国投证券股份有限公司 关于山西大禹生物工程股份有限公司 2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告 国投证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、"国投证券"）作为山 西大禹生物工程股份有限公司（以下简称"大禹生物"、"发行人"或"公 司"）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试 行）》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所 证券发行上市保荐业务管理细则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对 发行人2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如 下： 一、募集资金基本情况 公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市申请于 2022年3月25日经北京证券交易所上市委员会审核同意，并于2022年4月19日经 中国证券监督管理委员会注册（证监许可〔2022〕826号）。 公司本次发行价格为10元/股，发行股数为15,000,000股，实际募集资金总 额为150,000,000.00元，扣除发行费用18,109,528.31元（不含税），实际募集资 金净额 ...

证券代码：871970 证券简称：大禹生物 公告编号：2025-055 2.公司监事薪酬标准 在公司任职的监事根据其在公司担任的具体职务，按公司相关薪酬标准与绩 效考核领取薪酬，不额外领取监事津贴。 山西大禹生物工程股份有限公司 关于 2025 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 根据山西大禹生物工程股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》的规 定，结合公司经营发展等实际情况，参照行业、地区薪酬水平，公司制定 2025 年 度董事、监事及高级管理人员的薪酬方案，现将相关情况公告如下： 一、2025 年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案 （一）适用对象：公司的董事、监事及高级管理人员。 1.公司董事薪酬标准 （1）公司内部董事根据其在公司担任的具体管理职务，按公司相关薪酬标 准与绩效考核领取薪酬，不额外领取董事津贴； （2）公司独立董事津贴为 8 万元/年(税前)。 3.公司高级管理人员薪酬标准 公司高级管理人员按照其在公司担任的具体管理职务，按 ...

证券代码：871970 证券简称：大禹生物 公告编号：2025-039 山西大禹生物工程股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东会通知公告（提供网络投票） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开基本情况 （一）股东会届次 本次会议为 2024 年年度股东会。 （二）召集人 本次股东会的召集人为董事会。 1、现场会议召开时间：2025 年 5 月 21 日 15:00。 2、网络投票起止时间：2025 年 5 月 20 日 15:00—2025 年 5 月 21 日 15:00。 登记在册的股东可通过中国证券登记结算有限责任公司（以下简称"中国结 算"）持有人大会网络投票系统对有关议案进行投票表决，为有利于投票意见的 顺利提交，请拟参加网络投票的投资者在上述时间内及早登录中国结算网上营业 厅（网址：inv.chinaclear.cn）或关注中国结算官方微信公众号（"中国结算营业 厅"）提交投票意见。 投资者首次登陆中国结算网站进行投票的，需要首先进行身份认证。请投资 者提前访问中 ...

证券代码：871970 证券简称：大禹生物 公告编号：2025-037 山西大禹生物工程股份有限公司 第四届监事会第二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 5.会议主持人：赵一霖 6.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》和《监事会议 事规则》的有关规定，所作决议合法有效。 （二）会议出席情况 会议应出席监事 3 人，出席和授权出席监事 3 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于公司 2024 年度监事会工作报告》议案 1.议案内容： 根据《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》等公司内部治理文 件的规定，结合公司 2024 年度监事会的运作情况，公司监事会编制了《2024 年 1.会议召开时间：2025 年 4 月 25 日 2.会议召开地点：公司会议室 3.会议召开方式：现场 4.发出监事会会议通知的时间和方式：2025 年 4 月 15 日以通讯方式发出 度监事会工 ...

会议信息 - 董事会会议于2025年4月25日以现场及通讯方式召开[3] - 应出席董事7人，出席和授权出席7人[4] 议案表决 - 《2024年度董事会工作报告》等多项议案表决同意7票、反对0票、弃权0票[6][7][8][10][11][12][14][15][17][18] - 《关于续聘2025年度审计机构的议案》等多个议案表决同意7票，反对0票，弃权0票，需提交股东大会审议[19][20][21][22][23][29][30][32] - 《关于2025年度高级管理人员薪酬方案的议案》表决同意4票，反对0票，弃权0票，无需提交股东大会审议[24] - 《关于2024年度会计师事务所履职情况评估报告》等多个议案表决同意7票，反对0票，弃权0票，无需提交股东大会审议[25][26][27][28][31] 业绩数据 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为 - 2394.27万元，母公司2024年度净利润 - 2427.40万元[18] - 截至2024年12月31日，合并报表未分配利润8466.83万元，母公司报表未分配利润8450.94万元，母公司资本公积余额8559.37万元[18] 利润分配与业务规划 - 2024年度亏损不进行权益分派，留存利润8466.83万元用于2025年度业务拓展[17][18] 报告披露与审议 - 《2024年度独立董事述职报告》等报告于2025年4月28日在北交所信息平台披露[8][12][14][15][18] - 《2024年度审计报告》等议案已通过审计委员会审议[12][13][14][15] - 《公司2024年不进行权益分派的议案》已通过独立董事专门会议审议[18] - 《关于2025年度高级管理人员薪酬方案的议案》已通过薪酬与考核委员会审议[24] - 《关于2025年度董事薪酬方案的议案》已通过公司第四届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议[34]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.02元大幅下降至2024年的-0.22元，同比降幅达1000% [1] - 每股净资产从2.85元降至2.63元，同比下降7.72% [1] - 每股未分配利润从0.98元降至0.76元，同比下降22.45% [1] - 营业收入从1.61亿元降至1.23亿元，同比下降23.6% [1] - 净利润从-0.02亿元恶化至-0.24亿元，同比降幅达1100% [1] - 净资产收益率从-0.62%大幅下降至-7.84%，同比降幅1164.52% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有3198.68万股，占流通股比例46.06%，较上期减少86.43万股 [2] - 闫和平保持第一大股东地位，持有1331.15万股（19.17%）未变动 [2] - 北京厚纪景桥创业投资有限公司旗下基金持有798.4万股（11.5%）未变动 [2] - 孙明军减持77.74万股至300万股（4.32%） [2] - 高惠权、易薇、李香兰及山西大禹生物回购账户新进入前十大股东 [2] - 深圳泽源私募基金、余涛等四家股东退出前十大股东名单 [2] 分红送配方案情况 - 未披露具体分红送配方案 [3]

审计相关 - 信永中和审计大禹生物2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[5] - 审计方对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务重大缺陷[6] 审计结果 - 大禹生物于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8]

| 专项说明 | 1-2 | | --- | --- | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | | 信 水中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 株系电话: +66 (010) 6554 2288 | | | | --- | --- | --- | | telephone: +86 (010) 6554 2288 | 8 号富华大厦 A 座 9 层 | | | ShineWing | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, | | | +86 (010) 6554 7190 | Dongcheng District, Beijing, | 传真: | | certified public accountants 100027, P.R.China | | +86 (010) 6554 7190 facsimile: | XYZH/2025SYAA1B0190 山西大禹生物工程股份有限公司 我们按照中国注册会计师审计准则审计了山西大禹生物工程股份有限公司（以下简 称大禹生物公司）2024 年度财务报表，包括 ...

| 鉴证报告 | | 1-2 | | --- | --- | --- | | 关于募集资金 | 2024 年度存放与使用情况的专项报告 | 1-7 | XYZH/2025SYAA1B0189 山西大禹生物工程股份有限公司 我们对后附的山西大禹生物工程股份有限公司(以下简称大禹生物公司)关于募集 资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专 项报告）执行了鉴证工作。 1 XYZH/2025SYAA1B0189 山西大禹生物工程股份有限公司 （本页无正文） 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 北京 二○二五年四月二十五日 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告 是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、 重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，大禹生物公司上述募集资金年度存放与使用情况专项 ...

业绩数据 - 2024年度主营业务收入119,110,270.41元[7] - 2024年营业总收入122,511,959.17元，较2023年下降约23.7%[35] - 2024年营业总成本145,314,666.70元，较2023年下降约13.9%[35] - 2024年营业利润、利润总额、净利润亏损均扩大[35] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为18,393,193.95元，较2023年增长约139.4%[40] 资产负债 - 2024年末公司资产总计393,383,933.89元，较2023年末下降7.16%[1] - 2024年末负债合计100,018,121.68元，较2023年末下降6%[24] - 2024年末股东权益合计293,365,812.21元，较2023年末下降7.54%[24] 股本变更 - 2022年5月18日在北交所上市，注册资本增至5596万元[50] - 2023年6月权益分派后总股本增至11136.04万股[50] 应收账款 - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款年末为28,183,415.09元（占比91.68%）[145] - 按单项计提坏账准备的应收账款年末为2,558,118.06元（占比8.32%）[145] 存货固定资产 - 原材料年末16,043,416.36元[169] - 固定资产年末账面价值281,630,446.71元[172][174] - 在建工程金额140,939,470.79元[176] 项目投入 - 功能性微生物自动化生产车间投入73,928,567.20元，完成率97.72%[182] - 微生物产品成套设备投入12,699,000.00元，完成率105.97%[182] 其他 - 年末其他非流动资产主要系成立西安销售中心预付房款16,413,855元[192] - 可抵扣暂时性差异为11,716,363.52元，可抵扣亏损为35,392,312.94元[189]