华泰联合证券有限责任公司 关于 创新新材料科技股份有限公司 重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易 之 2024 年度持续督导的核查意见 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年五月 1 独立财务顾问声明 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"、"独立财务顾问"） 作为创新新材料科技股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交 易（以下简称"本次交易"）的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理 办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关 规定的有关要求，经过审慎核查，结合上市公司 2024 年度报告，出具本次重大 资产重组的持续督导意见，特作如下声明： 1、本持续督导意见所依据的文件、材料由交易各方提供，本次交易各方均 已向本独立财务顾问保证，其所提供的有关本次重大资产重组的相关信息真实、 准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、本独立财务顾问已按照规定履行尽职调查义务，有充分理由确信所发表 的专业意见与上市公司披露的文件内容不存在实质性差异。 3、本持续督导意见不构成对上市公司的任何投资建议，投资者根据本持续 督导意见所做 ...

创新新材料科技股份有限公司 2024 年年度股东大会资料 创新新材料科技股份有限公司 2024 年年度股东大会资料 2025 年 5 月 山东·邹平 创新新材料科技股份有限公司 2024 年年度股东大会资料 创新新材料科技股份有限公司 2024 年年度股东大会议程 现场会议召开时间：2025 年 5 月 15 日（星期四）14 点 00 分 1 创新新材料科技股份有限公司 2024 年年度股东大会资料 现场会议召开地点：山东省滨州市邹平市经济技术开发区月河六路中段 创新第四工业园办公楼一层会议室 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段， 即 9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大 会召开当日的 9:15-15:00。 一、由主持人宣布会议开始 二、审议会议议案 | 序号 | | 议案名称 | 投票股东类型 | | --- | --- | --- | --- | | | | | A 股股东 | | | 非累积投票议案 | | | | 1 | 《关于 2024 | 年年度报告及其 ...

回购方案 - 首次披露日为2025年3月7日[3] - 实施期限为2025年3月24日至2026年3月23日[3] - 预计回购金额10000万元至20000万元[3] - 用途为减少注册资本[3] 回购情况 - 截至目前累计回购股数0股，占比0%，金额0元，价格区间0元/股至0元/股[3] - 截至2025年4月30日未实施回购[6] 其他 - 回购股份价格不超5.71元/股[5] - 预计回购股份数量约17513135股至35026269股，占比0.43%至0.85%[5]

报告公司投资评级 - 维持“推荐”评级 [3] 报告的核心观点 - 创新新材发布2024年年报及2025年一季报，业绩符合预期，产品结构持续优化，盈利能力上升，规模优势显著且海外业务持续扩张 [1][2][3] 根据相关目录分别进行总结 业绩情况 - 2024年公司实现营收809.42亿元，同比增长11.12%，归母净利10.10亿元，同比增长5.48%，扣非归母净利9.18亿元，同比增长4.21% [1] - 24Q4实现营收214.06亿元，同比增长10.51%，环比增长2.90%，归母净利2.20亿元，同比减少8.26%，环比增长3.58%，扣非归母净利1.56亿元，同比减少33.89%，环比减少23.81% [1] - 25Q1实现营收191.64亿元，同比增长7.79%，环比减少10.47%，归母净利2.07亿元，同比减少26.55%，环比减少5.82%，扣非归母净利1.94亿元，同比减少28.92%，环比增长24.45% [1] 产品情况 - 2024年产量方面，棒材327.97万吨，同比-3.80%；铝杆线缆99.56万吨，同比+48.38%；板带箔46.48万吨，同比-15.72%；型材14.04万吨，同比+59.96% [2] - 2024年铝锭均价19921元/吨，同比增长6.53%；铝棒/铝杆加工费均价499/732元/吨，同比+18.0%/-17.8%，24Q4铝棒/铝杆加工费均价598/727元/吨，同比+49.6%/-13.7%，环比+19.6%/-7.1%，25Q1铝棒/铝杆加工费均价508/602元/吨，同比+27.1%/-27.7%，环比-15.0%/-17.2% [2] - 2024年公司棒材/铝杆/板带箔/型材毛利润390/566/803/4630元/吨，同比+13.35%/+16.09%/+9.71%/-22.21%，毛利率2.50%/3.12%/3.98%/15.63%，同比+0.20/+0.26/+0.11/-4.23pct [2] - 2024年公司整体毛利率3.39%，同比+0.17pct，净利率1.24%，同比-0.07pct；2025一季度整体毛利率3.32%，同比-0.63pct，环比+0.63pct，净利率1.07%，同比-0.52pct，环比+0.05pct [2] 费用及损失情况 - 公司销售/管理/研发费用同比+24.98%/+21.48%/+16.73%，销售费用系销售业务增长，业务员提成与客户招待费增加；管理费系人员工资增加、资产折旧摊销增加、软件信息化项目导致办公费增加；财务费用系银行借款增加 [2] - 2024年公司自产减值损失-0.36亿元，主要为存货跌价损失所致 [2] 核心看点 - 规模优势显著，2024年公司铝线材国内/全球市场占有率18.6%/16.0%，均排名第一；棒材国内/全球市场占比10.8%/8.3%，均排名第一；3C型材全国市场占有率8.3%（排名前三）；铝板带材国内市场占有率为3.4%（排名前十） [3] - 参股沙特项目，海外业务持续扩张，公司参股“沙特红海铝产业链综合项目”25.2%股权，项目建设年产50万吨电解铝、50万吨高精度铝棒、铝板带箔工厂，预计于2027年正式投产，有望进一步贡献投资收益 [3] 投资建议 - 预计2025 - 2027年公司归母净利润为14.55、16.22、18.50亿元，对应4月25日收盘价PE分别为11/10/8X [3] 盈利预测与财务指标 |项目/年度|2024A|2025E|2026E|2027E| |----|----|----|----|----| |营业收入（百万元）|80,942|93,981|98,665|102,462| |增长率（%）|11.1|16.1|5.0|3.8| |归属母公司股东净利润（百万元）|1,010|1,455|1,622|1,850| |增长率（%）|5.5|44.0|11.5|14.1| |每股收益（元）|0.25|0.35|0.39|0.45| |PE|15|11|10|8| |PB|1.4|1.3|1.2|1.1| [4]

利润分配方案 - 每股派发现金红利0.0808元（含税），以3,756,072,163股为基数，合计拟派发现金红利303,490,630.77元（含税）[4][6] - 2024年度现金分红金额占合并报表归属于上市公司股东净利润的30.04%[6] - 母公司期末可供分配利润为437,917,966.26元，分配后剩余未分配利润转入下一年度[6] - 不送红股且不进行资本公积金转增股本[7] 募集资金使用情况 - 2023年募集资金净额为1,482,042,043.64元，截至2024年底专户余额为408,906,358.49元[14][15] - 2024年募集资金使用总额为342,689,473.83元，主要用于"年产120万吨轻质高强铝合金材料项目（二期）"[15][18] - 2024年使用1.5亿元闲置募集资金购买理财产品，均已到期[20] - 将节余募集资金197,948,625.47元永久补充流动资金[21] 公司治理与资本变动 - 因未完成业绩承诺，拟回购注销351,363,722股，总股本由4,107,435,885股减少至3,756,072,163股[25] - 相应修订《公司章程》中注册资本条款，需股东大会三分之二以上表决通过[26][27] - 董事会及监事会全票通过利润分配预案，认为其符合监管要求且未损害中小股东利益[9][10] 募投项目调整 - 增加内蒙古创新新材料有限公司为"年产120万吨轻质高强铝合金材料项目（二期）"实施主体，并增设募集资金专户[15][16] - 使用商业汇票、信用证等支付募投项目资金，2024年累计支付信用证保证金58,680,000元[22]

会计政策变更 - 公司根据财政部《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[3] - 变更无需审议，不追溯调整，无重大影响[3][6] - 变更原因是财政部发布新规，按规定施行[4][5] 公告信息 - 公告于2025年4月25日发布[8]

一、2024 年度财务报告审计情况 公司 2024 年度财务报告经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见为，创新新材的财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了创新新材 2024 年 12 月31日的合并及公司财务状况以及2024年度的合并及公司经营成果和合并及公 司现金流量。 二、2024 年度公司主要财务数据 创新新材料科技股份有限公司 2024 年度财务决算报告 根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）出 具的审计报告，创新新材料科技股份有限公司（以下简称"创新新材"或"公司"） 2024 年度财务决算如下： （单位：元） | | 2024 年 | 2023 年 | 本年比上年 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 增减（%） | | 营业收入 | 80,941,533,176.44 | 72,843,631,643.64 | 11.12 | | 扣除与主营业务无关的业务收入 和不具备商业实质的收入后的营 | 80,941,533,176.44 | 72,843,631,6 ...

报告审议 - 2024年度报告及摘要反映当年经营与财务状况，待审议[1] - 2025年第一季度报告反映该季度经营与财务状况，待审议[2] - 2024年度会计报表如实反映财务状况，待审议[3] - 2024年度内部控制评价报告反映内控体系，无重大缺陷，待审议[6] 其他事项 - 2024年度利润分配预案兼顾公司与股东利益，待审议[4][5] - 同意续聘信永中和为2025年度审计机构，待审议[7]

关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 创新新材料科技股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 证券代码：600361 股票简称：创新新材 公告编号：2025-030 创新新材料科技股份有限公司 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）为公司 聘请的 2024 年度审计机构，并顺利完成公司 2024 年年度报告的审计事项。根据 公司董事会审计委员会对年报审计工作的总体评价和提议，创新新材料科技股份 有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 23 日召开第八届董事会第二十次会 议和第八届监事会第十八次会议，审议并通过了《关于续聘会计师事务所的议 案》，公司拟续聘信永中和作为公司 2025 年度财务审计机构和内部控制审计机 构，该事项尚需提交公司股东大会审议。现就有关事项公告如下： 一、 拟续聘会计师事务所的基本信息 （一） 机构信息 1、 基本信息 名称：信永中和会计师事务所（特 ...

人员情况 - 截止2024年12月31日，合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告超700人[1] 业绩数据 - 2023年业务收入40.46亿元，审计业务30.15亿元，证券业务9.96亿元[2] - 2023年上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业客户238家[2] - 2024年收取审计费用248万元，较上期减少12万元[5] 风险相关 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[3] 监管情况 - 近三年公司受行政处罚1次等，53名从业人员受行政处罚5次等[3] 审计相关 - 2024年续聘为财务及内控审计机构，出具标准无保留意见报告[5][6] - 审计委员会认为2024年年报审计表现良好[9]