制度制定背景与目的 - 为提高公司规范运作水平和年报信息披露质量 增强信息披露真实性 准确性 完整性和及时性而制定本制度 [1] - 制度依据包括《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及《公司章程》等内部规定 [1] 适用范围与原则 - 制度适用于公司董事 高级管理人员 各子公司负责人及其他与年报信息披露相关的人员 [1][3] - 责任追究遵循实事求是 客观公正 有错必究原则 强调过错与责任相适应 责任与权利对等 [2] 重大差错认定标准 - 违反国家法律法规如《企业会计准则》导致年报信息披露重大差错或不良影响 [2] - 违反证监会 交易所相关规定及公司内部控制制度导致信息披露重大错误 [2] - 监管部门认定的其他年报信息披露重大差错情形 [2] 从重处理情形 - 责任人主观故意导致情节恶劣 后果严重或影响较大 [2] - 干扰调查或打击报复调查人 [2] - 明知错误却不纠正致使危害扩大 [2] - 多次发生年报信息披露重大差错 [2] 从轻处理情形 - 有效阻止不良后果发生 [3] - 主动纠正并挽回大部分损失 [3] - 因意外或不可抗力等非主观因素造成 [3] 责任追究机制 - 董事长 总经理 董事会秘书对年报信息披露真实性 准确性 完整性 及时性承担主要责任 [3][4] - 董事长 总经理 财务负责人 会计机构负责人对财务报告真实性 准确性 完整性 及时性承担主要责任 [3][4] - 追究形式包括责令改正 通报批评 调离岗位 停职 降职 撤职 赔偿损失 解除劳动合同等 [4] 制度实施与适用范围 - 季度报告 半年度报告的信息披露重大差错责任追究参照本制度执行 [4] - 制度由董事会解释和修订 自董事会审议通过之日起施行 [4]

核心观点 - 天马微电子股份有限公司修订财务会计相关负责人管理制度 明确财务负责人和会计机构负责人的任职资格 职责权限 考核奖惩及责任追究机制 以加强财务监督和内部控制 [1][2][9] 任职资格 - 财务负责人需具备5年以上大中型企业全面财务管理经验及8年以上经济管理工作经验 通常需持有高级会计师 高级审计师或注册会计师资格 [2] - 会计机构负责人需精通国家财税法规 熟悉会计准则及上市规则 具备全面的财务专业知识和账务处理经验 [3][4] - 禁止任职情形包括违反财经制度 被证监会或交易所处罚 以及与控股股东存在不当关联关系 [4][5] 职责与权限 - 财务负责人需参与重大经营决策 建立健全财务管理制度和内部控制体系 审核财务报告 并维护与金融机构及监管部门的合作关系 [5][7] - 会计机构负责人需拟订财务管理制度 编制财务报告 组织预算编制 并协助完成审计和信息披露工作 [6][7] - 财务负责人拥有重大决策参与权 财务收支审批权 财务监督控制权及财务风险管理权 [7] 考核与责任追究 - 财务负责人和会计机构负责人需接受定期考核 结果作为续聘或解聘依据 [9] - 责任追究情形包括财务信息失真 信息披露重大错误 决策失误造成损失 以及受到监管处罚 [9][10] - 追究形式包括警告 通报批评 调离岗位 经济处罚 解除劳动合同 甚至追究刑事责任 [11] 权益保障 - 公司不得因财务负责人遵守法律法规而对其进行调离 降职或辞退等处罚 [11]

财务表现 - 2025年上半年营业收入174.75亿元，同比增长9.93% [1] - 净利润2.06亿元，同比增加6.95亿元 [1] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利 [1] - 不送红股 [1] - 不以公积金转增股本 [1]

财务表现 - 2025年上半年营业收入约15.54亿元 同比大幅增长50.84% [2] - 归属于上市公司股东的净利润亏损约2645万元 较2024年同期亏损额6597万元显著收窄 [2] - 基本每股收益亏损0.1717元 相比2024年同期每股亏损0.3621元有所改善 [2] 经营数据 - 2024年同期营业收入约10.3亿元 为同比业绩比较基准 [2] - 公司营收实现快速增长 亏损幅度明显收窄 显示经营状况改善趋势 [2]

行业概况 - AMOLED半导体显示面板行业2024年全球市场规模约3503亿元，预计2030年达6279亿元，年均复合增长率10.2%[5] - 平板/笔记本电脑领域AMOLED渗透率将从2024年5.5%提升至2030年23.9%，市场规模从279亿元增至1538亿元，复合增长率32.9%[5] - 车载显示领域AMOLED渗透率从2024年1.3%升至2030年6.0%，市场规模从65亿元增至585亿元，复合增长率44.2%[6] - 智能手机领域AMOLED渗透率从2024年54.3%升至2030年67.6%，市场规模从2965亿元增至3922亿元，复合增长率4.8%[7] - 智能穿戴领域AMOLED渗透率从2024年70.5%升至2030年88.7%，市场规模从178亿元增至214亿元，复合增长率3.1%[7] 公司财务表现 - 2025年上半年营业收入26.70亿元，同比增长11.51%[2] - 归属于上市公司股东的净利润-8.40亿元，较上年同期亏损收窄44.31亿元[2] - 经营活动现金流量净额2.33亿元，同比激增855.77%[2] - 研发投入2.47亿元，占营收比例9.24%，同比下降0.86个百分点[2] - 息税折旧摊销前利润4.73亿元，较上年同期增加5.59亿元[2] 业务发展 - 平板/笔记本电脑领域营收同比增长83.18%，笔记本电脑领域出货量和营收同比增幅超100%[12] - 智能穿戴产品出货量和营收同比增长超20%，出货量全球第四、国内第三[13] - 智能手机领域调整产品结构，提升部分产品售价改善毛利率[13] - 车载显示产品供货上汽智己、吉利路特斯、极氪等知名车企[12] - 原材料国产化比例约80%，关键材料实现全面突破[15] 技术创新 - Hybrid显示新形态、Tandem叠层显示技术、EAGLE驱动电路设计技术实现商业化应用[14] - 在CES 2025展出14英寸2.8K Hybrid Tandem等创新产品[14] - 累计获得授权专利1249项，其中发明专利872项[19] - 新增授权发明专利14项、实用新型专利37项、商标1项[27] - 研发人员854人，占员工总数25.64%，硕士及以上学历占比26.82%[28] 市场地位 - 平板/笔记本电脑AMOLED出货量全球第二、中国第一，本土市场份额近80%[9] - 车载显示出货量全球第四、中国第二[9] - 被列入"2024年上海市制造业单项冠军企业名单"[11] - 获"第十三届中国电子信息博览会创新奖"等荣誉[14] - 通过ISO9001、IATF16949等国际权威认证[25]

公司高管减持计划 - 公司董事兼总经理张春计划减持不超过28万股 占公司总股本比例0.1548% [1] - 减持时间为2025年9月3日至12月2日 通过集中竞价或大宗交易方式进行 [1] - 张春当前持股约113万股 占公司总股本比例0.6237% [1] 公司业务结构 - 2024年营业收入构成中显示器件制造占比99.98% [1] - 新能源锂电池行业收入占比仅0.02% [1] 公司市值数据 - 公司当前市值为114亿元 [2]

股东信息 - 截至2025年7月31日公司股东人数为9971户 [2]

公司业务 - 公司主要产品集中在显示领域，项目均为定制化开发 [1] - 公司可参与特高压、电力物联网、智能电网、虚拟电厂显示部件的合作开发 [1] - 公司液晶显示器已大规模应用于国家电网的智能电表、物联网电表、集中器电表等设备 [1]

公司股东股份冻结情况 - 股东陈凌累计被冻结股份约2303万股，占其所持股份比例的100%，占公司总股本的20.88% [2] 公司主营业务构成 - 2024年1至12月份，公司营业收入全部来自显示器件制造业务，占比100.0% [2] 信息来源 - 新闻来源为每日经济新闻 [3]

公司经营业绩 - 2025年上半年预计实现营业收入同比增长约10% [1] - 归属于上市公司股东的净利润同比增长超138% 实现扭亏为盈 [1] 公司战略举措 - 发布《估值提升计划》聚焦经营质效提升 [1] - 控股股东自愿承诺不减持公司股份 [1] - 实施股份回购方案增强市场信心 [1] 投资者关系管理 - 公司坚持以提升内在价值为核心理念 [1] - 通过规范运作和信息披露质量提升加强与投资者沟通 [1] - 采用多元化沟通形式强化公司价值宣传 [1]