利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 仁东控股集团股份有限公司 审计报告 2025 年度 目 求 | | | 页次 | | --- | --- | --- | | | 审计报告 | 1-6 | | | 合并资产负债表 | 7-8 | | 三、 | 合并利润表 | 9 | | 四、 | 合并现金流量表 | 10 | | 五、 | 合并股东权益变动表 | 11-12 | | 六、 | 资产负债表 | 13-14 | | 七、 | 利润表 | 15 | | 八、 | 现金流量表 | 16 | | 九、 | 股东权益变动表 | 17-18 | | 十、 | 财务报表附注 | 19-107 | 委托单位:仁东控股集团股份有限公司 审计单位:利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话: (010) 85886680 传真号码:(010) 85886690 址: http://www.Reanda.com 网 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一些 Reanda Cer tified Public Accountants LLP 审计报告 利安达审字[2026] 第 0040 号 仁东控股集团股份有限公司全体股 ...

财务审计 - 审计认为仁东控股公司于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 审计报告编号为利安达审字[2026]第0041号[3] - 审计报告签字日期为2026年2月26日[12] 内部控制 - 公司对截至2025年12月31日的内部控制有效性进行评价，评价程序含成立小组、现场检查等[14][15] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷，已安排整改其他内控缺陷[32][33] - 自评价报告基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[33] 公司结构 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事3名[17] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名独立董事任主任委员[20] - 公司设置董事会办公室、战略投资部等多个业务部门[18] 合并范围 - 纳入合并范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[16] - 纳入合并范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入的100%[16] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷对应不同潜在错报金额标准[29][30] - 非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷对应不同金额及影响标准[31][32]

公司治理 - 2025年召开9次董事会、4次股东会会议[3] - 提名、审计、战略委员会分别召开2、6、2次会议[5] - 2025年独立董事现场履职25天[10] 重整进展 - 2024年12月30日广州中院受理重整，2025年2月18日批准，3月18日执行完毕[11] 报告披露 - 按时编制披露2024年年度及2025年各季度报告[12] 人事变动 - 补选非独立董事，聘任总经理、副总经理[13] 投资情况 - 投资10000万元增资深圳江原科技，持股4.1427%[13]

会议情况 - 2025年度召开9次董事会会议和4次股东会会议，独立董事全出席且同意所有议案[4][8] - 独立董事作为薪酬与考核委员会主任委员召开1次会议，作为提名委员会委员召开2次会议[5] 信息披露 - 编制并披露2024年年度报告、2025年第一季度、半年度及第三季度报告[11] 人事变动 - 2025年7月22日和8月8日选举李润华、郑雅为非独立董事[11] - 12月19日变更总经理及聘任副总经理[11] 业务进展 - 合利宝支付牌照续展因公司重整中止审查[12] 审计与资产处置 - 聘任利安达会计师事务所为2025年度财务报告和内部控制审计机构[13] - 处置低效资产，含民盛租赁70%股权等[13]

公司治理 - 2025年独立董事参加9次董事会、4次股东会会议[3] - 独立董事组织6次审计委员会会议，参加1次薪酬与考核会议[5] - 2025年11月14日审议通过聘任利安达为2025年度审计机构[7] - 2026年1月独立董事参加年报编制及审计委员会履职培训[9] - 2025年度独立董事现场履职21天[10] 人事变动 - 2025年7 - 8月选举李润华、郑雅为非独立董事[13] - 2025年12月卢奇茂辞总经理，刘长勇接任，房天浩任副总[14] 业务进展 - 2025年7月4日合利宝支付牌照申请续展中止审查[12] - 2025年按时披露多份报告[13] 投资与审计 - 报告期内增加注册资本投资深圳江原科技[14] - 2025年12月聘任利安达为财务和内控审计机构[14] 未来展望 - 2026年独立董事继续履职推动公司发展[15]

（於開曼群島註冊成立的有限責任公司） （股份代號：1515） 董事名單及其角色和職能 華潤醫療控股有限公司的董事會（「董事會」）成員載列如下： 執行董事 于海， 董事長 張闖， 總裁 王躍興 吳新春， 副總裁 非執行董事 葛路 周鵬 羅詠詩 董事會設立三個委員會，即審核委員會、提名委員會及薪酬委員會。各董事會成 員在該等委員會所擔任的職位載列如下。 | 董事 | 委員會 | 審核委員會 | 提名委員會 | 薪酬委員會 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 于海 | | | C | | | 張闖 | | | | | | 王躍興 | | | | | | 吳新春 | | | | | | 葛路 | | | | M | | 胡定旭 | | | M | C | | 傅廷美 | | C | | M | | 周鵬 | | M | | | | 羅詠詩 | | M | M | | 附註： C 有關董事委員會之主席 M 有關董事委員會之成員 中國，2026年2月27日 獨立非執行董事 胡定旭 傅廷美 ...

业绩承诺 - 2022 - 2025年内蒙古豪安承诺净利润数分别为1.4亿、1.6亿、1.8亿和2亿元[4] 财务造假 - 2023年度和2024年上半年子公司分别虚增营收5.1550118275亿、1.982300885亿元[5] - 2023年度和2024年上半年子公司分别虚增营业成本3.5635643066亿、1.2323673384亿元[5] - 2023年度和2024年上半年子公司分别虚增利润总额1.5914475209亿、0.7499335466亿元[5] - 2023年上半年公司通过虚构业务虚增收入7647.787602万元[7] - 2023年前三季度公司通过虚构业务虚增收入1.4506194681亿元[8] 会计更正 - 2024年第一、二、三季度因会计差错更正使营收、净资产、净利润均减少[6] 融资情况 - 2024年2月29日公司完成非公开发行股票融资14.18亿元[7] 资金占用 - 2024年廖志远非经营性资金占用发生额为1.676452亿元[9] - 2024年张忠安非经营性资金占用发生额为10.36237亿元[10] 违规处罚 - 拟对沐邦高科责令改正，给予警告，并处700万元罚款[15] - 拟对廖志远给予警告，并处800万元罚款，采取6年禁入措施[16][18] - 拟对张忠安给予警告，并处350万元罚款，采取6年禁入措施[16][18] - 拟对汤晓春给予警告，并处200万元罚款[16] - 拟对张忠华给予警告，并处100万元罚款[16] - 拟对黄美亮给予警告，并处100万元罚款[16] 风险警示 - 公司股票自2026年3月2日起将被上交所叠加实施其他风险警示[19] - 公司判断违法违规行为不触及重大违法强制退市情形[19]

资金占用 - 2020年9 - 12月中庚汇占用公司资金2829.20万元，占2019年度经审计净资产12.19%[3] - 2021年2月8日公司为中庚集团垫付工程款2023.20万元，占2019年度经审计净资产8.71%[4] - 2020年底中庚汇非经营性占用公司资金余额2829.20万元，占2020年披露净资产11%[4] - 2021年底中庚汇及中庚集团非经营性占用公司资金余额3122.40万元，占2021年披露净资产10.22%[4] - 2022年12月底中庚集团、中庚汇归还公司全部被占用资金[5] 报告造假 - 2018年半年度报告虚增营业收入99272.06万元，占当期披露营业收入88.64%[6] - 2018年半年度报告虚增营业成本98533.22万元及财务费用738.84万元[6] - 2018年年度报告虚增营业收入148831.67万元，占当期披露营业收入77.10%[6] - 2018年年度报告虚增营业成本147706.07万元及财务费用1125.60万元[6] 违规处罚 - 福建海钦能源集团被责令改正，给予警告，并处500万元罚款[14] - 中庚置业集团被处以450万元罚款[14] - 梁衍锋被给予警告，并处430万元罚款[14] - 夏建丰被给予警告，并处150万元罚款[14] - 姚米娜被给予警告，并处100万元罚款[14] - 李行被处以70万元罚款[14] - 王焕青、石春兰被给予警告，分别处以12万元罚款[14] - 陈君进、蒋华明被给予警告，分别处以9万元罚款[14] 其他 - 2018 - 2021年中庚集团是公司控股股东，持有中庚汇40%股份[3] - 中庚集团非经营性占用庚星股份资金致2021年年报重大遗漏[10] - 庚星股份2018年半年度及年度报告存在虚假记载[12]

审计机构信息 - 公司 2025 年度审计机构为利安达会计师事务所[2] - 截止 2024 年末，利安达合伙人 73 人，注册会计师 452 人，2024 年签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 152 人[3] - 利安达 2024 年经审计收入总额 52779.03 万元，审计业务收入 45020.28 万元，证券业务收入 15892.14 万元[3] 审计业务情况 - 利安达 2024 年上市公司年报审计收费 2559.32 万元，上市公司审计客户数量 24 家[3] - 利安达 2024 年上市公司主要行业（前五大）为制造业 19 家、采矿业 2 家、批发和零售业 2 家、住宿和餐饮业 1 家[3] 公司决策流程 - 2025 年 11 月 14 日，公司审计委员会审议通过聘任利安达为 2025 年度审计机构的议案[6] - 2025 年 12 月 2 日、24 日分别召开会议，聘任利安达为 2025 年度财务报告和内部控制审计机构，聘期一年[3] - 2025 年 12 月 12 日，公司审计委员会与利安达现场沟通年度审计事项[6] - 2026 年 2 月 25 日，公司审计委员会审议通过 2025 年年度报告等相关议案并同意提交董事会审议[7] 审计意见 - 利安达认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，2025 年 12 月 31 日保持了有效的财务报告内部控制[5]

独立董事评估 - 公司对三位独立董事独立性进行评估并出具意见[1] - 截至报告日，三位未在公司及主要股东公司任职[1] - 三位与公司及主要股东无利害关系[1] - 三位独立性符合相关要求[1] 报告信息 - 报告日期为二〇二六年二月二十七日[2]