投资者关系活动基本信息 - 活动类别为业绩说明会 [3] - 活动时间为 2025 年 5 月 15 日 [3] - 活动地点为上海证券报·中国证券网路演中心 [3] - 参会人员为通过网络参加的投资者，上市公司接待人员包括董事长闫和平、总经理闫凌鹏、董事会秘书兼财务负责人燕雪野、国投证券保荐代表人刘桂恒 [3] 公司业务与业绩情况 - 2024 年新增国外销售业务，产品品类有功能性添加剂、酶制剂、菌类产品 [5] - 2024 年公司业绩下滑，原因是消费需求恢复慢、终端餐饮不振、猪存栏减少、猪料销量下降、行业竞争激烈、禽养殖和反刍板块低迷 [5] - 2024 年度归属于上市公司股东的净利润为 -2394.27 万元，母公司净利润为 -2427.40 万元；截至 2024 年 12 月 31 日，公司合并报表未分配利润为 8466.83 万元，母公司报表未分配利润 8450.94 万元，母公司资本公积余额为 8559.37 万元 [7] 提升盈利能力措施 销售方面 经销板块 - 通过饲料带动添加剂销售，打造区域性饲料品牌 [5] - 向蛋禽、水产延伸，开发蛋禽新产品，打造水产拳头产品 [5] - 宣传推广教槽料、发酵浓缩饲料、8%复合预混合饲料 [5] - 聚焦出提、活抗单品拉动销售 [5] 直销板块 - 挖掘现有企业客户潜力，加强与关键客户信息化连接 [6] - 2025 年水产领域推出四大类新型产品 [6] 技术方面 - 加大新剂型等产品补充与优化，提升产品竞争力 [7] - 强化技术人员市场敏感度和服务意识 [7] - 优化动物饲养管理指导方案 [7] 养殖方面 - 延伸产业链进行生猪养殖业务，稳定销售渠道、释放产能、降低成本 [7] 成本方面 - 提升规模化采购及议价能力，优化生产安排 [7] 其他方面 - 加大应收账款催收力度，对长期未回款客户采取法律诉讼措施 [7] 募投项目情况 - 微生态制剂产业化项目于 2024 年 3 月 31 日达到预定可使用状态，用途变更为生产饲料产品 [8] - 营销服务中心建设项目原计划 2024 年 12 月 31 日达预定可使用状态，截至 2024 年 12 月 31 日累计投入进度为 56.98%，现调整到 2025 年 12 月 31 日 [10] 其他问题回复 - 公司目前储备了猪场建设资金，融资渠道可满足需求，后续决策将披露 [9] - 公司 2024 年亏损不满足分红条件，留存利润用于 2025 年业务拓展等 [7]

报告与会议时间 - 《2024年年度报告》于2025年4月28日发布[2] - 业绩说明会2025年5月15日15:00 - 17:00召开[3] 会议参与信息 - 采用网络远程方式，可登陆上海证券报·中国证券网路演中心参与[3] - 参加人员有董事长闫和平、总经理闫凌鹏等[4] 投资者提问安排 - 2025年5月14日15:00前可征集问题，活动期间也可互动提问[5] 联系人信息 - 联系人燕雪野，电话0359 - 3030180，邮箱yanxueye319@163.com[6]

公司业绩表现 - 2024年营业收入1.23亿元同比下降23.71% [1] - 2024年归属于上市公司股东的净利润-2394.27万元同比骤降1045.71% [1] - 2023年营业收入1.61亿元归属于上市公司股东的净利润-208.98万元 [1] 公司背景与业务 - 成立于2014年主营业务为饲料添加剂(微生态制剂、饲用酶制剂)、饲料及兽药的研发生产与销售 [1] - 2017年8月新三板挂牌2022年5月正式挂牌北交所成为山西第二家北交所上市公司 [1] 业绩下滑原因 - 非洲猪瘟疫情和产能调控导致中小散户退出规模养殖占比提高饲料存量市场竞争加剧 [1] - 玉米、豆粕等大宗饲料原料价格波动导致营业收入及毛利下降 [1] - 生猪价格回升但消费需求恢复不及预期终端餐饮不振总体消费需求偏弱 [2] - 中小散户退出导致猪存栏减少猪料销量下降行业内企业盈利能力大幅下降 [2] 行业现状 - 自2020年起生猪价格步入下降周期生猪产业链相关上市公司经营状况波折不断 [2] - 有企业被债权人申请破产重整很多上市公司资产负债率不断攀升 [2] 公司战略转型 - 拟设立全资子公司山西大禹畜牧有限公司业务模式为自繁自养及"公司+农户"模式 [2] - 围绕饲料构建生猪养殖产业链是企业发展的必经之路 [3] - 公司自产饲料、饲料添加剂和兽药产品有成熟养殖技术人员养殖成本较中小散户有优势 [3] - 新业务能实现产品闭环销售稳定饲料及添加剂销售渠道释放产能降低生产成本 [3] 转型影响与挑战 - 转型可延伸产业链实现饲料、添加剂与养殖业务协同降低销售成本稳定产品渠道 [3] - 行业规模化竞争加剧疫病防控成本高企及价格波动风险构成挑战 [3] - 若未能有效控制养殖成本或遭遇市场价格大幅波动短期业绩改善可能不及预期 [3]

山西大禹生物工程股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 证券代码：871970 证券简称：大禹生物 公告编号：2025-048 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 山西大禹生物工程股份有限公司（以下简称"公司"）聘请信永中和会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）作为公司 2024 年度财务报告 审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《关于上市 做好选聘会计师事务所工作的提醒》等法律法规的要求，公司对信永中和会计师 事务所（特殊普通合伙）2024 年度审计过程中的履职情况进行了评估，具体情况 如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）基本信息 1、会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）； 截止 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人，注册会计师 1780 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。 2、成立日期：2012 年 3 月 2 日； 3、组织形式：特殊普通合伙； ...

证券代码：871970 证券简称：大禹生物 公告编号：2025-043 山西大禹生物工程股份有限公司 （五）独立董事不是与公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企 业有重大业务往来的人员，未在有重大业务往来的单位及其控股股东、实际控制 人处任职； （六）独立董事不是为公司及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业 提供财务、法律、咨询、保荐等服务的人员，包括但不限于提供服务的中介机构 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 根据《上市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京 证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号——独立董事》等法律法规相关规定， 山西大禹生物工程股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就在任独立董事吴 秋生、武晓锋、宋晓敏的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查公司独立董事吴秋生、武晓锋、宋晓敏的任职经历以及签署的相关自 查报告，结合其他相关资料文件，董事会就独立董事的独立性形成如下结论： （一）独立董 ...

审计委员会构成与会议 - 2024年审计委员会独立董事占总数2/3[1] - 2024年审计委员会召开4次会议[2] - 分别于2月7日、4月15日、8月23日、10月23日召开会议[2][3] 审计评估 - 认为财务报告真实准确完整反映经营及财务状况[4] - 认为信永中和符合规定，能满足审计要求[5] - 认为内部稽核制度基本健全且开展有效[7] 审计成效 - 提高了管理层及部门与外部审计沟通效率[8]

人员数据 - 2024年末合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券审计报告的700人[2] 业绩数据 - 2023年收入总额404600万元，审计业务收入301500万元，证券业务收入99600万元[2][3] - 2023年上市公司审计客户364家，审计收费45600万元，同行业238家[3] 风险数据 - 职业风险基金上年度末0万元，职业保险累计赔偿限额>20000万元[3] 处罚数据 - 信永中和近三年刑事处罚0次、行政处罚1次等[4] - 53名从业人员近三年刑事处罚0次、行政处罚5次等[4] 审计收费 - 2025年和2024年审计收费均为50万元，年报审计40万元[7] 会议决策 - 2025年4月25日董事会二会通过续聘议案[8] - 2025年4月15日审计委员会二会通过续聘议案[9] - 聘任事务所需提交股东会审议[10]

二、内部控制评价工作 （一）公司建立内部控制的目标 证券代码：871970 证券简称：大禹生物 公告编号：2025-042 山西大禹生物工程股份有限公司 内部控制自我评价报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管 ...

人员情况 - 截止2024年12月31日，信永中和合伙人（股东）259人，注册会计师1780人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超700人[1] 业绩数据 - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[3] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元[3] - 同行业上市公司审计客户家数为238家[3] 审计相关 - 公司同意聘任信永中和为2024年年度审计机构[4] - 审计委员会核查评价其具备审计资质和能力[5] - 审计委员会进行审前和初审后沟通[5] - 审计委员会认为其在2024年审计中坚持公允客观独立审计[7] - 信永中和出具的审计报告客观、完整、清晰、及时[7]

业绩总结 - 2022年发行股票，发行价10元/股，发行1500万股，募资1.5亿元，扣除费用后净额1.3189047169亿元[2] - 截至2024年12月31日，累计使用募资1.1935500201亿元[2] - 截至2024年12月31日，募资专项账户余额1274.011032万元[3][4] 项目进展 - 微生态制剂产业化项目2024年3月达可使用状态，累计投入1.0258134701亿元[6][10] - 营销服务中心建设项目原计划2024年12月31日达预定可使用状态，现调至2025年12月31日[18] 资金使用 - 2022年6月1日，用募资置换营销服务中心建设项目自筹资金1641.3855万元[7][8] - 报告期内无闲置募资暂补流动资金情况[9] 项目变更 - 微生态制剂产业化项目用途由生产混合型饲料添加剂变更为生产饲料产品[18][19] - 变更用途募资1.0258134701亿元，占募资总额77.78%[17] 审核意见 - 保荐机构认为公司2024年度募资存放与使用符合规定[13] - 会计师认为募资年度存放与使用情况专项报告如实反映实际情况[14]