元 | | | | 评估报告日 : | 2025年12月31日 | | | | 评估机构名称: | 中联资产评估咨询(上海)有限公司 | | | | 签名人员: | 余海波 (资产评估师) | | 正式会员 编号:32180135 | | | 陈炜聪 | (资产评估师) ...

中国国际金融股份有限公司 关于 青岛双星股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易 之 独立财务顾问报告（修订稿） （三）对于对本独立财务顾问报告至关重要而又无法得到独立证据支持或需要法 律、审计、评估等专业知识来识别的事实，本独立财务顾问主要依据有关政府部门、 律师事务所、会计师事务所、资产评估机构及其他有关单位出具的意见、说明及其他 文件做出判断； （四）如本独立财务顾问报告中结论性意见利用其他证券服务机构专业意见的， 独立财务顾问已进行了必要的审慎核查。除上述核查责任之外，独立财务顾问并不对 其他中介机构的工作过程与工作结果承担任何责任，本独立财务顾问报告也不对其他 中介机构的工作过程与工作结果发表任何意见与评价。本独立财务顾问报告中对于其 他证券服务机构专业意见之内容的引用，并不意味着本独立财务顾问对该等专业意见 以及所引用内容的真实性、准确性做出任何明示或默示的保证； 独立财务顾问 二〇二六年一月 独立财务顾问声明和承诺 一、独立财务顾问声明 （一）本独立财务顾问报告所依据的文件和材料由相关各方提供，相关各方对所 提供文件及资料的真实性、准确性和完整性负责，并保证该等信息不存 ...

证券简称：华纬科技 证券代码：001380 关于华纬科技股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的审 核问询函的回复 保荐机构（主承销商） 深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心 B 座第 22-25 层 二〇二六年一月 深圳证券交易所： 根据贵所上市审核中心 2025 年 12 月 21 日出具的《关于华纬科技股份有限 公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2025〕 120062 号）（以下简称"审核问询函"）的要求，华纬科技股份有限公司（以下简 称"华纬科技""发行人"或"公司"）已会同平安证券股份有限公司（以下简称"保荐 人""保荐机构"或"平安证券"）、北京市中伦律师事务所（以下简称"发行人律师" 或"中伦律师"）和立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师"或"立 信会计师"）等中介机构本着勤勉尽责、诚实守信的原则，对审核问询函所提出 的问题进行了逐项落实、核查，现回复如下，请予审核。 如无特别说明，本问询函回复所使用的名词释义与《华纬科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称"募集说明书"）一致。 本回复中的字体代 ...

地址：北京市丰台区丽泽路 16 号聚杰金融大厦 12 楼 邮编：100073 电话：(010) 63357658 北京澄宇会计师事务所(特殊普通合伙) BEIJING CHENGYU CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 江阴启芯领航半导体有限公司 2025年9月30日 审计报告 目 录 | 一、审计报告 | 1-3 | | --- | --- | | 二、已审财务报表 | | | 5．资产负债表 | 4-5 | | 6．利润表 | 6 | | 7．现金流量表 | 7 | | 8．所有者（股东）权益变动表 | 8-9 | | 9．财务报表附注 | 10-38 | 审计报告 澄宇专字( 2025 )第0057号 江阴启芯领航半导体有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江阴启芯领航半导体有限公司（以下简称江阴启芯）财务报 表，包括 2025 年 9 月 30 日的合并资产负债表，2025 年度 1-9 月的合并利润 表、合并现金流量表、合并股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了江阴启芯 2025 年 9 ...

北京中同华资产评估有限公司 《关于青岛双星股份有限公司发行股份、现金购买资产并 募集配套资金申请的审核问询函》资产评估相关问题回复 之专项核查意见 关于深圳证券交易所 北京中同华资产评估有限公司 $$=0=\pm\pi-\pi$$ 申请文件显示：（1）目标公司股票自 2005 年在韩国证券交易所上市交易；本次对 目标公司股东全部权益采用收益法和市场法进行评估，并选取收益法评估结果作为最 终评估结论，收益法评估结果为 22,380 亿韩元，增值率为 77.18%；（2）轮胎市场价格 的波动主要受核心原材料橡胶制品采购成本的变动影响，本次收益法评估中考虑橡胶 价格不存在明显波动前提，按照销售单价保持在近两年平均水平进行预测；（3）下游 行业波动及国际贸易摩擦对轮胎销售产生一定影响，收益法评估中，预测期各期轮胎 销售数量分别增长 10.20%、4.47%、2.30%、2%和 0.77%；（4）本次收益法评估以近 两年的橡胶采购成本、船运物流价格作为基础，考虑在橡胶价格不存在明显波动的前 提下，对主营业务成本进行预测；（5）收益法评估中，以目标公司发展规模和收入增 长情况为基础，参考历史年度的费用发生额确定合理的增长 ...

德和衡证律意见（2026）第028号 B E I J I N G D H H L A W F I R M 北京德和衡律师事务所 关于山东联科科技股份有限公司 2026年限制性股票激励计划（草案）的 法律意见书 1 北 京 德 和 衡 律 师 事 务 所 B E I J I N G D H H L A W F I R M 释义 在本法律意见书中，除非文义另有所指，下列简称分别具有如下含义： | 简称 | 指 | 全称 | | --- | --- | --- | | 联科科技、公司、贵司 | 指 | 山东联科科技股份有限公司 | | 《激励计划（草案）》、 | 指 | 《山东联科科技股份有限公司2026年限制性股票激励计划（草案）》 | | 本激励计划 | | | | 激励对象 | 指 | 本激励计划的激励对象包括公司公告本激励计划时在公司（含控股 子公司）任职的董事、高级管理人员及核心骨干人员（不含独立董 | | | 事） | | | 《考核办法》 | 指 | 《山东联科科技股份有限公司2026年限制性股票激励计划实施考核 | | | | 管理办法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | ...