租赁资产转让协议 - 协议于2025年10月17日签订，租赁期1年可提前终止[3][5][6][19] 财务数据 - 购买租赁资产价格为人民币1亿3000万元（港币1亿4170万元）[6] - 租赁资产评估值约人民币1亿8596万元（港币2亿270万元）[7] - 重置成本约人民币1亿9879万元（港币2亿1668万元），成新率约93.55%[8] - 租赁付款总额估计约人民币1亿3263万元（港币1亿4457万元），分4期季付[11] - 租赁利息估计约人民币263万元（港币287万元）[11] - 承租人需支付一次性服务费人民币130万元（港币142万元）[12] - 转让安排预计赚取约人民币393万元（港币428万元）收入[16] 其他信息 - 转让安排属须披露交易[4][17] - 执行董事为郦千先生及孙洁女士[23] - 独立非执行董事为李万全先生、何佳教授及刘磊先生[23]

公司业务动态 - 中国诚通发展集团间接全资附属公司诚通融资租赁与华电大同新能源有限公司订立为期1年的售后回租协议 [1] - 交易标的为若干光伏发电设备 交易预期为诚通融资租赁带来约人民币102万元的租赁利息收入 [1] - 此次售后回租安排属于诚通融资租赁的一般及日常业务过程 [1] 交易结构分析 - 交易结构为诚通融资租赁先向承租人购买租赁资产 随后将资产回租给承租人 [1] - 租赁期为1年 协议包含可根据条款提早终止的选项 [1]

交易核心信息 - 中国诚通发展集团间接全资附属公司诚通融资租赁与承租人华电大同新能源有限公司订立售后回租协议 [1] - 交易涉及购买并回租的租赁资产为若干光伏发电设备 [1] - 租赁期限为1年 可根据协议条款提早终止 [1] 交易财务影响 - 该售后回租安排预期将为诚通融资租赁带来约人民币102万元的租赁利息收入 [1] - 此次交易属于诚通融资租赁在一般及日常业务过程中订立 [1]

交易概述 - 中国诚通发展集团间接全资附属公司诚通融资租赁与承租人华电大同新能源有限公司订立售后回租协议 [1] - 交易内容为诚通融资租赁向承租人购买租赁资产后回租予承租人 [1] - 租赁期为一年 可根据协议条款提早终止 [1] 交易细节 - 交易日期为2025年10月16日 [1] - 承租人为华电大同新能源有限公司 属于新能源行业 [1]

售后回租协议 - 售后回租协议于2025年10月16日订立，租赁期1年，可提前终止[3][7] - 若2025年12月31日前未达成协议条件，公司有权单方面终止协议[7] 交易数据 - 租赁资产购买价格为人民币5000万元（港币5450万元）[7] - 租赁资产账面价值约为人民币5886万元（港币6416万元）[8] - 租赁付款总额估计约为人民币5102万元（港币5561万元），分4期按季度支付[11] - 租赁利息估计约为人民币102万元（港币111万元）[11] - 售后回租安排预计为公司赚取约人民币102万元（港币111万元）收入[14] 交易相关方 - 公司为中国诚通发展集团有限公司，诚通融资租赁为间接全资附属公司[16][17] - 承租人是华电大同新能源有限公司，先前承租人是四川泸州川南发电有限责任公司[17] 交易性质 - 售后回租安排与先前交易合并计算最高适用百分比超5%低于25%，构成须予披露交易[4][15]

此乃要件 請即處理 閣下如 對本通函任何方面或應採取之行動 有任何疑問，應諮詢 閣下之股票經紀或其他註 冊證券交易商、銀行經理、律師、專業會計師或其他專業顧問。 閣下如已出售或轉讓 閣下所持 中國誠通發展集團有限公司 全部股份，應立即將本通函轉 交買主或承讓人或經手買賣或轉讓之銀行、股票經紀或其他代理商，以便轉交買主或承讓人。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通函之內容概不負責，對其準 確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本通函全部或任何部分內容而產生 或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 CHINA CHENGTONG DEVELOPMENT GROUP LIMITED 中國誠通發展集團有限公司 （於香港註冊成立之有限公司） （股份代號：217） 主要交易– 租賃資產轉讓安排 及售後回租安排 董事會函件載於本通函第5至15頁。 二零二五年十月十七日 | 釋 | | 義 | 1 | | --- | --- | --- | --- | | | | 董事會函件 | 5 | | 附錄一 | – | 本集團財務資料 | I-1 | | 附錄二 | – | 一般資料 | II- ...

交易安排 - 公司延迟寄发售后回租及租赁资产转让安排通函[2] - 订立售后回租及租赁资产转让安排各构成本公司主要交易[3] - 公司已就相关安排取得股东书面批准[3] 时间要求 - 原须于2025年10月6日及10日分别寄发通函[3] - 现须于2025年10月17日或之前寄发通函[3] 人员信息 - 公告日期执行董事为郦千先生及孙洁女士[5] - 公告日期独立非执行董事为李万全先生、何佳教授及刘磊先生[5]

公司信息 - 公司为中国诚通发展集团有限公司[1] - 证券代号为00217[2] 股份数据 - 2025年8月底和9月底已发行股份总数均为5,964,635,045[2] - 2025年8月底和9月底库存股份数目均为0[2]

收入和利润（同比环比） - 营业额为205.41百万港元，同比下降36.5%[10] - 总营业额同比下降36.5%，从3.23亿港元降至2.05亿港元[24][25] - 综合营业额为205.41百万港元，较2024年同期323.471百万港元下降36%[74][75] - 毛利及利息收入净额为79.519百万港元，同比下降33.2%[10] - 综合毛利及利息收入净额为79.519百万港元，较2024年同期118.953百万港元下降33%[74][75][76] - 期内溢利为10.011百万港元，同比下降62.7%[10] - 公司2025年上半年净利润为1001.1万港元，较2024年同期的2685.5万港元下降63%[16][17] - 公司拥有人应占期内溢利为9.881百万港元，较去年同期的26.694百万港元下降63.0%[38] - 股东应占纯利为9.881百万港元，较2024年同期26.694百万港元下降63%[74][75] - 每股基本及摊薄盈利为0.17港仙，同比下降62.2%[10] - 综合除税前溢利约2200万港元，同比减少58%（2024年上半年：5216万港元）[77] - 公司除税前溢利为52.157百万港元，扣除投资物业公平值亏损7.776百万港元、未分配融资成本15.218百万港元及未分配企业开支16.943百万港元后，加上未分配企业收入5.934百万港元[29] 成本和费用（同比环比） - 销售成本为125.891百万港元[10] - 融资成本为7.088百万港元，同比下降53.8%[10] - 公司融资成本净额为7.088百万港元，较去年同期的15.351百万港元下降53.8%，主要因银行借贷利息从69.345百万港元降至40.003百万港元[33] - 融资成本减少约826万港元至709万港元，主要因人民币贷款利率下降[77] - 融资成本总额下降37%至7,343万港元，因资产支持证券及银行借款减少[96] - 所得税开支为11.984百万港元[10] - 公司所得税开支为11.984百万港元，较去年同期的25.302百万港元下降52.6%，其中中国企业所得税从24.232百万港元降至16.122百万港元[34] - 销售及行政费用总额增加约24万港元至5271万港元，主要因市场开发及销售成本增加[77] - 销售费用激增70%至956万港元，主因物业项目营销支出增加[95] - 汇兑亏损约526万港元，主要由于人民币兑港元升值所致（2024年上半年：611万港元）[77] - 预期信贷亏损模式下的减值亏损净额约474万港元，同比增加114%[77] - 投资物业公平值亏损约7.5万港元（2024年上半年：778万港元）[77] - 公司投资物业公平值亏损为75,000港元，较去年同期的7.776百万港元显著改善99.0%[41] 各条业务线表现 - 物业发展及投资业务营业额同比下降82.6%，从5973.5万港元降至1037.2万港元[24][25] - 物业发展及投资业务收入为10.372百万港元，较2024年同期59.735百万港元大幅下降83%[75] - 物业发展销售额同比暴跌84%至944万港元，毛利率提升至35%[91] - 租赁业务营业额同比下降27.3%，从2.46亿港元降至1.79亿港元[24][25] - 租赁业务收入为178.518百万港元，较2024年同期245.509百万港元下降27%[75] - 租赁业务分类营业额减少27%至1.785亿港元，利息收入减少33%至1.2717亿港元[79][81] - 海上旅游服务和酒店业务营业额同比下降9.4%，从1822.7万港元降至1652.0万港元[24][25] - 海上旅游服务营业额下降9%至1,652万港元，但毛利率大幅提升18个百分点至62%[93] - 酒店业务占海上旅游分部营业额近80%[93] - 机械设备租赁收入从8045万港元减少至4336万港元，下降46.1%[65] - 分类业绩显示租赁业务表现最佳，贡献4615.4万港元利润[27] - 公司总营业额为323.471百万港元，其中租赁业务贡献245.509百万港元（75.9%），物业发展及投资业务贡献59.735百万港元（18.5%），海上旅游服务和酒店业务贡献18.227百万港元（5.6%）[29] - 公司分类业绩为86.16百万港元，其中租赁业务贡献73.878百万港元（85.7%），物业发展及投资业务贡献14.232百万港元（16.5%），海上旅游服务和酒店业务亏损1.95百万港元[29] - 租赁客户中国企占比高，主要覆盖新基建、物流、节能环保等领域[90] - 诚通香榭里项目平均售价降至每平米4,800元人民币，未售面积37,286平方米[91] 财务健康状况和债务 - 公司总资产从2024年12月31日的48.617亿港元增至2025年6月30日的60.237亿港元，增长24%[13][15] - 公司总资产从8.377亿港元增至9.131亿港元，增长9.0%，其中租赁业务资产从7.674亿港元增至8.529亿港元（增长11.1%）[31] - 总资产增长9%至港币91.31亿元其中流动资产占比59%[102] - 公司现金及银行存款从2024年12月31日的10.312亿港元增至2025年6月30日的17.726亿港元，增长72%[13] - 期末现金及现金等价物同比增长87.8%，从9.44亿港元增至17.73亿港元[20] - 流动比率由1.28倍提升至1.72倍现金存款达港币17.75亿元[103] - 公司流动负债从2024年12月31日的35.157亿港元降至2025年6月30日的31.074亿港元，下降12%[13] - 公司非流动负债从2024年12月31日的20.922亿港元增至2025年6月30日的31.533亿港元，增长51%[15] - 非流动负债大幅增长51%至港币31.53亿元[102] - 公司总负债从5.608亿港元增至6.261亿港元，增长11.6%，其中租赁业务负债从5.065亿港元增至5.672亿港元（增长12.0%）[31] - 公司净资产从2024年12月31日的27.695亿港元增至2025年6月30日的28.704亿港元，增长4%[15] - 公司权益由港币276,434万元增至港币286,513万元增幅4%[101] - 总借贷增加港币7.94亿元至港币56.99亿元银行贷款利率区间2.15%-3.90%[104] - 总债务/权益比率从1.77倍升至1.99倍总债务/资产比率达0.62[105] - 利息覆盖比率保持4倍显示充足利息支付能力[105] - 公司持有超过港币136亿元备用信贷安排保障流动性[103] - 新筹集银行借贷同比增长14.3%，从13.25亿港元增至15.15亿港元[20] - 银行借款总额约29.4477亿港元，同比增加1%[82] - 银行借款总额约港币30.8647亿元，其中浮息借款约港币18.1207亿元（58.7%），定息借款约港币12.744亿元（41.3%）[109] - 偿还银行借贷同比下降37.1%，从17.52亿港元降至11.02亿港元[20] - 发行公司债券获得10.70亿港元新资金[20] - 公司债券规模约港币10.94亿元，采用固定票息率[109] - 发行两批公司债券，每批本金5亿元人民币（相当于5.35亿港元），实际年利率2.17%-2.18%[55] - 公司成功发行5亿元人民币公司债券票面利率创AA+租赁公司同期限债券历史新低[98] - 关联方人民币计值贷款约港币3.5425亿元，全部为固定利率[109] - 资产支持证券利息支出2,463万港元，公司债券新增利息支出561万港元[96] 资产质量和应收款项 - 公司融资租赁应收款项及应收贷款保持在较高水平，2025年6月30日为66.032亿港元[13] - 融资租赁应收款项从2024年末的1013.2万港元降至2025年中的0港元[43][44] - 应收贷款总额从2024年末的662.15亿港元增至2025年中的667.27亿港元[43][46] - 租赁应收款项净额约66.0331亿港元，占总资产72%（2024年末：65.6884亿港元，占78%）[84] - 租赁应收款项总额达66.727亿港元，预期信贷亏损拨备增至6,940万港元，较2024年末增长11%[89] - 信贷亏损拨备从2024年末的6279.5万港元增至2025年中的6939.9万港元，增幅10.5%[43][46] - 应收定息贷款从2024年末的8.34亿港元降至2025年中的6.42亿港元，降幅23.0%[47] - 应收浮息贷款从2024年末的57.88亿港元增至2025年中的60.31亿港元，增幅4.2%[47] - 应收定息贷款实际利率范围为3.42%-9.40%，浮息贷款为3.04%-7.84%[47] - 账面值306.43亿港元的应收款项被抵押作为银行借款抵押品，较2024年末增长16.2%[48] - 账面值139.02亿港元的应收款项被抵押作为资产支持证券抵押品，较2024年末下降33.0%[48] - 账面值约港币30.6435亿元的租赁应收款项抵押给银行借贷约港币29.4478亿元[111] - 账面值约港币13.9021亿元的租赁应收款项抵押给资产支持证券约港币11.6369亿元[111] - 贸易应收款项及应收票据从2024年末的276万港元降至2025年中的254.3万港元[49] - 应收关联公司款项从2024年末的131.9万港元增至2025年中的245.8万港元，增幅86.4%[49][50] 现金流表现 - 经营现金流净额同比大幅下降94.1%，从17.43亿港元降至1.02亿港元[20] - 新增银行贷款151.51亿港元，较去年同期的132.55亿港元增长14.3%[54] 其他财务数据 - 按公平值计入其他全面收益的权益投资公平值净变动为20.828百万港元[12] - 公司2025年上半年金融资产公允价值变动收益2082.8万港元，而2024年同期为损失784.8万港元[16][17] - 外汇折算产生的汇兑差额为82.014百万港元[12] - 公司2025年上半年汇兑收益为8201.4万港元，而2024年同期为汇兑损失8095.9万港元[16][17] - 期内全面收益总额为112.853百万港元[12] - 外汇储备因人民币升值增加约港币8142万元[110] - 其他收入及收益减少36%至708万港元，主要因利息收入下降[94] - 贸易及其他应付款项总额从51.57亿港元减少至34.39亿港元，下降33.3%[52] - 已收按金从30.80亿港元减少至24.30亿港元，下降21.1%[52] - 应付最终控股公司款项从807万港元减少至207万港元，下降74.3%[52] - 应付同系附属公司款项从19.7万港元增加至191.4万港元，增长872%[52] - 与最终控股公司诚通控股的担保费从416万港元减少至22.8万港元，下降94.5%[60] - 经营租赁未来应收租金从142万港元减少至33.5万港元，下降76.4%[64] - 资本承担购买物业厂房及设备从13.5万港元减少至0[63] - 集团或有负债为236.04百万港元，较2024年末230.47百万港元有所增加[66] - 按公允价值计入其他全面收益的上市股权投资的公允价值为51.054百万港元，较2024年末30.226百万港元增长68.9%[69] - 非上市股权投资的公允价值为0.466百万港元，较2024年末0.453百万港元增长2.9%[69] - 非上市股权投资采用20.26%的贴现率进行估值，较2024年末18.46%有所上升[69] - 已抵押银行存款约港币271万元，其中港币254万元为项目融资质押[111] 管理层讨论和指引 - 2025年上半年整体毛利率为39%，较2024年同期略有提升[76] - 新订立14项售后回租安排，租赁本金总额约19.0924亿港元，年利率2.85%-3.9%[80] - 公司正在物色董事总经理及╱或行政总裁职位合适人选[126] - 公司宣派截至2024年末期股息每股0.20港仙，总额11.929百万港元，较去年同期的每股0.34港仙（总额20.28百万港元）下降41.2%[36] - 公司2025年支付末期股息1192.9万港元，较2024年同期的2028万港元下降41%[16][17] 公司治理和人事 - 员工总数202名，其中香港8名，内地194名，员工成本总额约港币2800万元[114] - 董事孙洁持有570,960股普通股，占比0.01%[118] - 中国诚通香港有限公司持股3,169,656,217股，占比53.14%[120] - 公司全体董事确认在回顾期内符合董事证券交易操守守则规定标准[122] - 独立非执行董事何佳教授将于2025年7月31日辞任欣龙控股独立非执行董事职务[123] - 公司自2024年12月25日起董事总经理（相当于行政总裁）职位空缺[124] - 董事会主席酈千先生同时负责监督集团日常业务管理[124] - 公司存在主席与行政总裁由同一人担任的企业管治守则偏离情况[125] - 主要由独立非执行董事组成的董事会结构达到权力平衡[125] - 审核委员会已审阅集团未经审核中期财务资料[127] - 天职香港会计师事务所有限公司已审阅中期财务资料[127]

人事变动 - 潘子健辞任公司秘书职务 自2025年9月26日起生效[1] - 刘畅与郑璟烨获委任为联席公司秘书 自2025年9月26日起生效[1]