股票期权激励计划行权条件未成就及注销情况 - 公司决定注销2024年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期未达条件的股票期权总计133 80万份 其中因2名激励对象离职注销7万份 因业绩未达标注销126 80万份 [1][7] - 业绩考核目标要求2024年归属于上市公司股东净利润增长率不低于15 00 但实际净利润为-9,507 33万元 增长率为-351 16 远未达标 [7] - 注销程序经第四届董事会第十五次会议和监事会第十四次会议审议通过 无需提交股东大会 [1][7][8] 激励计划审议及实施流程 - 2024年激励计划相关议案包括《股票期权激励计划草案》《考核管理办法》《激励对象名单》等 经董事会第二次会议审议 关联董事回避表决 [2][3] - 首次授予激励对象名单及核心员工认定经公示无异议 监事会出具核查意见 公告编号2024-011至2024-012 [3][4] - 预留权益授予部分同样履行公示程序 监事会未收到异议 公告编号2025-020 [7] 注销事项的合规性及影响 - 注销依据为《上市公司股权激励管理办法》《北交所监管指引第3号》及公司《激励计划》规定 [8][9] - 监事会认为程序合法合规 未损害股东利益 独立财务顾问及法律意见书均确认符合监管要求 [9][10] - 注销不会对财务状况和经营成果产生实质性影响 [8] 相关文件披露 - 涉及公告包括《监事会核查意见》《审计报告》《法律意见书》《独立财务顾问报告》等 文件编号涵盖2024-011至2025-025 [7][9][10] - 关键会议决议包括第四届董事会第十五次会议、监事会第十四次会议及薪酬与考核委员会第三次会议 [10]

股票期权激励计划预留授予部分第一个行权期行权条件成就 - 第一个行权期可行权股票期权数量为694.275万份，行权价格为18.12元/股（2024年度利润分配方案实施后将调整为17.97元/股）[1] - 预留授予部分第一个行权期行权条件已成就，激励对象可根据规定行权[2] - 2024年经审计的归属于上市公司股东的净利润为26.65亿元，较2023年度增长144.93%，满足第一个行权期公司层面业绩考核要求[4] 股票期权激励计划调整情况 - 预留授予部分激励对象总数由945人调整至905人，注销部分股票期权后，预留授予部分股票期权数量由1,500万份调整为1,389.83万份[2] - 行权价格经历多次调整：从18.37元/股调整为18.27元/股，再调整为18.22元/股，最终调整为18.12元/股（2024年度利润分配后进一步调整为17.97元/股）[2][4] - 首次授予部分激励对象总数由5,704人调整至5,002人，股票期权数量由21,000万份调整为19,364.6042万份[4] 行权安排及影响 - 行权时间为2025年6月27日至2026年6月26日，期间需避开定期报告公告前等敏感期[4] - 若全部行权，公司净资产将增加约12,476.12万元（按17.97元/股测算），总股本增加694.275万股[4] - 行权所募集资金将全部用于补充公司流动资金，激励对象需自筹资金缴纳个人所得税[4][5] 监事会及法律意见 - 监事会认为预留授予部分第一个行权期行权条件已成就，激励对象资格合法有效[7] - 北京市天元律师事务所认为本次调整及行权条件成就事项符合相关规定，公司已履行必要程序[7]

歌尔股份2023年股票期权激励计划调整及行权条件成就 激励计划调整事项 - 首次授予激励对象由5,704人调整为5,551人，股票期权数量由21,000万份调整为20,899.09万份，因153名激励对象因工作变更或离职不再符合条件 [4] - 预留授予部分向948名激励对象授予1,508.37万份股票期权，行权价格调整为18.27元/股 [5] - 2024年因40名激励对象离职及12名绩效未达标，预留授予部分激励对象由945人调整为905人，股票期权数量由1,502.59万份调整为1,389.83万份，注销112.76万份 [12] 行权价格调整 - 首次及预留授予行权价格因2023年权益分派（每10股派1元）由18.37元/股调整为18.27元/股 [5] - 2024年中期利润分配后行权价格进一步由18.27元/股调整为18.22元/股 [7] - 2024年度利润分配预案（每10股派1.5元）实施后，行权价格最终由18.12元/股调整为17.97元/股 [14][16] 行权条件成就情况 - 首次授予部分第一个行权期（2023年8月28日至2024年8月27日）可行权数量为7,737.9722万份，行权价格18.27元/股（调整后为18.22元/股） [7][9] - 预留授予部分第一个行权期（2024年6月27日至2025年6月26日）可行权数量为694.275万份，行权价格18.12元/股（调整后为17.97元/股） [12] - 公司层面业绩考核达标：2024年营业收入不低于1,063.82亿元或归母净利润不低于26.65亿元 [19] 法律程序及授权 - 调整事项经第六届董事会第八次会议、第二十七次会议及股东大会审议通过，符合《上市公司股权激励管理办法》及激励计划草案规定 [4][5][12] - 监事会对调整及行权条件成就事项出具审核意见，认为程序合法且未损害股东利益 [6][13]

股票期权激励计划调整 - 公司对2024年股票期权激励计划的行权价格进行调整，首次授予及预留股票期权的行权价格由5.94元/股调整为5.93元/股 [5][6] - 调整依据为《上市公司股权激励管理办法》及公司《激励计划》相关规定，采用公式P=P0-V（P0为调整前行权价格，V为每股派息额）进行计算 [6] - 公司董事会薪酬与考核委员会认为本次调整符合法律法规及《激励计划》要求，且在公司股东大会授权范围内 [7] 批准与授权程序 - 公司已履行必要批准程序，包括董事会审议通过《关于调整2024年股票期权激励计划行权价格的议案》 [5] - 本次调整事项在公司2024年第一次临时股东大会对董事会的授权范围内 [5][7] 调整背景与依据 - 调整触发原因为公司2024年年度权益分派实施，股权登记日为2025年6月3日，除权（息）日为2025年6月4日 [6] - 根据《激励计划》规定，行权前发生派息等事项时需对行权价格进行相应调整 [6] 法律意见结论 - 律师事务所认为公司已就本次调整履行必要程序，符合《管理办法》和《激励计划》规定 [7] - 本次调整尚需依法履行信息披露义务 [7]

歌尔股份股票期权激励计划调整 - 公司监事会审核通过2023年股票期权激励计划行权价格调整事项 认为调整程序符合《上市公司股权激励管理办法》及公司相关文件规定 且未损害股东利益 [1] - 调整后的行权价格事项在2023年第一次临时股东大会授权范围内 履行了必要法律程序 [1] - 监事会同意对激励计划行权价格进行调整 确认其合法合规性 [1] 激励对象名单及期权数量调整 - 公司调整2023年股票期权激励计划预留授予部分的激励对象名单和授予数量 同时注销部分股票期权 [3] - 调整后的激励对象均符合《管理办法》规定的资格条件 主体资格合法有效 [3] - 本次调整符合《歌尔股份有限公司2023年股票期权激励计划(草案)(修订稿)》规定 未损害公司及股东权益 [3] 预留期权第一个行权期条件达成 - 公司2023年股票期权激励计划预留授予部分第一个行权期行权条件已满足 [3] - 可行权激励对象资格经审核合法有效 可行权数量与个人考核结果匹配 [3] - 行权安排符合《歌尔股份有限公司2023年股票期权激励计划实施考核管理办法(修订稿)》等法规要求 [3] 消费电子ETF市场表现 - 国证消费电子主题ETF(159732)近五日下跌1.31% 当前市盈率33.55倍 [5] - 该ETF最新份额22.3亿份 较前期增加1300万份 但主力资金净流出1665.1万元 [5] - 当前估值分位数为29.56% 显示行业估值处于历史较低水平 [5][6]

股票期权激励计划行权情况 - 公司2022年股票期权激励计划第三个行权期行权条件已成就，行权比例为当期可行权数量的80% [2] - 2,376名激励对象满足行权条件，可行权股票期权数量为5,299,503份，行权价格为11.54元/股 [2] - 激励对象2024年度绩效考核结果合格，未出现不得行权的情形 [1] 行权资格核查 - 公司监事会核查确认激励对象未出现12个月内被证券交易所或证监会认定为不适当人选的情形 [1] - 激励对象未因重大违法违规行为被行政处罚或采取市场禁入措施 [1] - 激励对象不存在《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员的情形 [1]

监事会会议召开情况 - 会议于2025年6月3日以现场结合通讯方式召开，应出席监事3名，实际出席3名，由监事会主席冯敬平女士主持 [1] - 会议通知于2025年5月27日以通讯方式发出，召集及召开程序符合《公司法》及《公司章程》规定 [1] 股票期权行权价格调整 - 因2024年度利润分配方案实施（2025年5月30日完成权益分派），公司根据《2021年第三期》《2022年第一期》《2023年第一期》股票期权激励计划草案调整行权价格 [1] - 监事会认为调整程序合法合规，符合股东大会授权及激励计划规定 [1] 股票期权注销 - 注销2022年第一期股票期权激励计划中73,761份股票期权，不影响原激励计划实施 [2] - 监事会确认注销程序符合相关规定，合法有效 [2] 2022年股票期权激励计划第三个行权期 - 311名激励对象满足第三个行权期条件，可行权数量为606,712份，行权价格为73.78元/份 [3] - 公司层面已达到2024年度考核指标，激励对象绩效考核结果合规且符合《上市公司股权激励管理办法》等法规要求 [3] - 监事会同意为311名激励对象办理自主行权手续 [3]

股票期权注销 - 公司于2025年4月22日通过股东大会决议，注销17名离职激励对象及116名激励对象持有的第一个行权期股票期权共计7,056,500份 [1] - 中国证券登记结算公司上海分公司于2025年5月30日完成注销程序，该操作不影响公司股本结构 [2] 2024年激励计划执行流程 - 2024年5月6日董事会审议通过激励计划草案及考核办法，监事会同步核查激励对象名单 [4] - 2024年5月31日临时股东大会批准激励计划，授权董事会确定授权/授予日及办理相关事宜 [5] - 2024年6月7日董事会调整激励计划细节并确定授予方案 [6] - 2024年7月完成首次授予登记：股票期权1,807.10万份（7月15日登记），限制性股票335.3107万股（7月19日登记） [6] 预留权益失效 - 根据激励计划规定，预留的156.90万份股票期权因超过12个月未明确激励对象而失效 [8] 回购注销补充说明 - 2025年3月27日董事会决议回购注销1,600,932股限制性股票，涉及8名激励对象（含2名离职人员），该议案于4月22日获股东大会通过 [7]

股票期权激励计划授予登记完成情况 - 股票期权授予登记完成时间为2025年5月30日 [2] - 股票期权授予登记数量为960万份 [2] - 股票期权授予登记人数为85人 [2] 股票期权激励计划审批程序 - 2025年3月20日公司董事会审议通过激励计划草案及相关议案 [2] - 2025年3月20日公司监事会审议通过激励计划草案并对激励对象名单进行核查 [3] - 2025年3月28日至4月8日公司内部公示激励对象名单未收到异议 [3] - 2025年4月16日公司股东大会批准激励计划并授权董事会办理相关事宜 [4] 股票期权授予具体安排 - 授予日为2025年5月21日 [6] - 行权价格为15.05元/份 [6] - 股票来源为公司向激励对象定向发行的A股普通股 [6] - 激励计划有效期最长不超过60个月 [7] - 首次授予股票期权的等待期分别为12个月、24个月、36个月 [7] 业绩考核要求 - 行权考核年度为2025-2027年共3个会计年度 [9] - 考核指标包括研发投入率和营业收入增长率 [9] - 激励对象个人绩效考核分为S、A、B、C、D五个等级 [10] 激励对象及分配情况 - 首次授予人数为85人 [10] - 激励对象包括公司高管、中层管理人员及核心技术人员 [10] 股票期权登记完成情况 - 2025年5月30日完成股票期权登记手续 [11] - 登记情况与董事会审议结果一致 [11] 财务影响 - 公司采用Black-Scholes模型计算股票期权公允价值 [12] - 股权激励费用将在等待期内分期摊销 [12]

股票期权激励计划概述 - 公司于2025年5月30日完成2025年股票期权激励计划授予登记工作，授予登记数量为960万份，覆盖85名激励对象 [1] - 激励计划已履行董事会、监事会审议程序，并通过股东大会授权董事会办理相关事宜 [1][2] - 激励对象名单经公示无异议，监事会出具核查意见 [2] 股票期权授予具体条款 - **有效期**：自首次授予日起最长不超过60个月 [5] - **等待期与行权期**：首次授予等待期分12/24/36个月三阶段，行权比例分别为40%/30%/30% [5] - **预留授予安排**：分两种情形，若在2025年三季报前授予则行权比例40%/30%/30%，若在三季报后授予则调整为50%/50% [5][6] 业绩考核要求 - **公司层面**：考核2025-2027年营业收入及研发投入率，以2024年营收S2024为基数，触发值为目标值85%（Yn=Ym×85%），目标值Ym=S2024或S2024×(1+62%) [6][7] - **个人层面**：根据绩效考核等级（S/A/B/C/D）确定可行权比例，S级100%可行权，D级不可行权 [7][8] - **行权条件**：未达标部分当期作废，不可递延 [6] 激励对象分配情况 - **高管分配**：董事兼总裁宋金松获授100万份（占比9.26%），其他3名高管各获20万份（各占1.85%） [8] - **核心骨干**：81名核心骨干共获800万份（74.07%），预留120万份（11.11%） [8] 财务影响 - 采用Black-Scholes模型计算期权公允价值，等待期内按会计准则分摊费用至成本/资本公积 [9] - 实际费用以年度审计结果为准 [9]