公司整体财务表现 - [公司本期收入约4869.7万港元，上一期约6443.6万港元；本期净溢利约1.42581亿港元，上一期净亏损约4.58361亿港元；本期股东应占亏损约5744.7万港元，上一期亏损约6.58804亿港元][4] - [本期每股基本亏损为0.7港仙，上一期为7.6港仙][4] - [本期净亏损减少归因于贷款减值拨备回拨和按公允价值计入损益账的金融资产实现收益净额][4] - [2024年上半年总收入为4.8697亿港元，较2023年的6.4436亿港元下降约24.4%][70] - [2024年上半年香港地区收入为4.803亿港元，中国内地为66.7万港元；2023年对应数据分别为6.3006亿港元和143万港元][68] - [2024年上半年融资费用为1.34039亿港元，低于2023年的1.62847亿港元][72] - [2024年上半年除税前溢利相关项目中，其他贷款及债务工具减值拨回2.14006亿港元，2023年为拨备5959.1万港元][73] - [中国附属公司2024年和2023年企业所得税率均为25%，2024年上半年期内税项抵免2400.7万港元，2023年为支出72.2万港元][74][75] - [2024年上半年客户合约收入为2350万港元，低于2023年的6119万港元][70][71] - [2024年上半年总利息收入为4556.7万港元，低于2023年的5831.7万港元][70] - [2024年上半年公司普通股权益持有人应占亏损为5.74亿港元，2023年同期为65.88亿港元，股份加权平均数均为87.10亿股][76] - [2024年上半年，公司按公允价值计入其他全面收益的金融资产公允价值变动收益约为547.9万港元，2023年为亏损约2018万港元][79] - [2024年上半年主要管理人员短期雇员福利为122.5万港元，2023年同期为128.6万港元][114] - [2024年上半年自间接控股公司融资费用为8872.3万港元，2023年为6221.7万港元；自直接控股公司融资费用为3333.5万港元，2023年为5038.6万港元][115] - [2024年上半年自同系附属公司融资费用为134.7万港元，2023年为128.8万港元；2024年6月30日取得贷款约2600万元人民币（约2848.8万港元），2023年12月31日为约5000万元人民币（约5517.4万港元）][116] - [截至2024年6月30日止期间，计入损益账的期内亏损总额为19,815,000港元，2023年为亏损122,316,000港元][124] 各业务板块情况 - [证券业务提供线上线下证券交易等服务，2024年上半年加快业务转型，加大营销和拓展力度][7] - [证券业务本期分类收入及其他损益约505万港元，上一期约274.3万港元；本期分类业绩录得溢利约274.7万港元，上一期为亏损约1129.2万港元][7] - [资产管理及直接投资业务包括提供资产管理等服务，2024年上半年面临较大挑战][7] - [资产管理及直接投资业务本期分类收入约4644万港元，上一期约5864.2万港元][9] - [资产管理及直接投资业务按公允价值计入损益账的金融资产本期净收益约2837.5万港元，上一期为净亏损约1.80695亿港元][9] - [资产管理及直接投资业务本期分类业绩录得溢利约1.5969亿港元，上一期为亏损约3.60398亿港元][9] - [2024年上半年港股市場30個上市項目，較2023年同期下降9.1%；首次上市募資總額131.78億港元，同比下降26.2%][10] - [企業融資本期間無收入，上期間收入為155.1萬港元；本期間虧損約214萬港元，上期間虧損約167.7萬港元][10] - [金融服務及其他業務本期間收益約66.7萬港元，上期間為143萬港元；本期間虧損約3920.1萬港元，上期間虧損約3032.2萬港元][11] - [截至2024年6月30日止六个月，证券分类佣金及服务费收入为1277千港元，利息收入为313千港元，分类业绩为2747千港元][61] - [截至2023年6月30日止六个月，证券分类佣金及服务费收入为798千港元，利息收入为2015千港元，分类业绩为 - 11292千港元][62] - [截至2024年6月30日止六个月，企业融资分类收入为32千港元，分类业绩为 - 2140千港元][61] - [截至2023年6月30日止六个月，企业融资分类收入为1582千港元，分类业绩为 - 1677千港元][62] - [截至2024年6月30日止六个月，资产管理及直接投资分类收入为81607千港元，分类业绩为159690千港元][61] - [截至2023年6月30日止六个月，资产管理及直接投资分类收入为 - 87260千港元，分类业绩为 - 360398千港元][62] 资产负债情况 - [2024年6月30日，公司已發行股份總數87.09586011億股，股東應佔權益總額約為負17.12259億港元，2023年12月31日約為負16.56654億港元][14] - [2024年6月30日，集團現金及銀行存款總額約為6.27595億港元，2023年12月31日約為15.81355億港元；43%以港元或人民幣為單位，2023年12月31日為67%][16] - [2024年6月30日，集團資產負債比率為150%，2023年12月31日為130%][16] - [2024年6月30日，集團從中信金融資產國際控股取得本金金額合共約12.69173億美元（相當於約99.11479億港元），2023年12月31日約為10.69233億美元（相當於約83.52179億港元）][16] - [2024年6月30日，集團已動用銀行授信約2億港元，2023年12月31日約為8.2億港元；擁有未提取銀行備用授信約6.2億港元，2023年12月31日約為8.86626億港元][17] - [2024年6月30日非流动资产总值为12.69646亿港元，较2023年12月31日的13.11801亿港元有所下降][39] - [2024年6月30日流动资产总值为13.78172亿港元，较2023年12月31日的26.06465亿港元大幅减少][39] - [2024年6月30日流动负债总额为5.79506亿港元，较2023年12月31日的27.87867亿港元显著降低][40] - [2024年6月30日流动资产净值为7.98666亿港元，而2023年12月31日为 - 1.81402亿港元][40] - [2024年6月30日资产总值减流动负债为20.68312亿港元，高于2023年12月31日的11.30399亿港元][40] - [2024年6月30日非流动负债总额为37.80571亿港元，高于2023年12月31日的27.87053亿港元][40] - [2024年6月30日负债净额为 - 17.12259亿港元，较2023年12月31日的 - 16.56654亿港元有所增加][40] - [2024年6月30日，集团流动资产净额为799百万港元，2023年12月31日为流动负债净额181百万港元][50] - [2024年6月30日，集团负债净额为1712百万港元，2023年12月31日为1657百万港元][50] - [2024年6月30日，公司总银行信贷约8.2亿港元（2023年12月31日约17.06626亿港元），已动用2亿港元（2023年12月31日8.2亿港元）][52] - [2024年6月30日间接控股股东中信金融资产国际控股以公司间贷款及永续证券形式向公司借出约99亿港元（2023年12月31日约105亿港元），无公司间借款将在未来12个月内到期][53] - [截至2024年6月30日，按公允价值计入损益账的金融资产总额为10.34亿港元，较2023年12月31日的12.51亿港元有所下降][77] - [截至2024年6月30日，公司对联营公司华融柏润国际投资控股有限公司的投资总额账面价值为零，应收款项总额为3.07亿港元，已计提减值拨备3.07亿港元][81][82] - [截至2024年6月30日，融资租赁应收款项账面价值为4581.2万港元，较2023年12月31日的8447.7万港元有所下降][83] - [2024年上半年，融资租赁应收款项预期信贷亏损拨备为1.32亿港元，较2023年12月31日的5.12亿港元有所下降][83][84] - [截至2024年6月30日，其他贷款及债务工具总额为13.57亿港元，较2023年12月31日的13.23亿港元有所上升][85] - [截至2024年6月30日，其他贷款及债务工具预期信贷亏损拨备为6.95亿港元，较2023年12月31日的9.09亿港元有所下降][85] - [2024年6月30日，其他贷款及债务工具合约年利率介乎8厘至25厘，账面价值约6.63亿港元的由香港上市公司股权及内地土地物业抵押，较2023年12月31日的4.14亿港元增加[86]] - [2024年6月30日，12个月预期信贷亏损、整个可使用年期预期信贷亏损（无信用减值）及整个可使用年期预期信贷亏损（信用减值）的总账面价值分别为零、1.24亿港元、12.34亿港元，较2023年12月31日的零、1.23亿港元、12.00亿港元有变化[87]] - [2024年6月30日，上述三类预期信贷亏损平均亏损率分别为零、4.70%、56%，较2023年12月31日的零、4.84%、75%有变化[88]] - [2024年6月30日，转让贷款总额为7.42亿港元，预期信贷亏损拨备为3.17亿港元，净结余为4.25亿港元，较2023年12月31日的7.37亿港元、5.61亿港元、1.76亿港元有变化[89]] - [2024年6月30日，给予客户之孖展融资垫款为9.42亿港元，预期信贷亏损拨备为9.30亿港元，净额为1197万港元，较2023年12月31日的10.51亿港元、9.37亿港元、1.14亿港元有变化[90]] - [2024年6月30日及2023年12月31日，已抵押证券分别为333.5万港元及7122.7万港元[91]] - [2024年6月30日，给予证券孖展客户贷款总账面价值的98%为应收五大证券孖展客户款项，高于2023年12月31日的95%[91]] - [2024年6月30日，12个月预期信贷亏损、整个可使用年期预期信贷亏损（无信用减值）及整个可使用年期预期信贷亏损（信用减值）的总账面值分别为85.2万港元、零以及9330.4万港元，2023年12月31日分别为1101.9万港元、零、9408.3万港元；平均亏损率分别为1.59%、零、99.6%，2023年12月31日分别为0.22%、零、99.5%][92] - [2024年6月30日，来自证券买卖服务客户、经纪、交易商及结算所、企业融资及资产管理、直接投资的应收账款分别为47.7万港元、49.6万港元、635.8万港元、7184.4万港元，2023年12月31日分别为29.6万港元、214.5万港元、660.8万港元、31088.3万港元][93] - [2024年6月30日应收账款预期信贷亏损拨备为7814.1万港元，2023年12月31日为7628.6万港元][93] - [2024年6月30日，应收账款扣除预期信贷亏损拨备后为103.4万港元，2023年12月31日为24364.6万港元][93] - [2024年6月30日，现金及银行存款总额为62759.5万港元，2023年12月31日为158135.5万港元][100] - [2024年6月30日，即期至一个月的应付账款为9920万港元，2023年12月31日为9855.9万港元][102] - [2024年6月30日，账面价值约为9562.5万港元的应付账款按银行储蓄存款利率计息，2023年12月31日为9696.6万港元][102] - [2024年6月3

财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司佣金及服务费收入为2350千港元，较2023年同期的6119千港元下降61.6%[1] - 2024年上半年利息收入48697千港元，2023年同期为64436千港元，同比下降24.4%[1] - 按公允价值计入损益账之金融资产之收益净额2024年上半年为28375千港元，2023年同期亏损180695千港元[1] - 2024年上半年除税前溢利为118574千港元，2023年同期亏损457639千港元[1] - 2024年上半年期间溢利为142581千港元，2023年同期亏损458361千港元[1] - 2024年上半年本公司普通权益持有人应占每股基本亏损为0.7港仙，2023年同期为7.6港仙[1] - 2024年上半年期间全面收益总额为144647千港元，2023年同期为亏损427581千港元[2] - 截至2024年6月30日，非流动资产总值为1269646千港元，2023年12月31日为1311801千港元[3] - 截至2024年6月30日，流动资产总值为1378172千港元，2023年12月31日为2606465千港元[3] - 截至2024年6月30日，负债净额为1712259千港元，2023年12月31日为1656654千港元[4] - 2024年6月30日集团流动资产净额为7.99亿港元，2023年12月31日为流动负债净额1.81亿港元[7] - 2024年6月30日集团负债净额为17.12亿港元，2023年12月31日为16.57亿港元[7] - 截至2024年6月30日止六个月集团产生溢利1.43亿港元，2023年为亏损4.58亿港元[7] - 2024年6月30日集团总银行信贷约8.2亿港元，2023年12月31日约为17.06626亿港元[9] - 2024年6月30日集团已动用银行信贷2亿港元，2023年12月31日约为8.2亿港元[9] - 2024年6月30日中信金融资产国际控股以公司间贷款及永续证券形式向集团借出99亿港元，2023年12月31日为105亿港元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，公司分类收入总计48,697千港元，分类业绩总计121,096千港元[21] - 截至2023年6月30日止六个月，公司除税前亏损457,639千港元，期间亏损458,361千港元[22] - 2024年6月30日，公司资产总值2,647,818千港元，负债总额4,360,077千港元[24] - 2023年12月31日，公司资产总值3,918,266千港元，负债总额5,574,920千港元[24] - 截至2024年6月30日止六个月，公司融资费用总计134,039千港元[25] - 截至2023年6月30日止六个月，公司融资费用总计162,847千港元[26] - 2024年上半年，来自香港外界客户收入48,030千港元，来自中国内地外界客户收入667千港元[28] - 2023年上半年，来自香港外界客户收入63,006千港元，来自中国内地外界客户收入1,430千港元[28] - 2024年6月30日，香港非流动资产4,217千港元，中国内地非流动资产5千港元[28] - 2023年12月31日，香港非流动资产5,477千港元，中国内地非流动资产5千港元[28] - 截至2024年6月30日止六个月，两名外部客户对集团总收入贡献超10%，2023年为一名；客户A收入29,734千港元，客户B收入5,540千港元，2023年分别为29,734千港元和5,896千港元[29] - 2024年上半年总收入48,697千港元，2023年为64,436千港元；其中佣金及服务费收入2,350千港元（2023年6,119千港元），总利息收入45,567千港元（2023年58,317千港元），投资收入（股息收入）780千港元（2023年为0）[31] - 2024年上半年融资费用134,039千港元，2023年为162,847千港元，包括银行借贷、回购协议等多项利息支出[33] - 2024年上半年除税前溢利╱（亏损）相关扣除项目中，其他贷款及债务工具减值（拨回）净额为(214,006)千港元，2023年为59,591千港元[34] - 中国附属公司2024年和2023年期内税率均为25%；2024年上半年期内税项（抵免）总额为(24,007)千港元，2023年为722千港元[35][36] - 2024年上半年本公司普通权益持有人应占期内亏损(57,447)千港元，2023年为(658,804)千港元；用作计算每股基本亏损的期内已发行普通股加权平均数均为8,709,586千股[37] - 2024年6月30日按公允价值计入损益账之金融资产总额1,033,576千港元，2023年12月31日为1,251,009千港元[38] - 2024年上半年客户合约总收入2,350千港元，2023年为6,119千港元，包括某一时间点转移的服务和随时间转移的服务收入[32] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧1,118千港元，2023年为937千港元；使用权资产折旧142千港元，2023年为24,758千港元[34] - 2024年上半年雇员福利开支（包括董事酬金）6,319千港元，2023年为13,829千港元[34] - 2024年6月30日，按公允价值计入其他全面收益的金融资产非流动固定收益证券为23,143千港元，流动为59,821千港元，总计82,964千港元；2023年12月31日对应数据分别为21,286千港元、112,552千港元、133,838千港元[40] - 本期按公允价值计入其他全面收益的金融资产公允价值变动收益约为5,479,000港元，2023年为亏损约20,180,000港元[40] - 本期按公允价值计入其他全面收益的金融资产减值拨备拨回净额为7,746,000港元，2023年为减值拨备净额30,153,000港元[40] - 2024年6月30日，减值拨备总额约为266,112,000港元，2023年12月31日为273,859,000港元[40] - 2024年6月30日，融资租赁应收款项一年内应收最低融资租赁款项为177,931千港元，信贷亏损拨备为132,119千港元，账面价值为45,812千港元；2023年12月31日对应数据分别为596,812千港元、512,335千港元、84,477千港元[42] - 2024年6月30日，预期信贷亏损为132,119千港元，2023年12月31日为512,335千港元[43] - 2024年6月30日，其他贷款及债务工具账面值为662,551,000港元，由香港上市公司股权及中国内地土地物业抵押；2023年12月31日为414,338,000港元[44][45] - 2024年6月30日，其他贷款及债务工具逾期账面价值约为2.37874亿港元，与2023年12月31日持平[46] - 2024年6月30日，12个月预期信贷亏损总账面价值为零，与2023年12月31日持平；整个可使用年期预期信贷亏损（无信用减值）为1.23598亿港元（2023年12月31日：1.23058亿港元）；整个可使用年期预期信贷亏损（信用减值）为12.33746亿港元（2023年12月31日：11.99928亿港元）[47] - 2024年6月30日，12个月预期信贷亏损平均亏损率为零，与2023年12月31日持平；整个可使用年期预期信贷亏损（无信用减值）为4.70%（2023年12月31日：4.84%）；整个可使用年期预期信贷亏损（信用减值）为56%（2023年12月31日：75%）[47] - 2024年6月30日，所转让贷款总额为7.41611亿港元（2023年12月31日：7.36987亿港元），预期信贷亏损拨备为3.16934亿港元（2023年12月31日：5.60523亿港元），净结余为4.24677亿港元（2023年12月31日：1.76464亿港元）[49] - 2024年6月30日，给予客户之孖展融资垫款为9.4156亿港元（2023年12月31日：10.5102亿港元），预期信贷亏损拨备为9.2959亿港元（2023年12月31日：9.3671亿港元），净结余为1197万港元（2023年12月31日：1.1431亿港元）[50] - 2024年6月30日和2023年12月31日，已抵押证券分别为333.5万港元和7122.7万港元[51] - 2024年6月30日，集团给予证券孖展客户贷款总账面价值的98%为应收五大证券孖展客户贷款款项，2023年12月31日为95%[51] - 2024年6月30日，12个月预期信贷亏损、整个可使用年期预期信贷亏损（无信用减值）及整个可使用年期预期信贷亏损（信用减值）的总账面价值分别为85.2万港元、零及9330.4万港元，2023年12月31日分别为1101.9万港元、零及9408.3万港元[52] - 2024年6月30日，12个月预期信贷亏损、整个可使用年期预期信贷亏损（无信用减值）及整个可使用年期预期信贷亏损（信用减值）的平均亏损率分别为1.59%、零及99.6%，2023年12月31日分别为0.22%、零及99.5%[53] - 2024年6月30日和2023年12月31日，来自证券买卖服务客户的应收账款分别为47.7万港元和29.6万港元[54] - 2024年6月30日和2023年12月31日，来自证券买卖服务经纪、交易商及结算所的应收账款分别为49.6万港元和214.5万港元[54] - 2024年6月30日和2023年12月31日，来自企业融资及资产管理的应收账款分别为635.8万港元和660.8万港元[54] - 2024年6月30日和2023年12月31日，来自直接投资及其他的应收账款分别为7184.4万港元和31088.3万港元[54] - 2024年6月30日和2023年12月31日，应收账款预期信贷亏损拨备分别为7917.5万港元和31993.2万港元[54] - 2024年6月30日和2023年12月31日，应收账款（扣除预期信贷亏损拨备）分别为103.4万港元和2436.46万港元[54] - 2024年6月30日，应收账款635.8万港元（2023年12月31日：660.8万港元）来自企业融资及资产管理业务，7184.4万港元（2023年12月31日：3.10883亿港元）来自直接投资业务，集团计提相应拨备7784.7万港元（2023年12月31日：7599.5万港元）[58] - 2024年6月30日，应付账款即期至一个月为9.92亿港元（2023年12月31日：9.8559亿港元），账面价值约9562.5万港元（2023年12月31日：9696.6万港元）的应付账款按银行储蓄存款利率计息[59] - 截至2024年6月30日及2023年6月30日止六个月，公司未向股东派付任何股息，董事会也不宣派中期股息[60] - 本期集团收入约4869.7万港元（上期：约6443.6万港元），按公允价值计入损益账之金融资产收益净额约2837.5万港元（上期：亏损净额约1.80695亿港元），出售按摊销成本列账之金融资产亏损净额1006.6万港元（上期：零）[61] - 本期投资亏损总额约6700.6万港元（上期：净亏损约1.16259亿港元），净溢利约1.42581亿港元（上期：净亏损约4.58361亿港元），股东应占亏损约5744.7万港元（上期：亏损约6.58804亿港元）[61] - 本期每股基本亏损为0.7港仙，上期每股基本亏损则为7.6港仙，因无摊薄金融工具，未列示每股摊薄亏损[61] - 2024年6月30日，公司已发行股份总数87.096亿股，股东应占权益总额约负1.71

市场表现相关 - 2023年恒生指数全年累计下跌13.82%，为连续第四年下跌[6] - 2023年港股一级市场有70家公司IPO上市，募资金额同比下滑56%至460.26亿港元，排名较去年下降两位[6] 公司人员任职相关 - 张星先生54岁，自2022年6月17日起担任公司董事会主席及非执行董事[12] - 陈庆华45岁，自2022年6月17日起担任公司执行董事及行政总裁[14] - 鲁昕政43岁，自2022年6月17日起担任公司执行董事，自2024年3月31日起成为执行等委员会成员[15] - 洪嘉禧68岁，自2019年12月13日起担任公司独立非执行董事，曾服务德勤中国31年[16] - 洪嘉禧于2004 - 2014年担任广州注册会计师协会顾问，2006 - 2011年出任深圳市罗湖区政治协商委员会委员[17] - 洪嘉禧现担任多家公司非执行或独立非执行董事，曾在多家公司担任独立非执行董事[18] - 马立山72岁，自2016年8月19日起担任公司独立非执行董事[19] - 马立山于1996年1月 - 2003年6月出任中国食品有限公司执行董事，1997年5月 - 2003年6月担任执行及董事总经理[19] - 马立山于2000年6月 - 2003年6月出任中粮集团有限公司副总裁[19] - 马立山现担任多家公司独立非执行董事，曾在银基集团控股有限公司任职并于2023年6月30日辞任[19] - 陈庆华于2016年12月加入华融投资任副总经理，2019年12月9日 - 2020年12月31日担任该公司执行董事[14] 集团整体财务数据关键指标变化 - 本年度集团收入约2.02143亿港元，上一年度约2.7663亿港元[25] - 本年度按公允价值计入损益账之金融资产亏损净额约2.02905亿港元，上一年度约3.34109亿港元[25] - 本年度出售按公允价值计入其他全面收益之金融资产收益净额约205.5万港元，上一年度约1650.7万港元[25] - 本年度出售按摊余成本计量之金融资产收益净额1.02114亿港元，上一年度亏损净额约2.17712亿港元[25] - 本年度集团亏损约5.66793亿港元，上一年度亏损额约22.28026亿港元[26] - 本年度股东应占亏损约9.67291亿港元，上一年度约25.00007亿港元[26] - 本年度计提大额减值拨备2.59925亿港元，上一年度12.19618亿港元[26] - 本年度每股基本亏损为11.1港仙，上一年度为每股基本亏损28.7港仙[27] 各业务线数据关键指标变化 - 本年度证券分类收入约为1125.2万港元，上一年度约1537.3万港元[30] - 本年度证券业务分类业绩亏损约81.9万港元，上一年度亏损约3970万港元[30] - 企业融资分类收入本年度约为2,601,000港元，较上一年度约502,000港元有所提升；分类业绩亏损约3,271,000港元，上一年度亏损约8,925,000港元[32] - 资产管理及直接投资业务本年度分类收入约为137,058,000港元，上一年度约为225,155,000港元；按公允价值计入损益账的金融资产净亏损由上一年度约334,109,000港元降至本年度约202,905,000港元；本年度分类业绩亏损约591,602,000港元，上一年度亏损约1,702,167,000港元[35] - 金融服务及其他业务本年度分部收益约51,232,000港元（上一年度35,600,000港元），出售按摊销成本计量之金融资产之收益净额约102,114,000港元（上一年度0港元）；本年度分部收益约90,697,000港元，上一年度分部亏损约419,907,000港元[37] 公司股权及权益相关 - 2023年12月31日，公司已发行股份总数8,709,586,011股，股东应占权益总额约为负1,656,654,000港元（2022年12月31日约负732,882,000港元）[41] - 2023年12月31日，中国中信金融资产持4,441,556,104股，占股本51.00%；持2,144,097,429股保证权益，占24.62%[120] - 2023年12月31日，中国华融国际控股持4,441,556,104股，占股本51.00%；持135,000,000股保证权益，占1.55%[120] - 2023年12月31日，佳择实益持有2,611,438,440股，占股本29.98%[120] - 2023年12月31日，Camellia Pacific实益持有1,830,117,664股，占股本21.01%[120] - 2023年12月31日，Shinning Rhythm Limited持2,009,097,429股保证权益，占23.07%[120] - 2023年12月31日，雄连企业有限公司实益持有129,000,000股，占股本1.48%[121] - 2023年12月31日，中国天元国际金融有限公司实益持有646,220,529股，占7.42%；持129,000,000股受控制公司权益，占1.48%[121] - 2023年12月31日，贾天将先生持1,771,738,029股受控制公司权益，占20.34%；东菊凤女士持1,771,738,029股配偶权益，占20.34%[121] - 中国天元资产管理有限公司持有996,517,500股股份，贾天将先生拥有宁夏天元锰业集团有限公司99.96%的权益[127] 集团资金及负债相关 - 2023年12月31日，集团现金及银行存款总额约为1,581,355,000港元，2022年12月31日约为1,986,641,000港元；2023年12月31日，集团现金及银行存款中67%（2022年12月31日51%）以港元或人民币为单位[43] - 2023年12月31日，集团资产负债率为130%，2022年12月31日为102%[43] - 2023年12月31日，集团从中国华融国际控股取得本金金额合共约1,069,233,000美元（相当于约8,352,179,000港元）股东贷款及永续资本债券，2022年12月31日约1,069,233,000美元（相当于约8,346,884,000港元）[44] - 该等贷款按固定年利率4.3厘至7.98厘（2022年12月31日年利率介乎4.3厘至7.98厘）计息，须于自年末起计一年至六年内（2022年12月31日两年至七年内）偿还[44] - 2023年12月31日，集团拥有佳择国际提供的美元贷款2.6094亿美元（约20.39415亿港元），同系附属公司提供的人民币贷款5000万元（约5517.4万港元），贷款利率3.87厘至5.81厘，还款期限1 - 6年[45] - 2023年12月31日，集团已动用银行授信约8.2亿港元，2022年12月31日约为15.99亿港元，均按浮动利率计息[46] - 2023年12月31日，集团拥有未提取银行备用授信约8.86626亿港元，2022年12月31日约为8.8187亿港元[47] - 融资协议I最初额度为1亿美元，后减至8000万美元，2023年12月31日尚未偿还贷款额为6.2亿港元[130] - 融资协议II融资总额最高为2亿港元，2023年12月31日尚未偿还贷款额为2亿港元[131] 集团资产持有相关 - 2023年12月31日，集团持有裕承科金183.6万股普通股及有抵押可换股债券，成本分别为780.3万港元及4.07013亿港元，占其股本权益0.01%，公允价值合计约占集团资产总值7.1%，2022年12月31日为6.8%[53] - 2023年12月31日，集团持有中国特别机会基金SP1的A类及B类参与股份，投资成本5.30615亿港元，公允价值2.62223亿港元，约占集团资产总值6.69%，2022年12月31日为5.11%[55] - 2023年12月31日，集团持有先机集团优先有抵押债券未偿还本金余额2.5亿港元及应计利息1.39216亿港元，公允价值2.37874亿港元，约占集团资产总值6.07%，2022年12月31日为4.35%[56] 集团减值拨备相关 - 集团对按摊销成本列账及按公允价值计入其他全面收益的金融资产按预期信贷亏损模型进行减值拨备[57] - 集团根据信贷风险对所持项目在减值拨备计提中划分阶段为第一、二、三阶段[58] - 集团本年度减值亏损净额约2.6亿港元[61] - 三只房地产债券本年度计提减值拨备合共约8400万港元[61] - 两个融资租赁类项目本年度计提减值拨备约8100万港元[62] - 一个固定收益类项目本年度计提减值拨备约5900万港元[63] - 一个孖展项目本年度进一步计提减值拨备约5400万港元[64] - 一个融资租赁类项目本年度拨回减值拨备约4700万港元[66] - 按公允价值计入其他全面收益之金融资产本年度计提减值拨备净额8211.3万港元，涉及债券投资成本为6.78亿港元，账面价值为1.34亿港元，票面年利率为3%至16% [70] 集团融资租赁业务相关 - 2023年12月31日，中聚租赁投放并存续的融资租赁项目共5个，总账面价值约8400万港元，占集团总资产约2.16% [72] - 集团主要信贷风险及预期信贷亏损金额来自其他贷款与债务工具等多项资产[59] - 集团持续评估金融资产预期信贷风险及减值情况，并积极追讨未收回款项[67] - 融资租赁项目一般年期为三到五年，年利率6.8%到9.75%，收取投放金额2%至7%的保证金[75] - 集团开展融资租赁业务采取日常风险监测、对拖欠项目采取行动、管理决策流程等内控措施[78][79][80] - 集团所持所有融资租赁项目均就预期信贷亏损估计分类为第三阶段[77] 公司运营及其他相关 - 2023年12月31日，集团共聘用16名雇员，2022年12月31日为43名[81] - 董事会不建议就本年度派付末期股息，2022年也无派付[86] - 公司本年度内并无发行任何新股份[90] - 本年度内，公司及其附属公司并无发行任何债券[92] - 本年度内，公司并无订立任何股权挂钩协议，且亦无股权挂钩协议[93] - 本年度内，公司及其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[95] - 公司主要从事投资控股业务，利用第1、4、6及9类牌照经营业务[84] - 2023年12月31日公司无可供分派储备，2022年12月31日亦无[97] - 本年度集团无慈善或其他捐赠，2022年为零[99] - 本年度集团五大客户应占总营业额约占集团总营业额79%，最大客户应占营业额约占本年度总营业额29.4%[100] - 集团业务集中于中国内地及香港，面临外部环境、信用、市场、法律合规等风险[101] - 本年度内集团无严重违反或未遵守对业务及运营产生重大影响的适用法律及规例情况[106] - 本年度公司全部已发行股本至少25%由公众人士持有[135] - 过去三年内公司核数师无变动，安永会计师事务所将在公司应届股东周年大会上退任并符合资格及愿意受聘连任[138][139] - 本年度公司无订立须遵守上市规则第14A章规定的关连交易或持续关连交易[129] - 本年度公司无订立或存续有关管理及执行公司全部或任何重大部分业务之合约[133] - 本年度公司已遵守企业管治守则内所有适用之守则条文[134] 董事会及董事相关 - 公司非执行董事有张星先生（主席），执行董事有陈庆华先生（行政总裁）、鲁昕政先生，独立非执行董事有洪嘉禧先生、马立山先生、关浣非先生，林家礼博士于2024年3月31日辞任董事[109] - 全体董事按指定任期获委任，须在获委任后公司首次股东周年大会退任及重选，后续须根据细则于股东周年大会轮值退任及重选连任[110] - 各董事与公司订立委任书，任期均不超三年[112] - 根据细则，所有董事须至少每三年轮值退任一次，拟于应届股东周年大会重选连任的董事无与集团订立一年内不付赔偿（一般法定赔偿除外）不可终止的服务合约[113] - 本年度内公司、附属公司、同系附属公司或控股公司无订立令董事及公司最高行政人员（包括配偶及18岁以下子女）购买股份或债券受益的安排[116] - 本年度公司高级管理人员（董事除外）薪酬在300,000至500,000港元的有1人[118] - 2023年12月31日，董事或公司最高行政人员在相关股份或债券中无须披露权益或淡仓[119] - 本年度董事会由七名董事组成，包括非执行董事1名、执行董事2名、独立

财务数据关键指标变化 - 2023年年度亏损为566,793千港元，2022年为2,228,026千港元，亏损幅度收窄[8][9][27] - 2023年公司权益持有人应占亏损为967,291千港元，2022年为2,500,007千港元[25] - 2023年应付关联方款项为80,141千港元，2022年为62,322千港元[5] - 2023年应付账款为98,559千港元，2022年为125,625千港元[12] - 2023年计息借贷为2,320,319千港元，2022年为1,599,000千港元[13] - 2023年应付税项为74,781千港元，2022年为63,444千港元[14] - 2023年资产总值减流动负债为1,130,399千港元，2022年为3,545,567千港元[15] - 2023年非流动资产总值为1,311,801千港元，2022年为1,202,706千港元[28] - 2023年流动资产总值为2,606,465千港元，2022年为4,529,248千港元[28] - 2023年流动负债总值为2,787,867千港元，2022年为2,186,387千港元[31] - 2023年12月31日，集团总银行信贷约17.07亿港元（2022年约24.81亿港元），已动用8.2亿港元（2022年15.99亿港元）[58] - 截至2023年12月31日流动（负债）/资产净值为 - 181,402，上年度为2,342,861[70] - 本年度除税前亏损为566,653，上年度为2,254,487[75] - 本年度所得税（开支）/抵免为 - 140，上年度为26,461[75] - 银行借款6.2亿港元已于2024年2月偿还[78] - 截至2023年12月31日，融资费用总计327,299千港元，其中资产管理及直接投资分类为233,547千港元，未分配为93,752千港元[88] - 截至2023年12月31日，其他贷款及债务工具减值拨备净额总计119,521千港元，均来自资产管理及直接投资分类[88] - 截至2023年12月31日，给予客户之孖展融资垫款减值拨备净额总计10,443千港元，均来自证券分类[88] - 截至2023年12月31日，融资租赁应收款项减值拨备净额总计44,747千港元，均来自金融服务及其他分类[88] - 截至2023年12月31日，按公允价值计入其他全面收益之金融资产减值拨备净额总计82,113千港元，均来自资产管理及直接投资分类[88] - 截至2023年12月31日，按摊销成本计量之其他金融资产减值拨备净额总计3,101千港元，其中证券分类为7千港元，资产管理及直接投资分类为3,094千港元[88] - 截至2023年12月31日，折旧总计31,934千港元，其中证券分类为4千港元，资产管理及直接投资分类为31,930千港元[88] - 截至2023年12月31日，开支净额为83,788千港元，年度亏损为2,228,026千港元[90] - 截至2023年12月31日，资产总值为3,918,266千港元，负债总额为5,574,920千港元；截至2022年12月31日，资产总值为5,731,954千港元，负债总额为6,464,836千港元[91] - 截至2023年12月31日止年度分类收入总计202,143千港元，分类业绩亏损504,995千港元，年度亏损566,793千港元[103] - 2023年三名外部客户对公司总收入贡献超10%，2022年为一名[109] - 2023年投资收入为15,115千港元，2022年为13,026千港元[110] - 2023年融资费用为327,299千港元，2022年为379,368千港元[112] - 2023年物业、厂房及设备折旧为2,859千港元，2022年为9,402千港元[112] - 2023年使用权益资产折旧为29,075千港元，2022年为61,098千港元[112] - 2023年除税前亏损为566,653千港元，2022年为2,254,487千港元[116] - 2023年按法定税率16.5%计算之税项为93,498千港元，2022年为371,990千港元[116] - 2023年度税务开支为140千港元，2022年税务抵免为26,461千港元[116] - 2023年末香港未动用税项亏损约92.42亿港元，2022年为88.55亿港元；中国税项亏损2.53亿港元，2022年为1.26亿港元[117] - 2023年按公允价值计入损益账之金融资产总额为12.51亿港元，2022年为17.44亿港元[120] - 2023年末未上市固定收益证券票面年利率为7厘，2022年为7厘至8厘[121] - 2023年融资租赁应收款项账面价值为8447.7万港元，2022年为3.77亿港元[124] - 2023年分类收入总计2.77亿港元，分类业绩亏损2.17亿港元，除税前亏损2.25亿港元[126][127] - 2023年来自外界客户收入总计2.02亿港元，2022年为2.77亿港元[130] - 2023年客户甲收入5946.8万港元，客户乙收入2835.9万港元，客户丙收入4921.4万港元[131] - 2023年客户合约收入中佣金及服务费收入为1511.5万港元，2022年为1302.6万港元[131] - 2023年总利息收入为1.57亿港元，2022年为2.41亿港元；股息收入2023年为3039.4万港元，2022年为2264.1万港元[133] - 2023年总收入为2.02亿港元，2022年为2.77亿港元[133] - 2023年香港即期税项为140千港元，2022年为1491千港元；2022年香港过往年度超额拨备为26461千港元[136] - 2023年本公司普通股权益持有人应占年内亏损为967291千港元，2022年为2500007千港元；2023年和2022年用作计算每股基本亏损之年內已发行普通股加权平均数均为8709586千股[139] - 集团预期2023年未来十二个月变现非上市基金投资32391.7万港元，2022年为47971.7万港元[141] - 2023年和2022年融资租赁应收款项年利率介乎6.80厘至9.75厘[144] - 2023年其他贷款及债务工具合约年利率介乎8.5厘至25厘，2022年为8厘至25厘[146] - 2023年账面价值约23787.4万港元的其他贷款及债务工具已逾期，与2022年相同[147] - 2023年已撇销的其他贷款及债务工具未偿还合约金额为零，2022年为58063.9万港元[150] - 2023年转让贷款总额为73698.7万港元，2022年为88132.5万港元；2023年预期信贷亏损拨备为56052.3万港元，2022年为62550.4万港元；2023年净结余为17646.4万港元，2022年为25582.1万港元[153] - 2023年12月31日，集团给予证券孖展客户的垫款总额的95%（2022年：86%）为应收五大证券孖展客户的贷款款项[157] - 2023年12月31日，12个月预期信贷亏损、整个可使用年期预期信贷亏损（无信贷减值）及整个可使用年期预期信贷亏损（信贷减值）项下给予客户的孖展融资垫款的平均亏损率分别为0.22%（2022年：0.09%）、零（2022年：零）及100%（2022年：89%）[159] - 2023年证券买卖业务应收账款0至30日为239,256千港元（2022年：534,982千港元），超过365日为4,390千港元（2022年：5,932千港元），总计243,646千港元（2022年：540,914千港元）[162] - 2023年应收账款年初为133,289千港元，减值拨备净额为3,101千港元，年内撇销金额为(60,104)千港元，年末为76,286千港元（2022年对应数据分别为276,419千港元、365,008千港元、(508,138)千港元、133,289千港元）[163] - 2023年余下应收账款预期信贷亏损拨备约291,000港元（2022年：284,000港元）[164] - 2023年12月31日，集团拥有其他可扣减暂时差额1,500,479,000港元（2022年：1,747,728,000港元）[169] - 本年度，集团按公允价值计入其他全面收益的金融资产的公允价值变动亏损约为44,171,000港元（2022年：亏损约99,785,000港元），计入损益的减值拨备净额为82,113,000港元（2022年：141,637,000港元），2023年12月31日减值拨备总额为273,859,000港元（2022年：431,129,000港元），出售金融资产收益约2,055,000港元（2022年：收益约16,507,000港元）[172] - 2023年应收最低融资租赁款项现值一年内为596,812（2022年：1,124,282）[173] - 2023年12月31日，融资租赁应收款项为512,335（2022年1月1日为468,128）[175] - 2023年12月31日，其他贷款及债务工具账面价值约为414,338,000港元（2022年：约493,695,000港元），由香港上市公司的股权及中国内地的土地及物业所抵押[177] - 2023年12月31日，12个月预期信贷亏损、整个可使用年期预期信贷亏损（无信贷减值）及整个可使用年期预期信贷亏损（信贷减值）项下其他贷款及债务工具的账面总值分别为0港元（2022年：0港元）、1.23058亿港元（2022年：1.53118亿港元）及11.99928亿港元（2022年：11.29704亿港元）[179] - 2023年12月31日，12个月预期信贷亏损、整个可使用年期预期信贷亏损（无信贷减值）及整个可使用年期预期信贷亏损（信贷减值）项下其他贷款及债务工具的平均亏损率分别为0（2022年：0）、4.84%（2022年：0.01%）及75%（2022年：70%）[180] - 2023年及2022年12月31日，给予客户之孖展融资垫款分别为1.05102亿港元及1.26283亿港元，预期信贷亏损拨备分别为9367.1万港元及8322.8万港元[184] - 2023年及2022年12月31日，已抵押证券分别为7122.7万港元及2.1029亿港元[185] - 2023年12月31日，12个月预期信贷亏损、整个可使用年期预期信贷亏损（无信贷减值）及整个可使用年期预期信贷亏损（信贷减值）项下给予客户之孖展融资垫款的账面总值分别为1101.9万港元（2022年：3300.8万港元）、0（2022年：0）及9408.3万港元（2022年：9327.5万港元）[187] - 2023年及2022年12月31日，给予客户之孖展融资垫款之已撇销未偿还合约金额（仍在进行执法活动）为0[188] - 2023年应收账款来自证券、期货及期权买卖服务（客户）为29.6万港元（2022年：34.4万港元）、（经纪、交易商及结算所）为214.5万港元（2022年：42.2万港元）、（企业融资及资产管理）为660.8万港元（2022年：1899.3万港元）、（直接投资及其他）为3.10883亿港元（2022年：6.54444亿港元），预期信贷亏损拨备为7628.6万港元（2022年：1.33289亿港元）[189] - 2023年12月31日，应收账款660.8万港元（2022年：1899.3万港元）产生自企业融资及资产管理业务，应收账款3.10883亿港元（2022

财务数据关键指标变化 - 资产管理及直接投资本期收入约5864.2万港元，上一期约1.05142亿港元；按公允价值计入损益账的金融资产净亏损由上一期约2.91476亿港元降至本期约1.80695亿港元；本期业绩亏损约3.60398亿港元，上一期亏损约10.66473亿港元[11] - 本期每股基本亏损为7.6港仙，上一期为16.7港仙，两期无摊薄金融工具，未呈列每股摊薄亏损[22] - 金融服务及其他业务本期分部收益约143万港元，上一期约2518.7万港元；因融资租赁项目计提减值拨备减少，分部亏损降至约3032.2万港元，上一期约2.62416亿港元[28] - 2023年期间，集团收入约6443.6万港元，按公允价值计入损益账之金融资产亏损净额约1.80695亿港元，出售按公允价值计入其他全面收益之金融资产亏损净额0港元，投资亏损总额约1.16259亿港元，净亏损约4.58361亿港元，股东应占亏损约6.58804亿港元[46] - 2023年上半年，集团证券分类收入及其他损益约为274.3万港元，证券业务分类业绩亏损约1129.2万港元[50] - 2023年期间，集团企业融资分类收入约为155.1万港元，分类业绩亏损约167.7万港元[51] - 上一期间，集团收入约1.35889亿港元，按公允价值计入损益账之金融资产亏损净额约2.91476亿港元，出售按公允价值计入其他全面收益之金融资产净亏损约1933.7万港元，净亏损约13.46573亿港元，股东应占亏损约14.57379亿港元[46] - 上一期间，集团证券分类收入及其他损益约为224.4万港元，证券业务分类业绩亏损约2913.2万港元[50] - 上一期间，集团企业融资分类无收入，分类业绩收益约20.7万港元[51] - 2023年6月30日，公司已发行股份总数为8,709,586,011股，股东应占权益总额约为负13.1476亿港元，2022年12月31日约为负7.32882亿港元[56] - 2023年6月30日，集团现金及银行存款总额约为24.91087亿港元，2022年12月31日约为19.86641亿港元；其中52%以港元或人民币为单位，2022年12月31日为51% [57] - 2023年6月30日，集团资本负债比率为负448.27%，2022年12月31日为负801.42% [57] - 2023年6月30日，集团从中国华融国际控股取得本金金额合共约1.069233亿美元（相当于约83.58233亿港元）的股东贷款及永续资本债券，贷款年利率为4.3厘至7.98厘，须于自期末起计一年至七年内偿还[58] - 2023年6月30日，集团已动用银行授信约15.99亿港元，全部按浮动利率计息[58] - 2023年6月30日，集团未能遵守一项贷款额为6.24亿港元的银行融资的财务契诺，8月已获银行豁免[59] - 集团持有裕承科金1,836,000股普通股及其发行的有抵押可换股债券，成本分别为780.3万港元及4.29197亿港元，占其股本权益0.01%；2023年6月30日公允价值分别为18.4万港元及3.00317亿港元，合计约占集团资产总值约5.9%，本期未实现公允价值亏损分别为2.5万港元及8908.9万港元[61] - 集团持有中国特别机会基金SP1的A类及B类参与股份，投资成本为5.30615亿港元；2023年6月30日公允价值为2.61097亿港元，约占集团资产总值约5.12%，较去年年末下降约3351.2万港元[63] - 集团一个孖展项目于2023年期间进一步计提减值拨备约1800万港元[68] - 2023年中期，公司对2017年固定收益类项目计提减值拨备约3000万港元，对2017年融资租赁类项目拨回减值拨备约4800万港元[70] - 本期间公司减值亏损净额约1.33亿港元，其中两个融资租赁类项目计提减值拨备约8200万港元，两只房地产债券计提减值拨备合共约3900万港元[75] - 2023年6月30日，中聚租赁投放并存续的融资租赁项目共7个，总账面值约9800万港元，约100%归属前五大项目，占集团总资产约1.92%[80] - 公司按公允价值计入其他全面收益之金融资产于本期间计提减值拨备净额3000万港元，涉及债券产品投资成本为6.78亿港元，票面年利率为3% - 16%[83] - 2023年6月30日集团共聘用36名雇员，2022年12月31日为43名[87] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为64,436千港元，2022年同期为135,889千港元[107] - 2023年上半年按公允价值计入损益账之金融资产之亏损净额为180,695千港元，2022年同期为291,476千港元[107] - 2023年上半年除税前亏损为457,639千港元，2022年同期为1,367,012千港元[107] - 2023年上半年期间亏损为458,361千港元，2022年同期为1,346,573千港元[107] - 2023年本公司普通权益持有人应占每股基本亏损为7.6港仙，2022年为16.7港仙[107] - 截至2023年6月30日，集团总银行信贷约2,482,491,000港元，2022年12月31日约为2,480,870,000港元[115] - 截至2023年6月30日，集团已动用银行信贷1,599,000,000港元，2022年12月31日约为1,599,000,000港元[115] - 列示于简明综合现金流量表之现金及现金等值项目2023年为2,491,087，2022年为2,363,169[119] - 截至2023年6月30日止六个月，公司分类收入总计64436千港元，分类业绩亏损403689千港元，期间亏损458361千港元[161] - 截至2022年6月30日止六个月，公司融资费用196335千港元，其他贷款及债务工具减值拨备净额240125千港元[171] - 2023年6月30日，公司资产总值5103634千港元，负债总额6418394千港元；2022年12月31日，资产总值5731954千港元，负债总额6464836千港元[169] - 2023年上半年客户合约收入中，佣金及服务费收入6119千港元，2022年为4203千港元[177] - 2023年上半年总利息收入58317千港元，2022年为111551千港元[177] - 2023年上半年投资收入中股息收入为0，2022年为20135千港元[177] - 2023年6月30日，证券资产为1209199千港元，较2022年12月31日的1266161千港元有所下降[169] - 2023年6月30日，企业融资资产为16086千港元，较2022年12月31日的22578千港元有所下降[169] - 2023年6月30日，资产管理及直接投资资产为1566977千港元，较2022年12月31日的1981265千港元有所下降[169] - 2023年6月30日，金融服务及其他资产为626453千港元，较2022年12月31日的585081千港元有所上升[169] - 2023年上半年总收入64,436千港元，2022年为135,889千港元[181][189] - 2023年上半年融资费用162,847千港元，2022年为196,335千港元[185] - 2023年上半年香港地区来自外界客户收入63,006千港元，2022年为109,774千港元；中国内地2023年为1,430千港元，2022年为26,115千港元[181] - 2023年上半年按公允价值计入损益账之金融资产总额1,355,511千港元，2022年为1,744,448千港元[192] - 2023年上半年公司普通权益持有人应占期内亏损658,804千港元，2022年为1,457,379千港元[198] - 2023年上半年用作计算每股基本亏损之期内已发行普通股加权平均数为8,709,586千股，2022年相同[198] - 2023年上半年内地即期税项722千港元，2022年香港过往年度超额拨备20,439千港元[195] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧937千港元，2022年为6,289千港元[187] - 2023年上半年其他贷款及债务工具减值拨备净额59,591千港元，2022年为240,125千港元[187] - 截至2023年6月30日止六个月，一名外部客户对公司总收入贡献超10%，2022年同样为10%[182] 各条业务线发展情况 - 公司证券业务包括提供证券交易和托管服务等，2023年上半年坚守合规运营底线，新版移动APP“华融财富通”完成测试即将上线[12] - 2023年上半年香港资本市场萧条，公司坚持“投资 + 投行”模式，企业融资业务破局，完成私有化财务顾问项目并拓展财务顾问服务[13] - 金融服务及其他业务专注于向物流、汽车等行业提供融资租赁服务，本期重点处置存量项目，无新项目投放[14] - 公司利用不良资产业务优势促进资产管理业务发展，培育境外不良资产投资基金及特殊机遇债券基金，围绕困境资产提供服务[24] 公司未来展望与策略 - 公司预计今年下半年经济状况充满挑战，将抓住市场特殊时期机遇[29] - 为改善集团流动资金及现金流量，集团已实施或正在实施多项措施，如实施基金投资重点策略等[128] - 公司聚焦牌照主业，恢复债务承销业务发展[138] - 公司与不同分部合作，为客户提供“投资 + 智能”的综合金融服务[139] - 公司聚焦“大不良”另类投资转型，积极管理资产管理业务[140] 公司基本信息 - 公司股份代号为993[7] - 公司注册办事处位于Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda[19] 公司贷款与授信情况 - 2023年6月30日，集团有直接控股股东提供的2.6094亿美元贷款（约20.45054亿港元），同系附属公司提供的5000万元人民币贷款（约5423.1万港元）[34] - 2023年6月30日，集团未提取银行备用授信约8.83491亿港元[35] - 2022年12月31日，集团有直接控股股东提供的2.6094亿美元贷款（约20.34482亿港元），同系附属公司提供的5000万元人民币贷款（约5597.4万港元）[34] - 2022年12月31日，集团未提取银行备用授信约8.8187亿港元[35] 公司减值拨备政策与流程 - 公司依据会计准则制定公募债券预期信用亏损一、二、三阶段划分标准，由风险管理部门评估债券所处阶段[71] - 公司已就按香港财务报告准则第9号进行减值评估设立信贷风险政策及流程，按信贷风险对项目减值拨备计提阶段划分为一、二、三阶段[73] - 第一或第二阶段项目由预期信贷亏损模型确定减值金额，第三阶段项目按个别评估计提减值金额[74] 中聚租赁业务情况 - 中聚租赁提供融资租赁主要为售后回租模式，业务均在中国境内，未来以回收存量项目为主，无近期投资新融资租赁项目计划[80] - 各份售后回租协议的融资租赁项目一般年期为3 - 5年，年利率6.8% - 9.75%，收取投放金额2% - 7%的保证金[81] - 公司所持所有融资租赁项目均就预期信贷亏损估计分类为第三阶段[82] - 中聚租赁对已投放项目风险进行日常持续跟踪监测，若租赁款支付延误或债务人违约将启动预警信号[85] - 中聚租赁密切监控承租人和担保人经营及财务状况，要求其每季度提供财务报表，定期实地走访检查[85] - 集团至少每年对租赁资产进行一次估值，以监察租赁资产价值变动[85] - 如发生逾期还款，中聚租赁向债务人发送贷款催收通知书，与债务人密切沟通并通报进展[91] - 若双方在指定截止时间前未达成和解，公司会采取法律诉讼、债权转让、引入投资方进行债务重组等方式[91] 公司风险管理与财务审批 - 公司风险管理部门持续评估金融资产减值情况，及时与管理层及/或董事会沟通[94] - 公司管理层每季度审议债权类项目风险分类结果，每半年审议融资租赁项目减值计提金额并向董事会建议[94] - 审计委员会每季度召开定期会议讨论减值项目情况，听取外部审计师汇报；风险管理委员会每半年开会听取汇报并提建议[94] - 董事会对公司半年度和年度财务报告作最终审批[94] 财务资料刊发与会计准则应用 - 董事会于2023年8月29日批准刊发未经审核中期财务资料[112] - 公司将香港会计准则第8号修订应用于2023年1月1日或之后的会计政策及估计变化，对财务状况或表现无影响[137] - 公司董事认为集团有足够营运资金履行2023年6月30日起12个月内到期的财务承担，按持续经营基准编制综合财务报表属适当[141] - 公司自202

财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司期内亏损4.58361亿港元，较2022年同期的13.46573亿港元有所收窄[1] - 2023年上半年佣金及服务费收入为611.9万港元，2022年同期为420.3万港元[1] - 2023年上半年使用实际利率法计算之利息收入为4427.5万港元，2022年同期为7659万港元[1] - 2023年上半年按公允价值计入损益账之金融资产之亏损净额为1.80695亿港元，2022年同期为2.91476亿港元[1] - 2023年6月30日非流动资产总值为13.71997亿港元，2022年12月31日为12.02706亿港元[3] - 2023年6月30日流动资产总值为37.31637亿港元，2022年12月31日为45.29248亿港元[3] - 2023年6月30日流动负债总额为33.75705亿港元，2022年12月31日为21.86387亿港元[4] - 2023年6月30日流动净资产为3559.32万港元，2022年12月31日为2.342861亿港元[4] - 2023年6月30日负债净额为13.1476亿港元，2022年12月31日为7.32882亿港元[4] - 2023年上半年本公司普通权益持有人应占每股基本亏损为7.6港仙，2022年同期为16.7港仙[1] - 2023年6月30日集团负债净额为13.15亿港元，2022年12月31日为7.33亿港元；截至该日止六个月期间产生亏损4.58亿港元，2022年6月30日亏损净额为13.47亿港元[8] - 2023年6月30日集团总银行信贷约24.82491亿港元，2022年12月31日约24.8087亿港元；已动用15.99亿港元，2022年12月31日约15.99亿港元[10] - 2023年6月30日中国华融国际控股直接及间接透过其附属公司以公司间贷款及永续证券形式向集团借出合共105亿港元，2022年12月31日为105亿港元；12.01亿港元公司间贷款将在未来十二个月内到期[11] - 截至2023年6月30日止六个月，公司分类收入6443.6万港元，除税前亏损4576.39万港元，期间亏损4583.61万港元[30] - 截至2022年6月30日止六个月，公司分类收入13588.9万港元，除税前亏损13670.12万港元，期间亏损13465.73万港元[31] - 2023年6月30日，公司资产总值510363.4万港元，负债总额641839.4万港元[32] - 2022年12月31日，公司资产总值573195.4万港元，负债总额646483.6万港元[32] - 2023年上半年总收入64,436千港元，较2022年上半年的135,889千港元下降52.6%[36] - 2023年上半年融资费用162,847千港元，较2022年上半年的196,335千港元下降17.0%[37] - 2023年上半年除税前亏损相关的其他贷款及债务工具减值拨备净额59,591千港元，较2022年上半年的240,125千港元下降75.2%[37] - 2023年上半年给予孖展融资客户之垫款减值拨备净额9,929千港元，较2022年上半年的7,633千港元增长29.9%[37] - 2023年上半年融资租赁应收款项减值拨备净额33,278千港元，较2022年上半年的194,280千港元下降82.9%[37] - 2023年上半年按公允价值计入其他全面收益之金融资产减值拨备净额30,153千港元，较2022年上半年的45,458千港元下降33.7%[37] - 2023年上半年来自香港的外界客户收入63,006千港元，较2022年上半年的109,774千港元下降42.6%[34] - 2023年上半年来自中国内地的外界客户收入1,430千港元，较2022年上半年的26,115千港元下降94.5%[34] - 2023年上半年中国附属公司即期税项722千港元，2022年上半年为0[39] - 2023年上半年本公司普通权益持有人应占期内亏损658,804千港元，较2022年上半年的1,457,379千港元下降54.8%[39] - 按公允价值计入损益账之金融资产总额2023年6月30日为13.55511亿港元，2022年12月31日为17.44448亿港元[40] - 按公允价值计入其他全面收益之金融资产2023年6月30日为1.76035亿港元，2022年12月31日为2.05415亿港元；本期公允价值变动亏损约2018万港元，2022年亏损约9196.8万港元[42] - 2023年6月30日融资租赁应收款项为9780.8万港元，2022年12月31日为3.76565亿港元[44][45] - 预期信用亏损2023年6月30日为6.93264亿港元，2022年12月31日为7.47717亿港元[46] - 其他贷款及债务工具2023年6月30日账面值为4.50934亿港元，2022年12月31日为4.93695亿港元[47] - 2023年6月30日约1.7624亿港元非上市基金投资分类为流动资产，2022年12月31日为4.79717亿港元[40] - 2023年6月30日约424.4万港元非上市固定收益证券预期转让第三方，2022年12月31日为3.94651亿港元[41] - 2023年6月30日，12个月预期信用亏损、整个可使用年期预期信用亏损（无信用减值）及整个可使用年期预期信用亏损（信用减值）的总账面值分别为0、1.35014亿港元、11.64638亿港元，2022年12月31日分别为0、1.53118亿港元、11.29704亿港元[52] - 2023年6月30日，上述三项平均亏损率分别为0、5%、72%，2022年12月31日分别为0、0.01%、70%[53] - 2023年6月30日，有关其他贷款及债务工具的已撇销未偿还合约金额为0港元，2022年12月31日为5.80639亿港元[54] - 2023年6月30日，所转让贷款总额为7.43388亿港元，预期信用亏损拨备为5.30328亿港元，净结余为2.1306亿港元；2022年12月31日分别为8.81325亿港元、6.25504亿港元、2.55821亿港元[58] - 2023年6月30日，给予客户之孖展融资垫款为1.17527亿港元，预期信用亏损拨备为0.93154亿港元，净额为0.24373亿港元；2022年12月31日分别为1.26283亿港元、0.83228亿港元、0.43055亿港元[59] - 2023年6月30日，给予证券孖展客户之贷款总账面值的90%为应收本集团五大证券孖展客户之贷款款项，2022年12月31日为86%[62] - 2023年6月30日，12个月预期信用亏损、整个可使用年期预期信用亏损（无信用减值）及整个可使用年期预期信用亏损（信用减值）的总账面值分别为2391万港元、0、9361.7万港元，2022年12月31日分别为3300.8万港元、0、9327.5万港元[65] - 2023年6月30日，上述三项平均亏损率分别为1.41%、0、99%，2022年12月31日分别为0.09%、0、89%[66] - 2023年6月30日，应收账款为2.69985亿港元，预期信用亏损拨备为0.73188亿港元，净额为1.96797亿港元；2022年12月31日分别为6.74203亿港元、1.33289亿港元、5.40914亿港元[67] - 2023年6月30日应收账款（扣除预期信用亏损拨备）为196,797千港元，2022年12月31日为540,914千港元；预期信用亏损拨备2023年6月30日为73,188千港元，2022年12月31日为133,289千港元[69] - 2023年6月30日企业融资及资产管理业务应收账款为6,358,000港元，2022年12月31日为18,993,000港元；直接投资业务应收账款为262,849,000港元，2022年12月31日为654,444,000港元；相应拨备2023年6月30日为72,901,000港元，2022年12月31日为133,005,000港元[70] - 2023年6月30日应付账款即期至一个月为113,391千港元，2022年12月31日为125,625千港元[72] - 2023年6月30日按银行储蓄存款利率计息的应付账款账面价值约为111,682,000港元，2022年12月31日为123,710,000港元[73] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，公司未向股东派付任何股息，董事会也不宣派任何中期股息[74][75] - 本期公司收入约64,436,000港元，上一期约135,889,000港元；按公允价值计入损益账的金融资产亏损净额约180,695,000港元，上一期约291,476,000港元；出售按公允价值计入其他全面收益的金融资产亏损净额0港元，上一期约19,337,000港元；本期净亏损约458,361,000港元，上一期约1,346,573,000港元；股东应占亏损约658,804,000港元，上一期约1,457,379,000港元[76] - 本期每股基本亏损为7.6港仙，上一期为16.7港仙[77] - 2023年6月30日，公司已发行股份总数为87.09586011亿股，股东应占权益总额约为负13.1476亿港元，2022年12月31日约为负7.32882亿港元[92] - 2023年6月30日，集团现金及银行存款总额约为24.91087亿港元，2022年12月31日约为19.86641亿港元[93] - 2023年6月30日，集团现金及银行存款中52%以港元或人民币为单位，2022年12月31日为51%[94] - 2023年6月30日，集团资本负债比率为负448.27%，2022年12月31日为负801.42%[94] - 2023年6月30日，集团从中国华融国际控股取得本金金额合共约10.69233亿美元（约83.58233亿港元）的股东贷款及永续资本债券，2022年12月31日约为10.69233亿美元（约83.46884亿港元）[95] - 2023年6月30日，集团拥有直接控股股东佳择国际有限公司提供的美元贷款2.6094亿美元（约20.45054亿港元），2022年12月31日为2.6094亿美元（约20.34482亿港元）[96] - 2023年6月30日，集团拥有同系附属公司提供的人民币贷款5000万元（约5423.1万港元），2022年12月31日为人民币贷款5000万元（约5597.4万港元）[96] - 2023年6月30日，集团已动用银行授信约15.99亿港元，与2022年12月31日持平，全部按浮动利率计息[97] - 2023年6月30日，集团拥有未提取银行备用授信约8.83491亿港元，高于2022年12月31日的约8.8187亿港元[98] - 2023年6月30日，集团未能遵守一项6.24亿港元银行融资的财务契约，8月已获银行豁免[99] - 2023年6月30日，集团持有裕承科金183.6万股普通股及有抵押可换股债券，成本分别为780.3万港元及4.29197亿港元，占其股本权益0.01%，股份及可换股债券公允价值合计约占集团资产总值5.9%，低于2022年12月31日的6.8%[105] - 2023年6月30日，集团持有中国特别机会基金SP1的A类及B类参与股份，投资成本为5.30615亿港元，公允价值为2.61097亿港元，约占集团资产总值5.12%，与20

公司基本信息 - 公司为华融国际金融控股有限公司，股份代号993[5] - 公司注册办事处位于Bermuda的Clarendon House，总办事处及主要营业地点在香港湾仔告士打道60号中国华融大厦15楼[25] - 中国华融国际控股持有华融澳门51%股权[36] 公司战略与发展规划 - 2022年公司统筹推进清收化险、主业转型和降本增效等任务，取得新成效[11] - 2022年公司革新优化管理体制机制，提升内生发展动力，完善风险管理机制和内控体系，实行全面预算管理[12] - 2023年公司将秉持“稳中求进”总基调，推进战略规划，加快转型步伐，实现“走上正轨”[13] - 公司2022年将清收化险作为重要任务，加大风险资产处置力度，敞口压降取得积极成效[30] - 公司2022年坚定回归主业、转型发展，搭建与中信集团、中国华融的联动发展体系，证券、资产管理、企业融资业务均有突破[30] - 未来公司将持续深化改革，激发员工动力，提升管理效能，强化风险防控，厚植合规文化[33] - 公司有信心在粤港澳大湾区取得发展[33] - 公司预期2023年香港和中国内地经济将反弹复苏，集团将聚焦“大不良”主业，发挥协同优势[60][61] - 集团将深耕“大不良”主业领域，发展逆周期下的基金化产品及资产管理服务，优化证券公司架构，深耕香港市场开展企业融资业务[85] 公司管理层信息 - 鲁昕政先生42岁，自2022年6月17日起担任公司执行董事，现任公司副行政总裁[17] - 洪嘉禧先生67岁，自2019年12月13日起担任公司独立非执行董事，为审计委员会及提名委员会主席以及薪酬委员会成员[18] - 马立山自2016年8月19日起担任公司独立董事，还在多家公司任职过[21] - 关先生出任中国山东高速金融集团等多家公司独立董事，在招商永隆保险等公司任职过[22] - 董事会主席为张星先生，风险管理委员会主席为马立山先生，可持续发展委员会主席为林家礼博士[25] - 审计委员会主席为洪嘉禧先生，薪酬委员会主席为关浣非先生，提名委员会主席为洪嘉禧先生[25] - 张星自2022年6月17日起担任公司董事会主席及非执行董事[36][47] - 陈庆华自2022年6月17日起担任公司执行董事及行政总裁[36] - 洪先生自2016年10月31日起担任国美金融科技有限公司独立非执行董事，自2018年11月25日起担任中国东方教育控股有限公司独立非执行董事，于2018年1月12日至2020年6月15日担任中昌国际控股集团有限公司独立非执行董事[40] - 林家礼博士自2021年9月1日起担任公司独立非执行董事[43] - 徐晓武因希望有更多时间陪伴家人，自2022年6月17日起辞任董事会主席及执行董事[46] - 鲁昕政自2022年6月17日起担任执行董事[48] - 王君来先生自2022年6月17日起辞任执行董事及行政总裁[71] - 陈庆华先生自2022年6月17日起担任执行董事及行政总裁[72] - 王琦女士自2022年7月8日起辞任非执行董事[73] 财务数据关键指标变化 - 本年度集团收入约2.77亿港元，上一年度约4.87亿港元；本年度亏损约22.28亿港元，上一年度亏损约16.02亿港元；本年度股东应占亏损约25.00亿港元，上一年度约18.23亿港元[52] - 2022年12月31日，集团现金及银行存款总额约19.87亿港元，2021年12月31日约18.53亿港元；2022年12月31日，51%以港元或人民币为单位，2021年12月31日为56%[62] - 2022年12月31日，集团资本负债比率为负801.42%，2021年12月31日为负1696.33%[62] - 2022年12月31日，集团拥有佳择国际有限公司美元贷款2.61亿美元（约20.34亿港元），同系附属公司人民币贷款5000万元（约5597.4万港元）[63] - 2022年12月31日，集团未能遵守一项6.24亿港元银行融资的财务契诺，但已获银行豁免[63] - 2022年12月31日，集团并无抵押任何定期存款以获得银行贷款融资[64] - 2022年每股基本亏损为28.7港仙，上一年度为20.9港仙[76] - 2022年12月31日，集团拥有未提取银行备用授信约8.82亿港元，2021年12月31日约为13.33亿港元[88] - 2022年，集团录得分部收益约3560万港元，上一年度为7264.2万港元；分部亏损增加至约4.199亿港元，上一年度约为8327.6万港元[97] - 2022年12月31日，公司已发行股份总数为87.09586011亿股，每股面值0.001港元，股东应占权益总额约为负7.32882亿港元，2021年12月31日约为负4.95994亿港元[100] - 2022年8月29日，集团与中国华融国际控股订立两份认购协议，后者认购本金额2.75亿美元及2.15亿美元的6.86%非次级永续资本证券[101] - 2022年12月31日，集团从中国华融国际控股取得本金金额合共约10.69233亿美元（相当于约83.46884亿港元）的股东贷款及永续资本债券，2021年12月31日约为9.58079亿美元（相当于约74.5588亿港元）[101] - 2022年12月31日，集团已动用银行授信约15.99亿港元，2021年12月31日同样约为15.99亿港元，全部按浮动利率计息[102] - 集团预计未来最少十二个月内就目前需要拥有充足营运资金[103] - 2022年及2021年12月31日，集团并无重大或然负债[92] - 集团面临的主要信贷风险及预期信贷亏损金额主要来自其他贷款与债务工具等项目[96] - 公司持有裕承科金1,836,000股普通股及有抵押可換股債券，成本分別為7,803,000港元及429,197,000港元，股份佔其股本權益0.01%，投資公允價值合計約佔公司資產總值6.8%（2021年12月31日：4%）[106] - 公司持有中國特別機會基金SP1的A類及B類參與股份，投資成本530,615,000港元，2022年12月31日公允價值293,095,000港元，約佔公司資產總值5.11%（2021年12月31日：3.87%），本年度公允價值較去年年末下降約63,660,000港元[107] - 2022年12月31日，預付款項、訂金及其他應收賬款非流動部分訂金為44千港元（2021年：21,728千港元），流動部分合計149,408千港元（2021年：379,545千港元）[111] - 與出售附屬公司有關的應收東銀發展（控股）有限公司之款項，2022年12月31日約為65,367,000港元（2021年：163,444,000港元）[111] - 公司於香港產生之尚未動用稅項虧損2022年末約8,854,571,000港元（2021年：7,540,552,000港元），於中國產生稅項虧損125,793,000港元（2021年：108,715,000港元）[118] - 2022年12月31日，公司擁有其他可扣減暫時差額1,747,728,000港元（2021年：1,771,821,000港元）[118] - 2022年現金及銀行結餘為1,670,620千港元（2021年：1,760,541千港元），原到期日少於三個月之定期存款為302,494千港元（2021年：78,982千港元）[124] - 2022年現金及現金等值項目為1,973,114千港元（2021年：1,839,523千港元），原到期日超過三個月之定期存款為13,527千港元（2021年：13,261千港元）[124] - 2022年現金及銀行存款總額為1,986,641千港元（2021年：1,852,784千港元）[124] - 2022年12月31日及2021年12月31日，無就銀行借款抵押任何定期存款[125] - 2022年应付账款账面价值约为1.2371亿港元，2021年为2.24115亿港元[126] - 2022年其他应付款项为1.49989亿港元，2021年为1.1873亿港元；应付利息为4638.2万港元，2021年为7096.3万港元；应计费用为332.2万港元，2021年为1157.8万港元；预收垫款为65万港元，2021年为1.09181亿港元[128] - 2022年应付利息中来自间接控股公司贷款的应付利息为1924.4万港元，2021年为2932.9万港元；银行借款的应付利息为427.8万港元，2021年为2006.4万港元[130] - 2022年计息借贷总额为5.87344亿港元，2021年为8.413706亿港元[132] - 2022年已动用银行授信约15.99亿港元，2021年同样为15.99亿港元[134] - 2022年从直接控股公司取得贷款2.6094亿美元（约20.34482亿港元），2021年为2.6094亿美元（约20.34825亿港元）[135] - 2022年7.75亿港元、6.24亿港元及2亿港元的银行借款下一个审查日期分别为2023年4月、2023年8月及2023年8月[137] - 2022年公司从间接控股公司取得贷款约2.80115亿美元（约21.83984亿港元），2021年为6.05115亿美元（约47.18726亿港元），年利率4.3厘至7.98厘[178] - 2022年公司从同系附属公司取得贷款人民币5000万元（约5597.4万港元），2021年为人民币5000万元（约6115.5万港元），年利率4.75厘[179] - 2022年和2021年12月31日，公司未能遵守6.24亿港元银行借款规定财务条件，已获银行豁免[180] - 2022年12月31日，回购协议项下责任为1.07331亿港元，2021年为4.74139亿港元[182] - 2022年按公允价值计入其他全面收益之金融资产为7.154亿港元，2021年为25.9658亿港元；按公允价值计入损益账之金融资产为1.48亿港元，2021年为53.6351亿港元[183] - 2022年租赁负债账面价值为2.9412亿港元，2021年为8.8028亿港元[185] - 法定股本方面，2021 - 2022年每股面值0.001港元之普通股均为10亿股；已发行及缴足股份2021 - 2022年均为8710万股[188] - 2021年12月31日，根据购股计划可供发行之购股权数目为3.27810791亿，占公司已发行股份总数约3.76%，该计划于2021年9月8日到期[192] - 2022年和2021年12月31日，概无已抵押银行借贷[177] - 2022年和2021年12月31日，公司均无根据购股计划授出或尚未行使的购股权[192] - 2021年1月1日永续资本证券本金结余2737154千港元，分派18718千港元，总计2755872千港元[195] - 2021年永续资本证券持有人应占溢利157324千港元，有关分派-157415千港元[195] - 2021年12月31日及2022年1月1日永续资本证券本金结余2737154千港元，分派18627千港元，总计2755781千港元[195] - 2022年发行永续资本证券本金3846715千港元，赎回-3846715千港元[195] - 2022年永续资本证券持有人应占溢利219423千港元，有关分派-158466千港元[195] - 2022年12月31日永续资本证券本金结余6162900千港元，分派79584千港元，总计6242484千港元[195] - 2022年公司向间接控股公司发行本金490000000美元（约3846715000港元）的永续资本证券[195] - 2022年有关向投资基金注资承担为16716千港元，2021年为30391千港元[196] 各条业务线数据关键指标变化 - 资产管理及直接投资分类本年度收入约2.25亿港元，

财务数据关键指标变化 - 2022年佣金及服务费收入为13,026千港元，2021年为33,052千港元[1] - 2022年使用实际利息法计算之利息收入为151,266千港元，2021年为294,050千港元[1] - 2022年除税前亏损为2,254,487千港元，2021年为1,549,522千港元[2] - 2022年年度亏损为2,228,026千港元，2021年为1,602,292千港元[2] - 2022年本公司普通股权益持有人应占每股基本亏损为28.7港仙，2021年为20.9港仙[2] - 2022年年度全面收益总额为 - 2,174,581千港元，2021年为 - 1,477,970千港元[3] - 2022年非流动资产总值为1,202,706千港元，2021年为2,542,653千港元[4] - 2022年流动资产总值为4,529,248千港元，2021年为6,662,578千港元[4] - 2022年流动负债总额为2,186,387千港元，2021年为3,742,503千港元[5] - 2022年负债净值为 - 732,882千港元，2021年为 - 495,994千港元[5] - 2022年12月31日，集团负债净额为7.33亿港元，2021年为4.96亿港元；2022年度亏损为22.28亿港元，2021年亏损净额为16.02亿港元[8] - 2022年12月31日，集团总银行信贷约24.8087亿港元，2021年约29.31923亿港元；已动用15.99亿港元，与2021年相同[10] - 2022年12月31日，间接控股股东中国华融国际控股以公司间贷款及永续证券形式向集团借出合共105亿港元，2021年为108亿港元[11] - 2022年公司分类收入为2.7663亿港元，2021年为4.86592亿港元，同比下降43.15%[38][39] - 2022年公司除税前亏损为2.254487亿港元，2021年为1.549522亿港元，亏损同比扩大45.48%[38][40] - 2022年公司年度亏损为2.228026亿港元，2021年为1.602292亿港元，亏损同比扩大39.05%[38][40] - 2022年公司融资费用为3.79368亿港元，2021年为4.82562亿港元，同比下降21.38%[39][40] - 2022年公司资产总值为5.731954亿港元，2021年为9.205231亿港元，同比下降37.73%[42] - 2022年公司负债总额为6.464836亿港元，2021年为9.701225亿港元，同比下降33.36%[42] - 2022年来自香港的外界客户收入为2.40136亿港元，2021年为3.80358亿港元，同比下降36.86%[43] - 2022年来自中国内地的外界客户收入为0.36494亿港元，2021年为1.06234亿港元，同比下降65.65%[43] - 2022年香港非流动资产为3.6537亿港元，2021年为9.5156亿港元，同比下降61.60%[43] - 2022年中国内地非流动资产为0.0005亿港元，2021年为0.0006亿港元，同比下降16.67%[43] - 2022年客户甲对集团总收入贡献超10%，收入为39,249千港元，2021年为52,304千港元[44] - 2022年集团总收入为276,630千港元，2021年为486,592千港元[45] - 2022年融资费用为379,368千港元，2021年为482,562千港元[46] - 2022年集团除税前亏损为2,254,487千港元，2021年为1,549,522千港元[50] - 2022年所得税为 - 26,461千港元，2021年为52,770千港元[47][50] - 2022年公司普通股权益持有人应占年内亏损为2,500,007千港元，2021年为1,823,044千港元[51] - 2022年按公允价值计入损益账的金融资产总额为1,744,448千港元，2021年为3,314,670千港元[52] - 2022年按公允价值计入损益账的金融负债总额为0千港元，2021年为55,088千港元[52] - 2022年按公允价值计入其他全面收益的金融资产减值拨备总额为431,129,000港元，2021年为409,811,000港元[56] - 2022年12月31日融资租赁应收款项账面价值为376,565千港元，2021年为842,857千港元，预期信贷亏损拨备为747,717千港元，年利率介乎6.80厘至9.75厘[58][59] - 2022年其他贷款及债务工具为1,282,822千港元，减值后为493,695千港元，合约年利率介乎8厘至9.5厘，约493,695,000港元由香港上市公司股权及内地土地物业抵押[60] - 2022年12月31日，12个月预期信贷亏损账面总值为零，整个可使用年期预期信贷亏损（无信贷减值）为153,118,000港元，（信贷减值）为1,129,704,000港元[64] - 2022年12月31日，12个月预期信贷亏损平均亏损率为零，整个可使用年期预期信贷亏损（无信贷减值）为0.01%，（信贷减值）为70%[65] - 2022年已撇销的其他贷款及债务工具未偿还合约金额为580,639,000港元[66] - 2022年融资租赁应收款项预期信贷亏损拨备较2021年增加337,520千港元，撇销3,668千港元，汇兑差额为 - 54,263千港元[59] - 2022年其他贷款及债务工具预期信贷亏损拨备为789,127千港元，2021年为3,281,871千港元[60] - 2022年有账面价值约237,874,000港元的其他贷款及债务工具逾期，与2021年相同[61] - 2022年12月31日所转让贷款总额为8.81325亿港元（2021年：24.32509亿港元），预期信贷亏损拨备为6.25504亿港元（2021年：16.1746亿港元），净结余为2.55821亿港元（2021年：8.15049亿港元）[71] - 2022年给予客户之孖展融资垫款为1.26283亿港元（2021年：9.04909亿港元），预期信贷亏损拨备为8322.8万港元（2021年：8.61171亿港元），净额为4305.5万港元（2021年：4373.8万港元）[72] - 2022年12月31日给予证券孖展客户之垫款总额的86%（2021年：93%）为应收五大证券孖展客户之贷款款项[76] - 2022年12月31日12个月预期信贷亏损、整个可使用年期预期信贷亏损（无信贷减值）及整个可使用年期预期信贷亏损（信贷减值）的账面总值分别为3300.8万港元（2021年：2590.1万港元）、零（2021年：零）及9327.5万港元（2021年：8.79008亿港元）[78] - 2022年12月31日12个月预期信贷亏损、整个可使用年期预期信贷亏损（无信贷减值）及整个可使用年期预期信贷亏损（信贷减值）的平均亏损率分别为0.09%（2021年：0.34%）、零（2021年：零）及89%（2021年：98%）[79] - 2022年应收账款总额为6.74203亿港元（2021年：10.96506亿港元），预期信贷亏损拨备为1.33289亿港元（2021年：2.76419亿港元），净额为5.40914亿港元（2021年：8.20087亿港元）[81] - 2022年应收账款（扣除预期信贷亏损拨备）0至30日为5.34982亿港元（2021年：8.20043亿港元），31至90日为零（2021年：4.4万港元），91至365日为零（2021年：零），超过365日为593.2万港元（2021年：零）[83] - 2022年预期信贷亏损年初为2.76419亿港元（2021年：9116.4万港元），减值拨备净额为3.65008亿港元（2021年：1.85255亿港元），年内撇销金额为5.08138亿港元（2021年：零），年末为1.33289亿港元（2021年：2.76419亿港元）[83] - 2022年12月31日，企业融资及资产管理业务应收账款为1899.3万港元（2021年：9092.5万港元），直接投资业务应收账款为6.54444亿港元（2021年：6.37286亿港元），计提相应拨备1.33005亿港元（2021年：2.76141亿港元）[84] - 余下应收账款预期信贷亏损拨备约28.4万港元（2021年：27.8万港元）[85] - 2022年应付账款即期至一个月为12562.5万港元（2021年：22443.2万港元）[86] - 2022年12月31日，账面价值约1.2371亿港元（2021年：2.24115亿港元）的应付账款按银行储蓄存款利率计息[87] - 本年度公司收入约2.7663亿港元（上一年度：约4.86592亿港元），亏损约22.28026亿港元（上一年度：约16.02292亿港元），股东应占亏损约25.00007亿港元（上一年度：约18.23044亿港元）[89] - 本年度每股基本亏损为28.7港仙，上一年度为每股基本亏损20.9港仙[90] - 2022年12月31日，公司已发行股份总数为87.09586011亿股，股东应占权益总额约为负7.32882亿港元，2021年12月31日约为负4.95994亿港元[106] - 2022年12月31日，集团现金及银行存款总额约为19.86641亿港元，2021年12月31日约为18.52784亿港元[107] - 2022年12月31日，集团现金及银行存款中51%以港元或人民币为单位，2021年12月31日为56%[107] - 2022年12月31日，集团资本负债比率为负801.42%，2021年12月31日为负1696.33%[107] - 2022年12月31日，集团从中国华融国际控股取得本金金额合共约10.69233亿美元（相当于约83.46884亿港元）的股东贷款及永续资本债券，2021年12月31日约为9.58079亿美元（相当于约74.5588亿港元）[109] - 2022年12月31日，集团拥有未提取银行备用授信约8.8187亿港元，2021年为约13.32923亿港元[112] - 2022年12月31日，集团持有裕承科金有限公司183.6万股普通股及其有抵押可换股债券，成本分别为780.3万港元及4.29197亿港元，股份及可换股债券公允价值合计约占集团资产总值约6.8%，2021年为4%[119] - 2022年12月31日，集团持有中国特别机会基金SP1的投资成本为5.30615亿港元，公允价值为2.93095亿港元，约占集团资产总值约5.11%，2021年为3.87%[121] - 基金2022年公允价值较去年年末3.56691亿港元下降约6366万港元[121] - 2022年度集团减值亏损净额约1220百万港元[127] - 2022年12月31日集团聘用43名雇员，2021年12月31日为65名[159] 各条业务线数据关键指标变化 - 资产管理及直接投资分类本年度收入约为2.25155亿港元（上一年度：约3.72787亿港元），业绩亏损约17.02167亿港元（上一年度：约12.76665亿港元）[95] - 证券业务分类本年度收入约为1537.3万港元（上一年度：约3677.6万港元），业绩亏损约3970万港元（上一年度：约4409.3万港元）[97][98] - 2022

集团整体财务数据关键指标变化 - 本期集团收入约1.35889亿港元，上一期约2.89138亿港元[8] - 本期按公允价值计入损益账之金融资产亏损净额约2.91476亿港元，上一期收益净额约0.11413亿港元[8] - 本期出售按公允价值计入其他全面收益之金融资产亏损净额约0.19337亿港元，上一期净亏损约0.06558亿港元[8] - 本期投资亏损总额约1.74924亿港元，上一期净收益约2.93993亿港元[8] - 本期净亏损约13.46573亿港元，上一期净亏损约3.35934亿港元[8] - 本期股东应占亏损约14.57379亿港元，上一期亏损约4.46488亿港元[8] - 本期每股基本亏损为16.7港仙，上一期为5.1港仙[9] - 本期就风险项目计提减值拨备约8.19437亿港元[11] - 本期按公允价值计入损益账之金融资产亏损2.91476亿港元[11] - 2022年6月30日，集团现金及银行存款总额约为23.77亿港元，2021年12月31日约为18.53亿港元；其中55%以港元或人民币为单位，2021年12月31日为56%[28] - 2022年6月30日，集团资本负债比率为负420.13%，2021年12月31日为负1696.33%[28] - 2022年6月30日，集团从中国华融国际控股取得本金金额合共约5.55亿美元（约43.56亿港元）股东贷款，2021年12月31日约为6.05亿美元（约47.19亿港元）[28] - 2022年6月30日，集团录得佳择国际有限公司提供美元贷款2.61亿美元（约20.48亿港元），同系附属公司提供人民币贷款5000万元（约5847万港元）[29] - 2022年6月30日，集团已动用银行授信约15.99亿港元，拥有未提取银行备用授信约13.35亿港元[32] - 2022年6月30日，集团未能遵守一项6.24亿港元银行融资的财务契诺，8月已获银行豁免[32] - 2022年6月30日，集团持有裕承科金183.6万股股份及有抵押可换股债券，成本分别为780.3万港元及4.29亿港元，公允价值分别为33万港元及3.89亿港元，合计约占集团资产总值约5%，2021年12月31日为4%[39] - 集团本期减值亏损净额约8.19亿港元，其中一个孖展项目进一步计提减值拨备约1.08亿港元，两个固定收益类项目进一步计提减值拨备约9400万港元[41] - 两个融资租赁类风电和光伏项目本期计提减值拨备约9000万港元[44] - 一个货机运输融资租赁项目本期进一步计提减值拨备约9000万港元[44] - 一个原按公允价值计入损益账的金融资产项目本期计提减值拨备约3.23亿港元[45] - 两只房地产债券本期计提减值拨备合共约4800万港元[45] - 董事会不建议就本期宣派任何中期股息（上一期也无）[46] - 2022年6月30日集团共聘用60名雇员，2021年12月31日为65名[47] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为13.5889亿港元，较2021年同期的28.9138亿港元下降53%[55] - 同期，公司除税前亏损为13.67012亿港元，较2021年同期的3.27275亿港元大幅增加318%[55] - 期内亏损为13.46573亿港元，较2021年同期的3.35934亿港元增加301%[55] - 2022年6月30日，公司非流动资产总值为13.21966亿港元，较2021年12月31日的25.42653亿港元下降48%[59] - 同期，公司流动资产总值为62.77411亿港元，较2021年12月31日的66.62578亿港元下降6%[59] - 2022年6月30日，公司流动负债总额为30.46787亿港元，较2021年12月31日的37.42503亿港元下降19%[60] - 同期，公司非流动负债总额为64.7148亿港元，较2021年12月31日的59.58722亿港元增加9%[60] - 2022年6月30日，公司负债净额为19.1889亿港元，较2021年12月31日的4.95994亿港元大幅增加287%[60] - 公司本公司权益持有人应占每股基本亏损为16.7港仙，2021年同期为5.1港仙[55] - 截至2022年6月30日止六个月，公司全面收益总额为亏损13.58382亿港元，2021年同期为亏损2.88046亿港元[56] - 2022年6月30日公司未经审核的累计亏损为5997980千港元，较2021年6月30日的3228682千港元有所增加[63] - 2022年上半年经营活动所得现金流量净额为1143015千港元，2021年同期为153891千港元[64] - 2022年上半年投资活动所得现金流量净额为10637千港元，2021年同期为1590363千港元[64] - 2022年上半年融资活动所用现金流量净额为658631千港元，2021年同期为1619622千港元[64] - 2022年现金及现金等值项目增加净额为495021千港元，2021年为124632千港元[67] - 2022年期初现金及现金等值项目为1852784千港元，2021年为1720306千港元[67] - 2022年汇率变动影响净额为15364千港元，2021年为 - 3855千港元[67] - 2022年期终现金及现金等值项目为2363169千港元，2021年为1840991千港元[67] - 2022年现金及银行结余为2353167千港元，原到期日少于三个月之定期存款为10002千港元[67] - 2021年现金及银行结余为1814050千港元，原到期日少于三个月之定期存款为26941千港元[67] - 2022年6月30日集团负债净额为19.19亿港元，2021年12月31日为4.96亿港元；2022年上半年亏损13.47亿港元，2021年同期亏损净额为3.36亿港元[74] - 2022年6月30日集团总银行信贷约29.33914亿港元，2021年12月31日约29.31923亿港元；已动用约15.99亿港元，与2021年12月31日相同；本期获新银行融资1.3亿港元意向书[78] - 2022年6月30日中国华融国际控股以公司间贷款及永续证券形式向集团借出105亿港元，2021年12月31日为108亿港元；2022年上半年获延展公司间贷款4.97289亿港元[79] - 截至2022年6月30日止六个月，公司分类收入为135,889千港元，分类业绩亏损1,357,814千港元，除税前亏损1,367,012千港元，期间亏损1,346,573千港元[107] - 截至2021年6月30日止六个月，公司分类收入为327,782千港元，分类业绩亏损245,733千港元，除税前亏损327,275千港元，期间亏损335,934千港元[111][112][113] - 2022年6月30日，公司分类资产总值为6,866,691千港元，资产总值为7,599,377千港元，分类负债总额为1,308,069千港元，负债总额为9,518,267千港元[118] - 2021年12月31日，公司分类资产总值为7,714,668千港元，资产总值为9,205,231千港元，分类负债总额为1,429,892千港元，负债总额为9,701,225千港元[118] - 截至2022年6月30日止六个月，公司融资费用为196,335千港元，其他贷款及债务工具减值拨备净额为240,125千港元，应收账款及其他应收款项减值拨备净额为331,941千港元[119] - 截至2021年6月30日止六个月，公司融资费用为248,286千港元，其他贷款及债务工具减值拨备净额为170,119千港元，应收账款及其他应收款项减值拨备净额为96千港元[119] - 截至2022年6月30日止六个月，公司来自外界客户的总收入为135,889千港元，较2021年的289,138千港元下降约53%[134] - 2022年上半年客户合约收入为4,203千港元，2021年为17,916千港元；总利息收入为111,551千港元，2021年为269,706千港元；投资收入为20,135千港元，2021年为1,516千港元[134] - 2022年上半年融资费用为196,335千港元，2021年为248,286千港元[138] - 2022年上半年除税前亏损扣除各项费用，如物业、厂房及设备折旧6,289千港元等多项费用[139] - 2022年上半年期内税项抵免20,439千港元，2021年为支出8,659千港元[140] - 2022年上半年本公司普通权益持有人应占期内亏损为1,457,379千港元，2021年为446,488千港元[145] - 计算每股基本亏损的期内已发行普通股加权平均数2022年和2021年均为8,709,586千股[145] - 客户合约收入中，于某一时间点确认的收入2022年为3,394,000港元，2021年为16,921,000港元；随时间确认的收入2022年为809,000港元，2021年为995,000港元[134] - 按公允价值计入损益账的金融资产总额2022年6月30日为25.35493亿港元，2021年12月31日为33.1467亿港元[146] - 按公允价值计入损益账的金融负债总额2021年12月31日为5508.8万港元，2022年6月30日为0[146] - 按公允价值计入其他全面收益的金融资产2022年6月30日为3.15314亿港元，2021年12月31日为4.17726亿港元[151] - 本期按公允价值计入其他全面收益的金融资产公允价值变动亏损约9196.8万港元，2021年约为1825.2万港元[151] - 本期按公允价值计入其他全面收益的金融资产减值拨备净额为4545.8万港元，2021年为6343.7万港元[151] - 2022年6月30日减值拨备总额约为4.55269亿港元，2021年12月31日约为4.09811亿港元[151] - 2022年6月30日，现金及银行存款总额为2,376,696千港元，2021年12月31日为1,852,784千港元[197] - 2022年6月30日即期至一个月应付账款为507213千港元，2021年12月31日为224432千港元[199] - 2022年6月30日账面价值约1.61115亿港元应付账款按银行储蓄存款利率计息，2021年12月31日为2.24115亿港元[200] 各业务线数据关键指标变化 - 资产管理及直接投资分类本期收入及投资亏损约2.05671亿港元，上一期收益约2.27771亿港元，本期业绩亏损约10.66473亿港元，上一期亏损约2.16924亿港元[16] - 证券业务分类本期收入及其他损益约224.4万港元，上一年度约2696.9万港元，本期业绩亏损约2913.2万港元，上一年度亏损约323.4万港元[17][18] - 企业融资分类本期无收入，上一期收入约324.2万港元，本期业绩收益约20.7万港元，上一期亏损约192.8万港元[19] - 金融服务及其他分类本期收入约2518.7万港元，上一期约3601.1万港元，本期业绩亏损约2.62416亿港元，上一期亏损约2364.7万港元[21] - 2022年上半年证券分类佣金及服务费收入3,394千港元，利息收入2,166千港元，分类业绩亏损29,132千港元[107] - 2021年上半年证券分类佣金及服务费收入13,680千港元，利息收入13,289千港元，分类业绩亏损3,234千港元[111][113] - 2022年6月30日证券分类资产为1,813,860千港元，负债为537,261千港元[118] - 2021年12月31日证券分类资产为1,624,671千港元，负债为339,570千港元[118] - 截至2022年6月30日，资产管理

公司整体发展战略与规划 - [2021年公司围绕清收化险、稳健展业、优表缩表“三条主线”，整体呈稳中求进态势，在多方面取得进步][9] - [2022年是公司拓规模、增效益之年，将进一步夯实强化发展基础，提升公司新价值][13] - [2022年公司要继续推进风险资产处置，解决历史包袱，确保流动性安全，降本增效][14] - [2022年公司明确发展方向为发展牌照主业，紧抓大不良特色，关注特殊机遇投资，立足境外聚焦境内，支持国家区域战略和大湾区建设，提供跨境金融服务][14] - [公司完成各牌照业务团队、产品、渠道初步搭建和新业务落地，完成数字化的风控、财务、信息、业务系统搭建，增强各业务板块协同能力][16] - [公司落实发展策略，走差异化协同路线，以「投资 + 投行」「主业 + 牌照」为抓手，开展协同发展][16] - [公司落实发展策略，专注细分行业和赛道，走小而美的精品路线，打造细分领域头部精品投行][16] - [公司夯实支撑保障，加快管理体制机制健全优化，支撑牌照业务发展][16] - [公司夯实支撑保障，加快人力资源优化补充，提高人力资本效能][16] - [2022年集团将聚焦“大不良”主业，发挥牌照业务协同优势，做好业务转型发展][62][63] - [资产及直接投资方面，将围绕主业开展业务，培育境外不良资产投资基金和高收益债券基金][62] - [证券业务将加大市场拓展力度，企业融资业务将发展债券和股权资本市场业务][63] 业务经营情况 - [2021年公司将风险清收回现和资产压降作为工作重点，实现多个风险隐患项目清收回现][9] - [2021年证券业务以“华融财富通”为切入点，牌照收入逆市增长；资管业务落实基金化战略；债务融资业务创新模式，业务规模等取得突破；企业融资业务完成首单IPO承销项目入团协议签署][11] - [公司2021年收入约4.86592亿港元，上一年度约8.41008亿港元，收入及收益或亏损总额由上一年度约5.14308亿港元减至约7142.4万港元，本年度亏损约16.02292亿港元，上一年度亏损约26.8624亿港元，本年度股东应占亏损约18.23044亿港元，上一年度约27.86174亿港元][49] - [本年度每股基本亏损为20.9港仙，上一年度为每股基本亏损42.5港仙][50] - [2021年公司就风险项目计提减值拨备约8.85232亿港元][53] - [资产管理及直接投资分类2021年收入约3.72787亿港元，上一年度约6.01634亿港元，按公允价值计入损益账的金融资产净亏损由上一年度约2.75108亿港元增至本年度约4.17698亿港元，此分类业绩亏损约12.76665亿港元，上一期间亏损约23.4434亿港元][54] - [证券业务分类2021年收入约3677.6万港元，上一年度约1.60766亿港元，分类业绩亏损约4409.3万港元，上一期间亏损约2.2709亿港元][56] - [公司本年度亏损净额相对上一年度大幅下降，主要因计提拨备金额大幅下降约13亿港元，且融资费用减少][49] - [公司坚持稳中求进，推进风险清收回现和资产压降，加大风险管控力度，回归主业，挖掘业务机会，发挥牌照业务协同作用，加快业务转型发展][53] - [公司强化风控措施，压降风险敞口，以风险为导向推动存量业务发展，围绕中国华融主业开展业务，聚焦问题资产与企业纾困主题，促进资产管理业务发展][54] - [公司在2021年港股市低迷环境下，零售业务略有下降，机构业务拓展取得较大进步，加大金融科技建设，移动APP“华融财富通”升级，加强存量项目风险管控，压降风险敞口，提升资产质量][56] - [公司作为国有控股金融上市公司，主动承担社会责任，在风险偏好范围内，寻求问题企业重组等方式扶持中小企业][53] - [企业融资全年业绩同比增长，本年度收入约438.7万港元，上一年度约51.1万港元，分类业绩亏损约840.8万港元，上一年度约15.2万港元，亏损增加因开支增加][58] - [金融服务及其他业务本年度收益约7264.2万港元，上一年度约7809.7万港元，分部亏损减少至约8327.6万港元，上一年度约8896.4万港元][60] 资金与财务状况 - [2021年公司定期审阅流动资金状况，与融资机构积极沟通，拓展融资渠道，保证资金流动性安全][11] - [2021年12月31日，公司已发行股份总数87.09586011亿股，股东应占权益总额约为负4.95994亿港元，较2020年减少约136%][64] - [2021年12月31日，集团现金及现金等值项目总额约为18.52784亿港元，2020年约为17.20306亿港元，已撇除客户资金][65] - [2021年12月31日，集团现金及现金等值项目中56%以港元或人民币为单位，2020年为70%][65] - [2021年12月31日，集团资本负债比率为负1696.33%，2020年为772.26%，增加因股东权益减少][65] - [2021年末集团从中国华融国际控股获约6.05115亿美元（约47.18726亿港元）股东贷款，年利率4.3厘至7.98厘，须在5个月至8年内偿还，之后获延展8.87097亿港元公司间贷款，延展后无贷款在2022年末未来12个月到期][67] - [2021年末集团获佳择国际有限公司贷款2.6094亿美元（约20.34825亿港元），同系附属公司提供人民币贷款5000万元（约6115.5万港元），已动用银行授信约15.99亿港元，拥有未提取银行备用授信约13.32923亿港元][68] - [2021年末集团未能遵守一项6.24亿港元银行融资的财务契诺，已获银行豁免，预计不会对财务表现与营运造成重大不利影响，预计未来最少12个月有充足营运资金][69] - [2021年末集团无资产被抵押作银行贷款担保，2020年末有融资租赁应收款项账面总值人民币3.21523亿元（3.8202亿港元）及定期存款1300万港元抵押][71] - [集团无重大外汇风险，外汇风险可管理，会密切监察][72] - [此前针对华融国际证券的申索达成和解，2020年3月9日同意令生效，2021年末和2020年末无重大或然负债][73][74] - [2021年末集团无持有总资5%或以上的重大投资][75] - [集团按香港财务报告准则第9号对金融资产进行预期信贷亏损的减值拨备，划分项目减值阶段，关注主要信贷风险项目并采取补救措施][77][79] - [2021年度集团减值亏损净额约8.85232亿港元，主要因两个孖展项目分别计提减值拨备1.41亿港元和3.36亿港元][81] - [本年度计提金融资产减值拨备约187百万港元，主要因部分房地产行业债券违约][83] - [本年度孖展融资垫款项目进一步计提减值准备34百万港元，因抵押品基本无价值][83] - [本年度固定收益类项目因抵押品出售价未覆盖贷款等因素计提减值拨备47百万港元][84] - [本年度贷款类项目因分类调整计提减值拨备51百万港元][84] - [本年度两个固定收益类项目因上市公司清盘等计提减值拨备40百万港元][84] - [本年度九个融资租赁项目计提减值拨备约72百万港元][85] - [本年度拨回减值拨备243百万港元，因债权资产转让款已全额收回][87][89] - [2021年12月3日公司行使出售选择权，要求以955,267,062港元购买235,055,000股阳光100股份，款项未收到][88] - [2021年12月31日公司聘用65名雇员，2020年为79名][92] - [董事会不建议就本年度派付末期股息，2020年也无派息][97] - [本年度公司及其附属公司未发行任何债券和新股份，也未订立股权挂钩协议，未购买、出售或赎回公司上市证券][102][104][105][110] - [购股权计划于2021年9月8日届满，本年度内概无未获行使的购股权][102][107] - [2021年12月31日公司无可供分派储备，与2020年情况相同][112] - [本年度集团慈善捐赠为零][114] - [本年度集团五大客户占总营业额约32.5%，最大客户占本年度总营业额约11%][115] 董事委任与变动 - [徐晓武于2021年1月4日获委任为公司执行董事及董事会主席][19] - [王君来于2019年11月20日获委任为公司执行董事及行政总裁][21] - [王琦于2020年6月15日获委任为公司非执行董事][21] - [洪嘉禧于2019年12月13日获委任为公司独立非执行董事][24] - [2021年1月4日，杨润贵先生因投入更多时间于中国华融国际控股工作辞任执行董事及董事会主席][38] - [2021年1月4日，徐晓武先生获委任为执行董事及董事会主席][39] - [2021年9月1日，林家礼博士获委任为公司独立非执行董事][33][40] - [2021年12月30日，独立非执行董事马立山先生由银基集团控股有限公司独立非执行董事转任非执行董事][41] - [2021年5月13日至2022年1月3日，林家礼博士出任香港航天科技集团有限公司非执行董事，2021年6月4日获委任为董事会联席主席，2022年1月3日由非执行董事调任执行董事][35][43] - [2021年6月29日，章晓峰先生获委任为公司副行政总裁][45] - [2021年1月4日徐晓武获委任主席，杨润贵辞任主席][125] - [2021年9月1日前，董事会由6名董事组成，9月1日新增1名独立非执行董事，截至报告日期，董事会由7名董事组成][188] - [2021年9月1日公司委任林家礼博士为新增独立非执行董事，任期两年][198] 董事背景信息 - [洪先生自2016年10月31日起担任国美金融科技有限公司独立非执行董事等多家公司董事职务][25] - [马立山先生70岁，2016年8月19日获委任为公司独立非执行董事，有丰富企业经营管理经验][27] - [关浣非先生64岁，2017年5月23日获委任为公司独立非执行董事，在金融及保险业经验丰富][29] - [关先生现出任中国山东高速金融集团等公司独立非执行董事][30] - [关先生自2004年起为复旦大学保险研究中心兼职研究员，2019年9月起为吉林财经大学客座教授][31] 股权结构 - [2021年12月31日，中国华融受控制公司权益持股4,441,556,104股，占比51.00%][138] - [2021年12月31日，中国华融受控制公司权益（保证权益）持股2,144,097,429股，占比24.62%][138] - [2021年12月31日，佳择实益拥有人持股2,611,438,440股，占比29.98%][138] - [2021年12月31日，Camellia Pacific实益拥有人持股1,830,117,664股，占比21.01%][138] - [2021年12月31日，賈天将受控制公司权益持股1,771,738,029股，占比20.34%][141] - [中国华融间接实益持有公司已发行股本约51%[151]] - [Camellia Pacific及佳择分别实益拥有18.30亿股及26.11亿股股份，中国华融拥有中国华融国际控股84.84%权益[143]] - [Shinning Rhythm Limited持有20.09亿股相关股份的保证权益，中国华融被视为拥有该权益[144]] - [Fresh Idea Ventures Limited持有1.35亿股相关股份的直接保证权益，中国华融被视为拥有该权益[145]] - [中国天元金融集团（控股）有限公司等被视为在7.75亿股股份中拥有权益[146]] - [中国天元资产管理有限公司实益持有9.97亿股股份，贾天将等被视为拥有该权益[147]] 关联交易 - [2019 - 2022年三个年度，第一类、第二类、第三类交易年度上限金额分别为2亿、1.5亿、2.5亿千港元，总计6亿千港元[153]] - [本年度公司向同系附属公司提供承销服务获约48.5万港元承销收入[153]] - [公司预期证券经纪服务费率介乎0.07%至0.5%，配售及承销服务费率介乎0.2%至5%[155]] - [为关联客户提供第二类交易服务，收费将按向现有独立第三方客户提供相似服务可收取的价格范围厘定][158] - [为关联客户提供第三类交易服务，管理费范围预计为每年0.5%至2%，表现费范围为基金回报的0%至25%][159] - [公司获中国华融及关联客户委聘，可借助其客户网络扩充证券业务规模][160] - [公司实施内部监控程序，确保2019年总协议下交易按正常商业条款进行][162] - [董事确认持续关连交易在日常业务中进行，条款公平合理，符合股东整体利益][165] - [公司委聘核数师汇报持续关连交易，核数师发出无保留意见函件][166] 融资协议 - [融资协议I最高总额为1亿美元或等值港元，2021年12月31日未偿还贷款额为7.75亿港元，下次审核日期为2022年10月][168] - [根据融资协议I，公司须由中国华融直接或间接实益拥有至少51%的控股权益][168] - [融资协议II为1亿美元非承诺性循环贷款融资，2021年12月31日未偿还贷款额为6.24亿港元，下次审核日期为2022年8月][169] - [根据融资协议II，公司须确保为中国华融附属公司，中国华融承诺维持对公司的控制地位][169] - [2021年1月20日，公司全资附属公司华融投资签署融资协议III，融资总额最高为2亿