审计机构聘任 - 2024年12月11日拟聘任中审众环为2024年度财务和内控审计机构，期限一年[2] 审计费用 - 2024年度五矿资本合并范围内企业审计费用合计168万元[2] - 2024年上市公司财务审计费用70万元[2] - 2024年上市公司内部控制审计费用35万元[2] - 2024年下属企业财务审计费用63万元[2] - 2024年审计费用与上年度持平[3] 审计工作进展 - 2025年2月21日听取2024年度审计计划汇报[4] - 2025年3月21日听取2024年度审计进展汇报[4] 审计评价 - 审计委员会认为中审众环2024年度审计工作扎实、表现良好[5] - 审计委员会切实履行对审计机构的监督职责[5]

募集资金发行情况 - 第一期优先股发行5000万股，募集资金总额50亿元，2023年4月20日募集完毕，净额49.8646462264亿元[2] - 第二期优先股发行3000万股，募集资金总额30亿元，2023年8月11日募集完毕，净额29.920754717亿元[3] - 第三期优先股发行2000万股，募集资金总额20亿元，2023年11月22日募集完毕，净额19.9471698113亿元[4] 募集资金使用情况 - 2023年度累计使用99.8亿元，2024年度累计使用122.76万元，均投入项目[4] - 截至2024年12月31日，募集资金及其利息使用完毕，无余额[5] - 2024年度募集资金总额99.8亿元，实收该金额，投入122.76万元[20] - 已累计投入99.812276亿元[20] 项目投入进度 - 偿还有息负债项目（一期）承诺投资49.9亿元，累计投入49.9亿元，进度100.00%[20] - 偿还有息负债项目（二期）承诺投资29.94亿元，累计投入29.94亿元，进度100.00%[21] - 偿还有息负债项目（三期）承诺投资19.96亿元，本年度投入122.76万元，累计投入19.972276亿元，进度100.00%[21] 管理与监管情况 - 公司制定《五矿资本股份有限公司募集资金使用管理办法》，实行专户存储制度[6] - 各期发行签署《募集资金专户存储三方监管协议》，协议切实履行[7][8][9] 审核意见 - 中审众环会计师事务所认为2024年度专项报告如实反映情况[14][15] - 联席保荐机构认为2024年度存放与使用合规，无变相改变用途和违规使用情形[16] 其他情况 - 2024年度募集资金投资项目未变更，无对外转让或置换情况[12] - 变更用途的募集资金总额为0元，比例为0.00%[20] - 2024年度募集资金结余122.76万元，年末全部投入项目[21] - 各募投项目无未达计划进度、项目可行性重大变化情况[21]

财务审计 - 审计五矿资本2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 五矿资本于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2025年4月24日[9] 责任界定 - 建立健全和评价内部控制有效性是董事会责任[3] - 注册会计师发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[4]

2024年关联交易实际与预计数据 - 关联方资金融通融入资金预计2107000万元，实际338400万元[6] - 关联方资金融出资金预计300000万元，实际111700万元[7] - 向关联方支付利息预计61600万元，实际7887.01万元[7] - 存出资余额预计2632000万元，实际1026111.52万元[7] - 从关联方收取利息预计25000万元，实际10031.87万元[7] - 经营租赁收入预计15000万元，实际411.15万元[7] - 经营租赁支出预计27825万元，实际10529.75万元[7] - 关联交易预计总额8505170万元，实际2093654.89万元[9] 2025年关联交易预计数据 - 与关联方资金融通融入资金余额预计为19.4亿元，融出资金余额预计为2亿元[12] - 向关联方支付利息预计为3400万元，存出资金余额预计为26.5亿元[12] - 从关联方收取利息预计为2080万元[12] - 关联租赁经营租赁收入预计为16387万元，经营租赁支出预计为14420万元[12] - 融资租赁资产余额预计为5亿元，融资租赁收入和手续费收入预计为16000万元[12] - 关联信托信托受益权受让余额预计为1亿元，信托受益权转让余额预计为10亿元[13] - 投资银行业务财务顾问、承销收入预计为4500万元[13] - 关联证券业务证券经纪业务收入预计为300万元，投资咨询业务收入预计为250万元[13] - 关联采购、销售业务采购商品、接受劳务预计为6.0301亿元，销售商品、提供劳务预计为10050万元[13] - 期货账户资金余额预计为4.5亿元[13] - 关联期货业务期货交易手续费收入预计为3000万元，支付客户保证金利息预计为3000万元[13] - 认购金融产品、资产管理预计为10.35亿元，投资收益预计为51500万元[13] - 受托资产管理业务收入预计为3800万元[13] - 关联场外衍生品业务权利金收入预计为5000万元，各项关联交易合计预计为8.663517亿元[14] 相关公司财务数据 - 截至2024年9月30日，中国五矿资产总额为12342.14亿元，负债总额为9222.31亿元，净资产额为3119.83亿元，营业总收入为6178.96亿元，净利润为175.06亿元[16] - 截至2024年12月31日，绵商行资产总额为2514.55亿元，净资产为148.67亿元，营业收入为55.37亿元，净利润为16.78亿元[17] - 截至2024年12月31日，工银安盛资产总额为3515.83亿元，净资产为137.69亿元，营业收入为204.36亿元，净利润为10.31亿元[18] 其他要点 - 2025年4月23 - 24日董事会会议审议通过预计2025年度日常关联交易议案，赞成票占董事会有效表决权100%[4] - 关联交易未达预计主要因资金、资本、金融市场环境及业务开展情况低于预期[9][10] - 公司关联交易类型包括物业租赁、信托、证券等业务[20][22][24][26] - 资金融通业务利率按央行基准利率执行并协商浮动[22][23] - 租赁业务利率和租金协商确定[24] - 信托等业务关联交易价格参考市场价格协商确定[24][26] - 公司关联交易有助于拓展渠道、带来收益，符合要求无不利影响[27] - 联席保荐机构认为公司预计2025年度日常关联交易已履行内部决策程序，尚需股东大会审议[28] - 公司预计2025年度日常关联交易符合业务需要，遵循公平原则，无不利影响[29] - 联席保荐机构对公司预计2025年度日常关联交易事项无异议[30] - 备查文件包括独立董事专门会议审核意见、董事会决议、监事会决议[31] - 公告发布时间为2025年4月25日[32]

关于五矿资本股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 表的专项审核报告 目 录 1、 专项审核报告 2、 附表 委托单位：五矿资本股份有限公司 审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：027 86791215 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对情况表是否不 存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相 关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合 理的基础。 我们认为，后附情况表所载资料与我们审计五矿资本股份有限公司 2024 年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。 为了更好地理解五矿资本 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附 情况表应当与已审的财务报表一并阅读。 其他目的。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·武汉 2025年4月24日 王锐 中国注册会计师： 杨洪武 中国注册会计师： 毛宝军 本审核报告 ...

报告与会议安排 - 公司于2025年4月25日发布2024年年度报告[2] - 公司计划于2025年5月14日13:00 - 14:00举行2024年度业绩说明会[2] 会议相关信息 - 业绩说明会以网络互动形式在上海证券交易所上证路演中心召开[3][5] - 投资者可在2025年5月7日至5月13日16:00前预征集提问[3][6] - 参加人员有董事长等相关人员[5] - 投资者可在2025年5月14日在线参与[6] - 联系人是董事会办公室，有电话和邮箱[7] - 会后可通过上证路演中心查看情况及内容[8]

业绩影响 - 2024年五矿信托计提预计负债16840.25万元，使利润总额减少同额[2][3] 计提规则 - 主动管理类项目按风险资本5%计提信托业务准备金，达20%不再计提[2] 决策流程 - 2025年4月23 - 24日董事会和监事会审议通过计提议案[4][5] - 本次计提无需提交股东大会审议[5] 监事会意见 - 监事会认为计提表决程序合规，依据充分，同意计提[6]

优先股发行 - 第一期发行5000万股，募资50亿，净额49.8646462264亿，2023年4月20日完成[2] - 第二期发行3000万股，募资30亿，净额29.920754717亿，2023年8月11日完成[3] - 第三期发行2000万股，募资20亿，净额19.9471698113亿，2023年11月22日完成[4] 资金使用 - 2023年度累计使用99.8亿，2024年度累计使用122.76万，均投入项目[4] - 截至2024年12月31日，募集资金及利息使用完毕[5] - 2024年度募资总额99.8亿，投入122.76万，累计投入99.812276亿[20] 项目进度 - 偿还有息负债一期、二期投入进度100%，三期投入进度100%[20][21] 合规情况 - 制定管理办法，实行专户存储，签署三方监管协议并履行[6][7][8][9] - 2024年度募资项目未变更，无转让或置换情况[12] - 会计师事务所认为报告如实反映情况，保荐机构认为存放与使用合规[14][15][16]

审计机构聘请 - 公司聘请中审众环为2024年度财报审计机构[2] - 经董事会和股东大会审议通过聘请中审众环[3] 审计机构情况 - 2024年末中审众环合伙人216人，注会1304人，签过证券审计报告注会723人[2] - 2023年度中审众环收入215466.65万元，审计业务收入185127.83万元，证券业务收入56747.98万元[2] - 2023年度中审众环上市公司审计客户201家，收费26115.39万元，同行业3家[3] 审计相关 - 中审众环对公司2024财报及内控有效性审计并出专项报告[4] - 审计中与公司管理层多方面沟通[4] - 公司评估中审众环有独立法人和相关业务审计资格[5] - 中审众环2024审计坚持独立性原则，表现良好[6] - 中审众环审计行为规范，报告客观完整清晰及时[6]

财务数据 - 财务公司注册资本35亿元[1] - 2024年末资产总额502.04亿元，负债440.96亿元，所有者权益61.08亿元，资产负债率87.83%[9] - 2024年营业收入4.99亿元，利润总额3.65亿元，净利润2.94亿元[9] - 2024年末公司及子公司流动资金贷款余额为0，存款约55.53亿元[9][10] 系统与对接 - 2017年9月底五矿资金管理与结算系统上线，2023年更名五矿司库系统[6] - 财务公司获二十家银行核心业务系统对接允可[6] 管理与风控 - 财务公司建立股东会、董事会、监事会及风险管理委员会[2] - 编制《内部控制管理办法》，建立授权管理制度[2] - 业务按制度流程开展，无重大操作风险，监管指标符合要求[7]