业绩总结 - 公司2023年实现营收2.11亿元，同比-15.27%[1] - 公司2023年销售毛利率为35.3%，同比+4.3%[2] - 公司2024Q1销售毛利率为37.1%，同比+14.7%[2] - 公司维持2024-2025年归母净利润预测分别为0.42/0.51亿元[3] - 2026年，丰光精密预计营业总收入将达到328亿元，较2023年增长55.45%[4] - 2026年，公司预计净利润将达到60亿元，较2023年增长66.67%[4] - 2026年，每股净资产预计为4.42元，较2023年增长35.58%[4] 新产品和新技术研发 - 公司拟募集资金约2.5亿元用于新建谐波减速器生产车间[2] 未来展望 - 公司维持2024-2025年归母净利润预测分别为0.42/0.51亿元，给予2026年归母净利润预测为0.60亿元[3] - 2026年，每股净资产预计为4.42元，较2023年增长35.58%[4] 市场扩张和并购 - 2026年，丰光精密预计营业总收入将达到328亿元，较2023年增长55.45%[4] - 2026年，公司预计净利润将达到60亿元，较2023年增长66.67%[4]

财报更正 - 2024年3月1日公司披露《2024年度向特定对象发行股票募集说明书（草案）》，后对2022年、2023年部分报告内容及募集说明书草案相关内容更正[2] - 2024年4月25日公司第四届董事会第十一次会议审议通过更正募集说明书草案议案[3] 营收数据 - 更正前2020 - 2023年营业收入分别为18335.79万元、26325.51万元、25165.68万元、23050.77万元，增长率分别为43.57%、 - 4.41%、 - 8.40%，最近三年复合增长率7.93%，平均增长率10.25%[6] - 更正后2020 - 2023年营业收入分别为18335.79万元、26325.51万元、24912.16万元、21108.32万元，增长率分别为43.57%、 - 5.37%、 - 15.27%，最近三年复合增长率4.81%，平均增长率7.65%[7] - 2021 - 2023年9月，公司营业收入分别为26325.51万元、24912.16万元、14139.25万元[11] 资金需求 - 更正前若未来三年营业收入保持10.25%年均增长，新增流动资金需求2902.35万元，拟用2500.00万元募集资金补充流动资金[5] - 更正后若未来三年营业收入保持7.65%年均增长，新增流动资金需求2697.77万元，拟用2500.00万元募集资金补充流动资金[8] 盈利指标 - 2021 - 2023年9月，毛利率分别为36.75%、31.00%、30.76%[11] - 2021 - 2023年9月，归属于上市公司股东的净利润分别为4892.71万元、7318.44万元、1619.32万元[11] - 2021 - 2023年9月，加权平均净资产收益率分别为15.06%、20.53%、4.04%[11] 资产负债 - 更正前2023年9月30日、2022年12月31日、2021年12月31日总资产分别为50749.56万元、50311.63万元、36145.74万元[9] - 更正前2023年9月30日、2022年12月31日、2021年12月31日总负债分别为9817.40万元、11002.65万元、4172.97万元[9] - 2021 - 2023年9月，资产负债率分别为11.54%、21.87%、19.34%[10][12] 运营指标 - 2021 - 2023年9月，应收账款账面价值分别为6475.36万元、6368.14万元、6011.15万元，占资产总额比例分别为17.91%、12.66%、11.84%[17] - 2021 - 2023年9月，存货账面价值分别为4407.88万元、4460.15万元、3600.85万元，占资产总额比例分别为12.19%、8.87%、7.10%[18] - 2021 - 2023年9月，应付账款余额分别为2717.64万元、1958.61万元、1500.26万元[18] - 2021 - 2023年9月，流动比率分别为3.99倍、3.19倍、3.85倍，速动比率分别为2.91倍、2.37倍、2.84倍[10][12] - 2021年度、2022年度和2023年1 - 9月，公司应收账款周转率分别为4.43、3.84和2.26，逐年下降[24] - 2021年度、2022年度和2023年1 - 9月，公司存货周转率分别为4.09、3.78和2.25[25] 其他情况 - 2023年9月末存货规模减少，因购置新设备产能充足减少产成品库存[18] - 报告期内一年以内应收账款占比均在99%以上，三个月以内占比超75%，回收风险小[17] - 报告期内公司主营业务产品收入占比均在85%以上[21] - 2022年末资产负债率较2021年末提高较多，流动比率和速动比率下降较多，原因是资本性支出大增加短期借款[22][24]

财务报表调整 - 2024年4月25日批准对2022年度财务报表前期会计差错追溯调整[14] - 2022年起部分销售合同收入确认原则由“总额法”变更为“净额法”[17] 财务数据更正 - 2022年12月31日合并资产负债表应收账款更正后减少2,864,756.47元[18] - 2022年12月31日合并资产负债表其他应收款更正后增加5,532,361.87元[18] - 2022年合并利润表营业收入更正后减少2,535,182.72元[19] - 2022年合并利润表营业成本更正后减少2,535,182.72元[19] - 2022年合并现金流量表购买商品、接受劳务支付的现金更正后减少4,302,306.77元[20] - 2022年12月31日母公司资产负债表应收账款更正后减少2,864,756.47元[20] - 2022年母公司利润表营业收入更正后减少2,535,182.72元[22] - 2022年母公司现金流量表购买商品、接受劳务支付的现金更正后减少4,302,306.77元[22] 其他金额 - 金额为8276万元[23]

发行情况 - 本次向特定对象发行股票数量不超过39,474,413股，不超发行前总股本30%[10][92] - 发行募集资金总额不超30,955.03万元[11] - 发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[9] - 发行对象认购股份6个月内不得转让[13][95] - 发行定价基准日为发行期首日[9] 募集资金用途 - 年产30万套谐波减速器生产项目拟投入25,085.03万元[12][112][119] - 研发中心建设项目拟投入3,370.00万元[12][112][119] - 补充流动资金拟投入2,500.00万元[12][112][119] 股东情况 - 公司注册资本131,581,378元[23] - 截至2023年9月30日，前十大股东合计持股114,437,176股，比例86.97%[24][25] - 截至草案签署日，丰光投资持股73,295,000股，比例55.70%，为控股股东[26] - 截至草案签署日，李军间接控制公司总股本64.61%，为实际控制人[28] 业绩数据 - 2020 - 2023年营业收入分别为18335.79万元、26325.51万元、24912.16万元、21108.32万元[160] - 2021 - 2023年9月，营业收入分别为26325.51万元、24912.16万元和14139.25万元[171][181] - 2021 - 2023年9月，净利润分别为4892.71万元、7318.44万元和1619.32万元[171][182] - 2021 - 2023年9月，毛利率分别为36.75%、31.00%和30.76%[171][183] - 2021 - 2023年9月，经营活动现金流量净额分别为6312.99万元、5675.70万元和3968.25万元[171][184] - 2021 - 2023年9月末，资产负债率分别为11.54%、21.87%和19.34%[172][186] - 2021 - 2023年9月末，应收账款分别为6475.36万元、6368.14万元和6011.15万元[171][172] - 2021 - 2023年9月末，存货分别为4407.88万元、4460.15万元和3600.85万元[171][176] - 2021 - 2023年9月末，固定资产分别为14607.77万元、19019.41万元和18297.71万元[177] - 2021 - 2023年9月末，在建工程分别为709.50万元、7900.13万元和14445.15万元[178] - 2021 - 2023年9月，每股收益分别为0.37元、0.56元和0.12元[171][187] - 2021、2022年度和2023年1 - 9月，应收账款周转率分别为4.43、3.84和2.26，存货周转率分别为4.09、3.78和2.25[188] 项目情况 - 工业自动化类精密金属部件扩产项目预计2024年9月底前启用[111] - 半导体制造装备类精密金属部件扩产项目预计2024年9月底前启用[111] - 年产30万套谐波减速器生产项目建设期2年，建成后形成每年30万台供给能力[112][119][120][124] - 研发中心建设项目建设期3年，围绕微型谐波减速机应用等研发[141] 市场与政策 - 2020 - 2025年全球谐波减速器市场规模预计从30.4亿元达129.1亿元，年复合增长率约34%[127] - 2020 - 2025年中国谐波减速器市场规模预计从19.3亿元达41亿元，年复合增长率超16%[127] - 2021 - 2025年全球工业自动化市场规模预计从4491.2亿美元增长至5436.6亿美元[52] - 2022 - 2024年中国工业自动化市场规模将从2611亿元增长至3011亿元[52] - 2023年中国新能源汽车销量为949.50万辆，同比增长37.88%[53] - 2023年中国铁路运输业固定资产投资完成额同比增长25.20%[55] - 2024年《产业结构调整指导目录（2024年本）》将“精密合金”“机器人用高精密减速器”列为鼓励类[39][126] - 2021年工信部出台《“十四五”机器人产业发展规划》[122] - 2021年12月多部门联合发布《“十四五”智能制造发展规划》[125] - 2023年6月工信部等部门颁布《制造业可靠性提升实施意见》[126]

关于青岛丰光精密机械股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、专项审核报告 二、附表 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ l o c a t i o n ）： 北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ tel ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（ f a x ）： 0 1 0 - 5 ...

业绩总结 - 更正前2023年营收23050.77万元，三年平均增长率10.25%[6][7] - 更正后2023年营收21108.32万元，三年平均增长率7.65%[8] - 更正前2023年经营性资产10862.74万元，占比47.13%[6] - 更正后2023年经营性资产12645.38万元，占比59.91%[8] 未来展望 - 更正前未来三年营收年均增10.25%，新增流动资金需求2902.35万元[6] - 更正后未来三年营收年均增7.65%，新增流动资金需求2697.77万元[8][9] 其他新策略 - 2024年3月1日披露募资可行性分析报告[3] - 2024年4月25日通过更正报告议案[4]

募集资金 - 本次发行募集资金总额不超过30,955.03万元[5] - 年产30万套谐波减速器生产项目投资25,085.03万元[6] - 研发中心建设项目投资3,370.00万元[6] - 补充流动资金2,500.00万元[6] 市场规模 - 2020年全球谐波减速器市场规模为30.4亿元，预计2025年达129.1亿元，年复合增长率约34%[17] - 2020年中国谐波减速器市场规模为19.3亿元，预计2025年达41亿元，年复合增长率超16%[17] - 2030年全球人形机器人用谐波减速器市场规模保守预计达83.8亿元，乐观预计达209.5亿元[18] 项目情况 - 年产30万套谐波减速器生产项目建设期2年，建成后形成年产30万套规模化生产能力[8][9] - 谐波减速器项目建设总投资25085.03万元，含建筑工程等多项费用[25][26][27] - 研发中心建设项目总投资金额3370.00万元，建设期3年[32] 公司实力 - 公司建立覆盖多方面专业研发队伍，拥有多项专利（含在审中）[20][21] - 公司围绕后道处理等环节建立完善质量管控体系[23] - 公司与蒂业技凯等国际知名公司建立稳定合作关系，获诸多奖项[24] 业绩数据 - 2020 - 2023年公司营业收入分别为18335.79万元、26325.51万元、24912.16万元、21108.32万元，增长率分别为43.57%、 - 5.37%、 - 15.27%，最近三年复合增长率4.81%，平均增长率7.65%[1] 未来展望 - 公司将加大精密减速器领域前沿技术开发力度，完善技术矩阵[34] - 公司需扩大研发场所及团队规模，引进人才与设备，优化研发平台[36] 股权结构 - 截至报告签署日，青岛丰光投资管理有限公司持股55.70%为控股股东，李军间接控制64.61%为实际控制人；按发行上限测算，发行后丰光投资持股42.85%，李军持股49.70%，仍为控股股东和实际控制人[60]

业绩总结 - 2023年度营业收入为211083180.89元，上期为249121601.43元[12][30] - 2023年末公司资产总计551348662.43元，较上年年末增长9.6%[21] - 2023年末公司负债合计122660691.57元，较上年年末增长11.5%[24] - 2023年末公司股东权益合计428687970.86元，较上年年末增长9.1%[24] - 2023年净利润本期为35575650.49元，上期为73184443.43元[30] 财务数据 - 截至2023年12月31日，应收账款账面余额为86333510.16元，坏账准备金额为757141.11元[10] - 2023年末货币资金为15894155.52元，较上年年末下降70.0%[21] - 2023年末固定资产为312881597.86元，较上年年末增长64.5%[21] - 2023年末存货期末账面余额4003.1万元，账面价值3840.34万元[162] - 在建工程期末余额4257.58万元，上年年末余额7900.13万元[165] 未来展望 - 未提及相关内容 新产品和新技术研发 - 未提及相关内容 市场扩张和并购 - 未提及相关内容 其他新策略 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》规定，未对财务状况和经营成果产生重大影响[145] - 2023 - 2025年公司执行15%的企业所得税税率，2023年1月1日至2027年12月31日先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[148]

营业收入 - 公司2022年营业收入为249,121,601.43元，较2021年下降5.37%[4] - 2022年营业收入增长率为-5.37%[5] - 2022年分季度营业收入分别为63,831,187.83元、63,617,755.55元、62,009,144.28元和59,663,513.77元[5] - 2022年向前五名客户销售收入为18,320.79万元，占营业收入的73.54%[3] - 公司实现营业收入25,165.68万元，同比下降4.41%[7] - 2022年营业收入为249,121,601.43元，同比下降5.37%[11] - 2022年主营业务收入为242,288,455.59元，同比下降4.78%[11] - 2022年外销收入为78,519,397.56元，同比增长5.92%[12] - 2022年向前五名客户销售收入为183,207,865.51元，占营业收入的73.54%[12] - 2022年度营业收入为249,121,601.43元[16] - 2022年度营业总收入为249,121,601.43元[18] - 2022年度母公司营业收入为248,715,913.65元[18] - 营业收入本期金额为249,121,601.43元，营业成本为171,884,876.68元；上期金额为263,255,141.31元，营业成本为166,507,409.30元[32] - 主营业务收入本期金额为242,288,455.59元，成本为169,925,516.92元；上期金额为254,447,012.20元，成本为162,976,946.98元[32] - 其他业务收入本期金额为6,833,145.84元，成本为1,959,359.76元；上期金额为8,808,129.11元，成本为3,530,462.32元[32] - 2022年度前五名客户营业收入合计为185,743,048.23元，占公司全部营业收入的比例为73.81%[32] - 2021年度前五名客户营业收入合计为199,850,941.27元，占公司全部营业收入的比例为75.92%[32] - Atlas Copco Industrial Technique AB在2022年度营业收入为55,364,232.62元，占比22.00%；在2021年度营业收入为70,938,763.36元，占比26.95%[32] - 公司本期合同产生的收入总计为242,288,455.59元，其中加工收入为37,312,730.22元，产品收入为204,975,725.37元[33] - 按经营地区分类，内销收入为163,769,058.03元，外销收入为78,519,397.56元[33] - 2022年度前五名客户营业收入总计为183,207,865.51元，占公司全部营业收入的比例为73.54%[33] - 2021年度前五名客户营业收入总计为199,850,941.27元，占公司全部营业收入的比例为75.92%[33] - 营业收入本期金额为248,715,913.65元，上期金额为262,829,196.90元，营业成本本期金额为171,891,001.10元，上期金额为166,507,409.30元[40] 毛利率 - 2022年毛利率为31.00%，较2021年下降[4] - 毛利率30.69%，同比下降6.06个百分点[9] - 2022年毛利率为31.00%，同比下降5.75个百分点[11] 应收账款 - 2022年应收账款周转率为3.84，存货周转率为3.78[5] - 2022年应收账款净额为6,368.14万元，占流动资产的36.88%[3] - 应收账款66,546,170.33元，占总资产13.23%，同比增长2.77%[8] - 2022年应收账款净额为6,654.62万元，占流动资产的38.54%[14] - 2021年12月31日和2022年12月31日，公司应收账款净额分别为6,475.36万元和6,368.14万元，占同期流动资产的比例分别为39.90%和36.88%[15] - 2022年12月31日，应收账款账面余额为64,328,400.04元，坏账准备为646,986.18元[16] - 2022年12月31日，流动资产中的应收账款为63,681,413.86元，其他应收款为6,142,652.95元，存货为44,601,462.21元[17] - 2022年12月31日，应收账款按账龄披露，3个月以内余额为54,284,047.71元，4-12个月余额为12,878,494.11元，1年以内小计为67,162,541.82元，1至2年余额为30,614.69元，合计为67,193,156.51元，减去坏账准备646,986.18元后，合计为66,546,170.33元[19] - 期末应收账款总额为67,193,156.51元，坏账准备为646,986.18元，账面价值为66,546,170.33元[20] - 期末按账龄组合计提坏账准备的应收账款为67,193,156.51元，坏账准备为646,986.18元，账面价值为66,546,170.33元[20] - 期末余额前五名应收账款总额为42,409,723.11元，占应收账款期末余额合计数的比例为63.11%，坏账准备为419,998.98元[21] - 期末3个月以内应收账款为54,284,047.71元，4-12个月应收账款为12,878,494.11元，坏账准备为643,924.71元[20] - 期末1至2年应收账款为30,614.69元，坏账准备为3,061.47元[20] - 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款总计为42,409,723.11元，占应收账款期末余额合计数的比例为62.45%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为419,998.98元[35] - 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款总计为39,544,966.64元，占应收账款期末余额合计数的比例为60.79%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为419,998.98元[36] - 应收账款期末余额前五名合计为39,544,966.64元，占应收账款期末余额合计数的60.79%，坏账准备期末余额为419,998.98元[37] 存货 - 2022年应收账款周转率为3.84，存货周转率为3.78[5] - 存货47,269,067.61元，占总资产9.40%，同比增长7.24%[8] - 2022年12月31日，流动资产中的应收账款为63,681,413.86元，其他应收款为6,142,652.95元，存货为44,601,462.21元[17] - 存货期末余额为45,992,676.40元，存货跌价准备为1,391,214.19元，账面价值为44,601,462.21元[27] 其他应收款 - 2022年应收账款净额为6,368.14万元，占流动资产的36.88%[3] - 其他应收款610,291.08元，占总资产0.12%，同比增长61.59%[8] - 期末其他应收款总额为610,291.08元，坏账准备为126,519.15元，账面价值为483,771.93元[23] - 期末按账龄披露的其他应收款中，3个月以内为581,906.08元，4-12个月为22,300.00元，1年以内小计为604,206.08元[23] - 期末按款项性质分类的其他应收款中，押金为94,146.06元，备用金为1,000.00元，代垫医疗费为850.00元，其他为544,310.02元[23] - 期末三年以上的预付账款转入为96,504.15元[23] - 期末按欠款方归集的其他应收款前五名总额未具体披露[23] - 其他应收款期末余额为6,142,652.95元，上年年末余额为377,668.52元[24] - 其他应收款期末余额为6,142,652.95元，上年年末余额为377,668.52元，坏账准备期末余额为126,519.15元[38] - 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款合计为6,229,072.10元，占其他应收款期末余额合计数的99.36%，坏账准备期末余额为97,419.15元[39] 营业成本 - 营业成本174,420,059.40元，占营业收入69.31%，同比增长4.75%[9] - 2022年营业成本为171,884,876.68元，同比增长3.23%[11] - 2022年度营业总成本为218,143,863.08元，其中营业成本为171,884,876.68元[18] - 2022年度母公司营业成本为171,891,001.10元[18] - 营业成本本期金额为171,884,876.68元；上期金额为166,507,409.30元[32] - 主营业务收入本期金额为242,288,455.59元，成本为169,925,516.92元；上期金额为254,447,012.20元，成本为162,976,946.98元[32] - 其他业务收入本期金额为6,833,145.84元，成本为1,959,359.76元；上期金额为8,808,129.11元，成本为3,530,462.32元[32] 净利润 - 2022年净利润为73,184,443.43元，同比增长49.58%[11] - 归属于上市公司股东的净利润7,318.44万元，同比增长49.58%[7] 营业利润 - 营业利润7,241.32万元，同比增长34.77%[7] 扣除非经常性损益后的净利润 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2,691.54万元，同比下降38.23%[7] 研发费用 - 2022年研发费用为12,887,313.81元，同比下降10.11%[11] - 2022年研发支出为12,887,313.81元，占营业收入的5.17%[13] 销售费用 - 销售费用8,336,479.09元，占营业收入3.31%，同比增长6.19%[9] 财务数据差异 - 2022年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据差异率为-1.01%[5] 收入确认方法调整 - 公司调整了部分业务的收入确认方法，由“总额法”变更为“净额法”[1] 现金流量 - 2022年度经营活动产生的现金流量中，购买商品、接受劳务支付的现金为160,314,996.13元，支付其他与经营活动有关的现金为11,183,791.52元[19] - 2022年度母公司经营活动产生的现金流量中，购买商品、接受劳务支付的现金为160,443,923.08元，支付其他与经营活动有关的现金为11,116,220.75元[19] - 支付其他与经营活动有关的现金中，本期费用性支出为6,827,413.95元，上期为5,734,088.37元[34] - 支付其他与经营活动有关的现金中，本期捐赠支出为54,070.80元，上期为421,125.92元[34] - 支付其他与经营活动有关的现金中，本期受托加工代付款为4,302,306.77元[34] 应付账款 - 2022年12月31日，流动负债中的应付账款为19,586,111.62元，其他应付款为2,51

资产相关指标变化 - 2024年3月31日资产总计552,742,204.08元，较上年期末增长0.25%[4] - 2024年3月31日货币资金25,548,613.86元，较上年期末增长60.74%[4] - 2024年3月31日公司合并报表货币资金为25,548,613.86元，较2023年12月31日的15,894,155.52元有所增加[27] - 2024年3月31日公司合并报表应收账款为70,880,725.21元，较2023年12月31日的85,576,369.05元有所减少[27] - 2024年3月31日公司合并报表存货为42,853,216.08元，较2023年12月31日的38,403,422.82元有所增加[27] - 2024年3月31日公司合并报表固定资产为333,246,446.38元，较2023年12月31日的312,881,597.86元有所增加[27] - 2024年3月31日公司合并报表在建工程为29,998,772.74元，较2023年12月31日的42,575,847.36元有所减少[27] - 2024年3月31日公司合并报表资产总计552,742,204.08元，较2023年12月31日的551,348,662.43元略有增加[28] 营收与利润相关指标变化 - 2024年1 - 3月营业收入57,349,736.67元，较上年同期增长35.87%[4] - 2024年1 - 3月归属于上市公司股东的净利润5,728,735.45元，较上年同期增长333.33%[4] - 2024年1 - 3月税金及附加956,682.86元，较上年同期增长211.08%[9] - 2024年1 - 3月财务费用1,321,374.10元，较上年同期增长132.06%[10] - 2024年1 - 3月营业利润6,920,315.01元，较上年同期增长436.77%[13] - 2024年1 - 3月利润总额6,768,374.93元，较上年同期增长375.68%[15] - 2024年Q1营业总收入5734.97万元，较2023年Q1的4220.77万元增长35.87%[31] - 2024年Q1营业总成本5076.88万元，较2023年Q1的4570.89万元增长11.07%[31] - 2024年Q1营业利润692.03万元，2023年Q1亏损205.49万元[32] - 2024年Q1利润总额676.84万元，2023年Q1亏损245.52万元[32] - 2024年Q1净利润572.87万元，2023年Q1亏损245.52万元[32] - 2024年Q1综合收益总额573.06万元，2023年Q1亏损247.72万元[32] - 2024年第一季度综合收益总额为589.13万元，2023年同期为 - 240.83万元[34] 现金流相关指标变化 - 2024年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额24,762,339.52元，较上年同期增长61.96%[4] - 2024年1 - 3月销售商品、提供劳务收到的现金为7505.32万元，2023年同期为5565.53万元[34] - 2024年1 - 3月收到的税费返还为3.52万元，2023年同期为157.13万元[34] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为2476.23万元，2023年同期为1528.91万元[35] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 1579.17万元，2023年同期为 - 2473.46万元[35] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为96.62万元，2023年同期为161.03万元[35] - 2024年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 28.32万元，2023年同期为 - 29.20万元[35] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为965.37万元，2023年同期为 - 812.72万元[35] - 2024年第一季度末现金及现金等价物余额为2544.77万元，2023年同期为4418.55万元[35] 股份与股东相关情况 - 无限售股份总数期初为62,601,199股，占比47.58%，期末为62,501,343股，占比47.50%；有限售股份总数期初为68,980,179股，占比52.42%，期末为69,080,035股，占比52.50%[20] - 总股本为131,581,378股，普通股股东人数为5,483人[20] - 青岛丰光投资管理有限公司期末持股73,295,000股，占比55.70%；青岛鼎盛全投资企业（有限合伙）期末持股11,725,000股，占比8.91%；深圳市达晨创联股权投资基金合伙企业（有限合伙）期末持股6,989,917股，占比5.31%[21] - 持股5%以上的股东或前十名股东合计期末持股104,819,023股，占比79.66%[22] 每股收益相关指标变化 - 2024年Q1基本每股收益0.04元/股，2023年Q1为 -0.02元/股[33] - 2024年Q1稀释每股收益0.04元/股，2023年Q1为 -0.02元/股[33] - 2024年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.04元/股，2023年同期均为 - 0.02元/股[34] 负债与所有者权益相关指标变化 - 2024年3月31日公司合并报表流动负债合计63,516,423.64元，较2023年12月31日的67,853,470.68元有所减少[28] - 2024年3月31日公司合并报表非流动负债合计54,807,220.89元，与2023年12月31日持平[28] - 2024年3月31日公司合并报表所有者权益（或股东权益）合计434,418,559.55元，较2023年12月31日的428,687,970.86元有所增加[29] - 2024年Q1负债合计11831.66万元，较期初12266.07万元减少3.54%[31] - 2024年Q1所有者权益合计44031.57万元，较期初43442.44万元增长1.36%[31] 非经常性损益与政府补助情况 - 2024年1 - 3月计入当期损益的政府补助为152,181.79元[19] - 非经常性损益净额为-492.57元，所得税影响数为734.28元[20] 诉讼相关情况 - 公司对2023年10月30日收到的《行政处罚决定书（单位）》提起诉讼，涉案金额45,000元[23] - 2024年2月，青岛铁路运输法院判决撤销该《行政处罚决定书（单位）》，案件受理费50元由被告负担[23] - 截至报告披露日，胶州市应急管理局不服判决向济南铁路运输中级法院上诉，案件正在受理中[23] 承诺履行情况 - 公司相关承诺均正常履行，不存在超期未履行及违反承诺的情形[25] 受限资产情况 - 截至2024年3月31日，公司受限资产账面价值总计180,971,296.35元，占总资产比例32.75%，其中货币资金受限100,229.79元，占比0.02%；土地受限30,392,870.86元，占比5.50%；在建厂房受限27,346,703.90元，占比4.95%；上合工厂受限123,131,491.80元，占比22.28%[26]