报告与会议时间 - 《2024年年度报告》于2025年4月28日发布[2] - 业绩说明会2025年5月15日15:00 - 17:00召开[3] 会议参与信息 - 采用网络远程方式，可登陆上海证券报·中国证券网路演中心参与[3] - 参加人员有董事长闫和平、总经理闫凌鹏等[4] 投资者提问安排 - 2025年5月14日15:00前可征集问题，活动期间也可互动提问[5] 联系人信息 - 联系人燕雪野，电话0359 - 3030180，邮箱yanxueye319@163.com[6]

公司业绩表现 - 2024年营业收入1.23亿元同比下降23.71% [1] - 2024年归属于上市公司股东的净利润-2394.27万元同比骤降1045.71% [1] - 2023年营业收入1.61亿元归属于上市公司股东的净利润-208.98万元 [1] 公司背景与业务 - 成立于2014年主营业务为饲料添加剂(微生态制剂、饲用酶制剂)、饲料及兽药的研发生产与销售 [1] - 2017年8月新三板挂牌2022年5月正式挂牌北交所成为山西第二家北交所上市公司 [1] 业绩下滑原因 - 非洲猪瘟疫情和产能调控导致中小散户退出规模养殖占比提高饲料存量市场竞争加剧 [1] - 玉米、豆粕等大宗饲料原料价格波动导致营业收入及毛利下降 [1] - 生猪价格回升但消费需求恢复不及预期终端餐饮不振总体消费需求偏弱 [2] - 中小散户退出导致猪存栏减少猪料销量下降行业内企业盈利能力大幅下降 [2] 行业现状 - 自2020年起生猪价格步入下降周期生猪产业链相关上市公司经营状况波折不断 [2] - 有企业被债权人申请破产重整很多上市公司资产负债率不断攀升 [2] 公司战略转型 - 拟设立全资子公司山西大禹畜牧有限公司业务模式为自繁自养及"公司+农户"模式 [2] - 围绕饲料构建生猪养殖产业链是企业发展的必经之路 [3] - 公司自产饲料、饲料添加剂和兽药产品有成熟养殖技术人员养殖成本较中小散户有优势 [3] - 新业务能实现产品闭环销售稳定饲料及添加剂销售渠道释放产能降低生产成本 [3] 转型影响与挑战 - 转型可延伸产业链实现饲料、添加剂与养殖业务协同降低销售成本稳定产品渠道 [3] - 行业规模化竞争加剧疫病防控成本高企及价格波动风险构成挑战 [3] - 若未能有效控制养殖成本或遭遇市场价格大幅波动短期业绩改善可能不及预期 [3]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 独立董事及其相关人员无各类影响独立性情形[1][2] - 董事会认为三位独立董事符合独立性要求[2]

人员与资质 - 截止2024年12月31日，信永中和合伙人（股东）259人，注册会计师1780人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超700人[1] 业务收入 - 2023年度信永中和业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[2] 审计项目 - 2023年度信永中和上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元，同行业上市公司审计客户238家[2] 风险保障 - 信永中和职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[3] 执业处分 - 截止2024年12月31日近三年，信永中和因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次[4] - 53名信永中和从业人员近三年因执业行为受行政处罚5次、监督管理措施17次、自律监管措施10次、纪律处分1次[4] 审计聘任与报告 - 公司聘任信永中和为2024年年度审计机构[5] - 信永中和对公司2024年度财务报表及内部控制有效性审计，出具标准无保留意见审计报告及专项报告[6] 审计评估 - 公司评估认为信永中和胜任审计工作，审计行为规范，报告客观完整[8]

审计委员会构成与会议 - 2024年审计委员会独立董事占总数2/3[1] - 2024年审计委员会召开4次会议[2] - 分别于2月7日、4月15日、8月23日、10月23日召开会议[2][3] 审计评估 - 认为财务报告真实准确完整反映经营及财务状况[4] - 认为信永中和符合规定，能满足审计要求[5] - 认为内部稽核制度基本健全且开展有效[7] 审计成效 - 提高了管理层及部门与外部审计沟通效率[8]

人员数据 - 2024年末合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券审计报告的700人[2] 业绩数据 - 2023年收入总额404600万元，审计业务收入301500万元，证券业务收入99600万元[2][3] - 2023年上市公司审计客户364家，审计收费45600万元，同行业238家[3] 风险数据 - 职业风险基金上年度末0万元，职业保险累计赔偿限额>20000万元[3] 处罚数据 - 信永中和近三年刑事处罚0次、行政处罚1次等[4] - 53名从业人员近三年刑事处罚0次、行政处罚5次等[4] 审计收费 - 2025年和2024年审计收费均为50万元，年报审计40万元[7] 会议决策 - 2025年4月25日董事会二会通过续聘议案[8] - 2025年4月15日审计委员会二会通过续聘议案[9] - 聘任事务所需提交股东会审议[10]

人员情况 - 截止2024年12月31日，信永中和合伙人（股东）259人，注册会计师1780人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超700人[1] 业绩数据 - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[3] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元[3] - 同行业上市公司审计客户家数为238家[3] 审计相关 - 公司同意聘任信永中和为2024年年度审计机构[4] - 审计委员会核查评价其具备审计资质和能力[5] - 审计委员会进行审前和初审后沟通[5] - 审计委员会认为其在2024年审计中坚持公允客观独立审计[7] - 信永中和出具的审计报告客观、完整、清晰、及时[7]

财务数据 - 2024年12月31日应收账款余额为2812.15万元，占流动资产比例为40.93%[22] - 截至2024年12月31日，账龄在1年以内的应收账款占应收账款总额的66.99%[22] 内部控制 - 公司对2024年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性进行评价[9] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入均占公司合并报表对应总额的100%[11] - 公司建立内部控制目标包括形成科学机制等[5] - 公司建立内部控制制度遵循全面性等原则[8] 组织架构 - 截至2024年12月31日，董事会由7名董事组成，设董事长1人，独立董事3人[13] - 公司设总经理1名等职位，可设若干副总经理[14] - 监事会由3名监事组成，设主席1人[14] 面临风险 - 公司面临业务经营、财务等风险[18] - 原材料价格波动会影响盈利水平[19] - 经销模式占比大，个别经销商违约可能影响业绩[20] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有资产总额等潜在错报定量标准[33] - 非财务报告内部控制缺陷评价有直接财产损失定量标准[38] - 公司确定非财务报告内部控制缺陷评价定性标准[39][40][42] 制度情况 - 公司制定采购与付款等相关制度，对应活动控制无重大缺陷[28][29][30][31] 缺陷结论 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[43] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[43] - 内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷[45] - 内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[45] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论的因素[45]

业绩总结 - 2022年发行股票，发行价10元/股，发行1500万股，募资1.5亿元，扣除费用后净额1.3189047169亿元[2] - 截至2024年12月31日，累计使用募资1.1935500201亿元[2] - 截至2024年12月31日，募资专项账户余额1274.011032万元[3][4] 项目进展 - 微生态制剂产业化项目2024年3月达可使用状态，累计投入1.0258134701亿元[6][10] - 营销服务中心建设项目原计划2024年12月31日达预定可使用状态，现调至2025年12月31日[18] 资金使用 - 2022年6月1日，用募资置换营销服务中心建设项目自筹资金1641.3855万元[7][8] - 报告期内无闲置募资暂补流动资金情况[9] 项目变更 - 微生态制剂产业化项目用途由生产混合型饲料添加剂变更为生产饲料产品[18][19] - 变更用途募资1.0258134701亿元，占募资总额77.78%[17] 审核意见 - 保荐机构认为公司2024年度募资存放与使用符合规定[13] - 会计师认为募资年度存放与使用情况专项报告如实反映实际情况[14]

国投证券股份有限公司 关于山西大禹生物工程股份有限公司 2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告 国投证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、"国投证券"）作为山 西大禹生物工程股份有限公司（以下简称"大禹生物"、"发行人"或"公 司"）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试 行）》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所 证券发行上市保荐业务管理细则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对 发行人2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如 下： 一、募集资金基本情况 公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市申请于 2022年3月25日经北京证券交易所上市委员会审核同意，并于2022年4月19日经 中国证券监督管理委员会注册（证监许可〔2022〕826号）。 公司本次发行价格为10元/股，发行股数为15,000,000股，实际募集资金总 额为150,000,000.00元，扣除发行费用18,109,528.31元（不含税），实际募集资 金净额 ...