资金占用与往来 - 2023 - 2024年公司关联方资金占用金额累计5200万元[1] - 关联方已向公司支付资金占用费用62.26万元[7] 业务合同与款项 - 2025年1月公司与志丹塞尚签订预计总金额3300万元燃气供销合同，支付60%预付款即1980万元，燃气价格按西安秦华下浮30%[13][14] - 公司与咸阳丰源签订2025年原料供应合同，药材1和4单价168元/公斤，药材2和3单价120元/公斤[15] 采购合同情况 - 2024年3月25日公司与南昌兰沙贸易签3420万元采购合同，预付1710万元，12月31日款项退回[17] - 2024年3月14日公司与陕西亿博嘉源签2440.53万元委托印刷合同，12月31日款项退回[18] 投资与理财 - 报告期公司支付、收到投资活动现金分别为16.53亿元、16.59亿元，涉理财产品[24] - 二级市场证券投资买入累计发生额15.85亿元，卖出累计发生额16.09亿元[26] 定期存款情况 - 2025年3月3 - 4日公司分4笔存浙商银行3950万元定期存款，是否质押不确定[24] - 2024年1月1日至今公司定期存款合计3950万元，利率1.10%[29] 业绩数据 - 报告期内公司实现营业收入5.85亿元，销售费用3.53亿元，占比60.41%[35] - 报告期骨科类主导产品营收47423.52万元，占比81.00%，较2023年增加4.13个百分点[49] 客户与服务商数据 - 公司前十名客户2024年销售额累计16549.16万元，占全年销售额25.04%，同比增长12.51%[38] - 公司前十名服务商2024年交易额累计10055.16万元，占全年交易额34.81%[42] 学术会议费用 - 举办专项学术研讨会45场次，支出807.65万元；专题研讨城市会187场，支出1572.70万元；小型推广会1395场，支出5140.39万元；培训会2201场，支出819.76万元[49] 筹资活动 - 2024年公司筹资活动现金流入10.03亿元、流出11.03亿元，净额为 -1.00亿元[57][58] - 2024年公司在二级市场证券融资购买股票1755笔、归还1776笔，金额9.37亿元[57][58] 研发项目 - 报告期内研发费用2896万元，较2023年同期增长92%[65] - GWH001片新药开发项目2024年11月立项，预算6000万元，已支付首批款项252.70万元，占比35%[75][76] 募投项目 - 公司前期通过非公开发行股票募集资金6.28亿元，4.8亿元用于“新厂区搬迁扩建项目”，截至2024年末累计投入3.69亿元[88] - 截至2025年5月31日，募投项目工程款使用33306.17万元，设备款3813.82万元等，合计39313.25万元[97]

资金占用与费用 - 2023 - 2024年公司关联方资金占用累计金额5200万元[2] - 关联方已支付实际占用期间的占用费用62.26万元[9] 合同与交易 - 2025年与志丹塞尚燃气供销合同预计总金额3300万元，预付1980万元，供气价下浮30%[14] - 与咸阳丰源药材采购合同，药材1和4单价168元/公斤，药材2和3单价120元/公斤[14] - 与南昌兰沙采购合同总金额3420万元，预付1710万元，合作终止款项退回[16] - 与陕西亿博嘉源委托印刷合同支付2440.53万元，合作终止款项退回[16] 业绩数据 - 报告期内公司实现营业收入5.85亿元，销售费用3.53亿元，占比60.41%，市场推广服务费用1.69亿元[33] - 公司前十名客户2024年销售额累计16549.16万元，占全年销售额25.04%，同比增长12.51%[37] - 公司前十名客户2024年回款累计16777.21万元，占全年销售额25.06%，同比增长17.62%[37] - 截至2024年12月31日，公司前十名客户应收账款余额3643.03万元，占应收账款余额32.24%，同比减少5.89%[37] 投资活动 - 报告期内公司支付、收到其他与投资活动有关现金分别为16.53亿元、16.59亿元，主要涉及理财产品申购及赎回[22] - 二级市场证券投资买入累计发生额15.85亿元，卖出累计发生额16.09亿元；银行理财产品购买5000万元，赎回5004.32万元[24] 筹资活动 - 2024年筹资活动现金流入、流出分别为10.03亿元、11.03亿元，净额为 - 1.00亿元[57] - 2024年二级市场证券融资购买股票1755笔、归还1776笔，金额9.37亿元[57] - 2024年在广发银行和浙银租赁取得借款共计5951.44万元[57] 研发情况 - 报告期内研发费用2896万元，较2023年同期增长92%[66] 合作公司情况 - 北京药海宁康医药科技有限公司资产总额2.58亿元，营业收入2.26亿元，净利润1531万元，研发人员占比76%[71] - 康龙化成（北京）新药技术股份有限公司资产总额2392739.83万元，营业收入1227577.49万元，归属上市公司股东的净利润179335.08万元，研发人员占比89.81%[72] - 北京盈科瑞创新药物研究有限公司资产总额11779.22万元，营业收入2816.86万元，研发费用2579.46万元，研发人员占比74.23%[76] 募集资金使用 - 前期非公开发行股票募集资金6.28亿元，4.8亿元用于“新厂区搬迁扩建项目”，截至2024年末累计投入3.69亿元[82] - 截至2025年5月31日，募投项目募集资金使用合计39313.25万元，其中工程款33306.17万元、设备款3813.82万元、与建设相关的其他费用1297.60万元、工资639.98万元、费用255.68万元[94]

募集资金基本情况 - 公司2017年非公开发行股票67,974,413股(A股)，发行价9.38元/股，募集资金总额6.38亿元，扣除费用后净额6.29亿元，瑞华会计师事务所于2018年3月22日出具验资报告确认[1] - 募集资金实行专户存储，与保荐机构及监管银行签署三方监管协议，使用过程严格履行协议义务[2] 募集资金使用现状 - 截至2025年6月23日，募集资金投资项目资金投入及节余情况以万元为单位披露，数据存在四舍五入尾差[3] 项目延期历史 - 2022年4月首次延期部分募投项目，经董事会、监事会审议通过并披露[4][5] - 2023年12月第二次延期，程序合规且保荐机构出具核查意见[5] - 2024年12月第三次延期，同样履行完整审议程序[6] 本次延期详情 - "新工厂搬迁扩建项目"建筑及安装工程已完工，处于自查整改和管网调试阶段，需完成消防验收、规划验收等多项程序后申请综合竣工验收[7] - 因验收涉及多部门协调及GMP符合性检查准备，原定2025年6月30日达到预定可使用状态延期至2025年12月31日前[8] 延期影响与措施 - 延期仅调整进度节点，不改变实施主体、投资内容及总额，不影响项目实质推进[9] - 公司将加强进度监督，制定验收调试计划，协调资源保障项目按期完成[9] 审议程序与意见 - 2025年6月26日董事会、监事会审议通过延期议案，保荐机构国金证券出具无异议核查意见[10][11] - 监事会认为延期决策合理，符合监管规则及公司管理制度，未损害股东利益[10]

募集资金基本情况 - 公司非公开发行股票67,974,413股，发行价格为9.38元/股，募集资金总额为637,599,993.94元，扣除发行费用后实际募集资金净额为62,878.08万元 [1] - 募集资金由瑞华会计师事务所审验并于2018年3月22日出具验资报告 [1] - 公司对募集资金采取专户存储，并与保荐机构、监管银行签署三方监管协议 [2] 募集资金使用情况 - 截至2025年6月23日，募集资金累计投入54,825.40万元，占拟投入总额的87.19% [3] - 募集资金使用明细包括：直接投入募投项目54,825.39万元、临时补充流动资金9,984.31万元，利息收入净额4,635.74万元，专户余额2,704.12万元 [3] 项目延期具体情况 - "新工厂搬迁扩建项目"原计划2025年6月30日完工，延期至2025年12月31日 [5] - 延期原因：建筑及安装工程虽完工但需完成自查整改、管网调试、竣工验收（含消防、规划等多项验收）及GMP符合性检查准备 [5] - 本次延期不改变投资内容、总额及实施主体，仅调整进度时间节点 [5][6] 审议程序与专项意见 - 延期事项经第十届董事会第十九次会议、监事会第十二次会议审议通过 [7] - 监事会认为延期决策合理，符合监管规定及股东利益 [8] - 保荐机构国金证券对延期事项无异议，认为程序合规 [8] 后续保障措施 - 公司将加强进度监督，制定验收调试计划，协调资源确保项目按期完成 [6] - 当前募投项目正常推进，无实质性影响募集资金使用计划的情形 [6]

业绩总结 - 公司发行67,974,413股A股，发行价9.38元/股，募资总额637,599,993.94元，净额628,780,819.60元[1] 项目进展 - 新工厂搬迁扩建项目拟投48,000.00万元，实投39,713.86万元，累计投入比例82.74%[6] - 补充流动资金拟投14,878.08万元，实投15,111.54万元，累计投入比例101.57%[6] - 截至2025年6月23日，募投项目直投54,825.39万元，临时补流9,984.31万元，专户余额2,704.12万元[6] 未来展望 - 新工厂搬迁扩建项目原计划2025年6月30日达预定可使用状态，延期至2025年12月31日[8] 其他新策略 - 2022 - 2024年公司多次审议通过部分募集资金投资项目延期议案[5][7]

募集资金 - 公司发行67,974,413股A股，发行价9.38元/股，募资总额637,599,993.94元，净额628,780,819.60元[2] - 截至2025年6月23日，实际募资净额62,878.08万元，已投入54,825.40万元[4] 项目投资 - 截至2025年6月23日，新工厂搬迁扩建项目承诺投资48,000.00万元，已投入39,713.86万元[4] - 截至2025年6月23日，补充流动资金承诺投资14,878.08万元，已投入15,111.54万元[4] 项目延期 - 2024年12月25日，公司同意部分募投项目延期至2025年6月30日[6] - “新工厂搬迁扩建项目”延期至2025年12月31日[7] - 2025年6月26日，董事会和监事会审议通过募投项目延期议案[10] - 监事会、保荐机构均同意募投项目延期[11][13]

差异化分红法律意见书核心内容 - 陕西博硕律师事务所受金花企业委托就2024年度差异化分红事项出具法律意见书 [2] - 法律依据包括《公司法》《证券法》《回购规则》及上交所相关指引 [2] 差异化分红原因 - 公司2024年2月通过股份回购议案，计划回购金额分两部分：员工激励（1000-2000万元）及股东权益维护（6500-13000万元） [4] - 截至2024年5月22日实际回购20,557,582股（占总股本5.51%），其中2,750,000股拟用于员工激励，17,807,582股用于股东权益维护 [5] - 根据法规，回购专用账户股份不享有利润分配权，导致需实施差异化分红 [6] 差异化分红方案 - 以总股本扣减回购股份后的352,712,703股为基数，每10股派发现金红利0.3元（含税） [6] - 总派现金额10,581,381.09元（含税），不进行资本公积转增或送股 [6] 除权除息计算 - 虚拟每股现金红利为0.0283元/股（基于参与分配股本占比计算） [7] - 以2025年5月29日收盘价7.31元/股测算，实际与虚拟除权价差异仅0.0234%，影响微小 [7] 法律结论 - 差异化分红符合现行法律法规及公司章程，未损害公司与股东利益 [8]

利润分配方案 - 公司2024年年度股东大会审议通过每股现金红利0.03元的分配方案，总派发现金红利10,581,381.09元（含税）[1][2] - 差异化分红送转以扣除回购专用账户股份后的352,712,703股为基数计算，回购专用账户20,557,582股不参与分配[2] - 除权（息）参考价计算公式为前收盘价减去虚拟分派现金红利0.0283元/股（因流通股份变动比例为0）[3] 实施时间节点 - A股股权登记日为2025年6月19日，除权（息）日和最后交易日均为2025年6月20日[1][3] - 现金红利通过中国结算上海分公司向指定交易股东派发，未指定交易股东的红利暂由结算公司保管[3] 税收政策差异 - 个人股东持股超1年免征红利税，持股1年以内按持股时长适用10%或20%税率（转让时补扣）[5] - QFII和沪港通投资者按10%税率代扣所得税，税后每股实得0.027元[5][6] - 其他机构投资者需自行申报纳税，税前每股派发0.03元[6] 分配技术细节 - 虚拟分派现金红利计算公式为（参与分配股本×每股红利）÷总股本≈0.0283元/股[3] - 无限售条件流通股红利通过交易所资金清算系统派发，红股或转增股本直接按持股比例计入账户[3][4]

股份回购 - 公司拟7500 - 15000万元自有资金回购股份[6] - 截至2024年5月22日完成回购，实际回购20557582股，占总股本5.51%[6] 利润分配 - 2024年年度利润分配实施差异化分红[7] - 以登记总股本扣减回购专用账户股份为基数，每10股派现金红利0.3元（含税）[8] - 拟派现金红利总额10581381.09元（含税）[9] 除权除息 - 2025年5月29日收盘价计算，实际分派除权除息参考价7.28元/股[10] - 虚拟分派除权除息参考价7.2817元/股[10] - 差异化权益分派对除权除息参考价格影响较小[11] 合规说明 - 本次差异化分红符合规定，不损害公司和股东利益[12]

利润分配 - 2024年年度A股每股现金红利0.03元[3] - 股权登记日2025/6/19，除权（息）和发放日2025/6/20[3] - 合计拟派发现金红利10,581,381.09元（含税）[5] 股份情况 - 总股本373,270,285股，扣除回购后为352,712,703股[5] 税负与派息 - 个人持股1个月内税负20%，1个月至1年税负10%[8] - QFII及“沪港通”股东税后每股派0.027元[9]